目 录
第一部 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
第五部分 附表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
(一)主要职能
1.维护职能：维护职工群众的经济效益和民主权益的职能。
2.建设职能：吸引和组织职工群众参加经济建设和改革，努力完成经济和社会发展任务的职能。
3.参与职能：发挥职工群众参政议政作用，代表和组织职工参与国家和社会事务管理的职能。
4.教育职能：帮助职工不断提高思想政治觉悟和文化素质的职能。
(二)2019年重点工作完成情况。
1、从严履行政治责任，引导职工群众听党话跟党走
2、牢牢把握工运时代主题，动员职工积极建功新时代
(1)持续深化劳动技能竞赛。
(2)引领职工积极创新创优。
(3)发挥劳模示范引领作用。
3、高举依法维权旗帜，积极融入构建社会治理新格局
(1)注重强化源头参与。
(2)深化拓展协商民主。
(3)做实法律援助服务。
(4)大力促进劳动和谐。
4、顺应职工美好生活向往，构建服务职工群众工作体系
(1)拓展工会会员普惠服务。
(2)深化困难职工解困脱困。
(3)做靓工会“四季送”品牌。
(4)全力决胜脱贫攻坚。
(5)深化农民工关爱服务。
5、持续深化工会改革，增强工会工作的生机活力
(1)纵深推进工会改革创新。
(2)积极打造“网上职工之家”。
(3)推进产业工人队伍建设改革。
(4)提升基层工会规范化水平。
二、机构设置
苍溪县总工会下属事业单位1个：苍溪县工人文化宫 。
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计893.81万元。与2018年相比，收、支总计各减少175.85万元，下降19.67%。主要变动原因是财政补助项目资金减少。
二、 收入决算情况说明
2019年本年收入合计803.52万元，其中：一般公共预算财政拨款收入803.52万元，占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;上级补助收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入0万元，占0%。
三、 支出决算情况说明
2019年本年支出合计883.86万元，其中：基本支出185.26万元，占20.96%;项目支出698.60万元，占79.04%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计893.81万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少175.85万元，下降19.67%。要变动原因是财政补助项目资金减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出883.86万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少214.45万元，下降24.26%。主要变动原因是财政补助项目资金减少。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出883.86万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出858.68万元，占97.15%;社会保障和就业(类)支出12.49万元，占1.41%;卫生健康支出5.4万元，占0.61%;住房保障支出7.29万元，占0.83%。
(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年一般公共预算支出决算数为883.86万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务(类)群众团体事务(款)工会事务(项): 支出决算为858.68万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 支出决算为12.49万元，完成预算100%。
3.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):支出决算为5.4万元，完成预算100%。
4.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算为7.29万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出185.26万元，其中：
人员经费112.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费72.73万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国(境)经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。
国内公务接待支出0万元。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况
2019年，苍溪县总工会机关运行经费支出72.73万元。
(二)政府采购支出情况
2019年，苍溪县总工会政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
(三)国有资产占有使用情况
工会资产不属于国有资产。
(四)预算绩效管理情况
按照预算绩效管理要求，本部门2019年无一般公共预算项目支出。
2.部门绩效评价结果
本部门2019年无一般公共预算项目支出，未开展项目绩效自评。
第三部分 名词解释
(一)财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
(二)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
(三)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
(四)其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
(五)用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
(六)年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
(七)结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
(八)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
(九)一般公共服务(类)群众团体事务(款)工会事务(项)：指工会用于保障日常机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
(十)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 指单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
(十一)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项): 指本单位用于缴纳行政(参公)单位基本医疗保险支出。
(十二)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项): 指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
(十五)经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
(十六)“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
(十七)机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附 件
苍溪县总工会
2019年部门整体支出绩效评价报告
一、部门(单位)概况
(一)机构组成
苍溪县总工会下属事业单位1个：苍溪县工人文化宫
机构职能。
1.维护职能：维护职工群众的经济效益和民主权益的职能。
2.建设职能：吸引和组织职工群众参加经济建设和改革，努力完成经济和社会发展任务的职能。
3.参与职能：发挥职工群众参政议政作用，代表和组织职工参与国家和社会事务管理的职能。
4.教育职能：帮助职工不断提高思想政治觉悟和文化素质的职能。
(二)人员概况
县总工会人员编制6人，实有人数18人。其中：行政编制4人，事业(工勤)编制2人。离退(职)休人员5人。遗属补助1人。其他人员12人。
二、部门财政资金收支情况
2019年本年收入合计803.52万元，其中：一般公共预算财政拨款收入803.52万元，占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;上级补助收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入0万元，占0%。
(一)部门财政资金支出情况
2019年本年支出合计883.86万元，其中：基本支出185.26万元，占20.96%;项目支出698.60万元，占79.04%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、部门整体预算绩效管理情况
(一)部门预算管理
绩效目标：致力稳中求进，提升综合经济实力，致力规划先行，致力民生事业，筑牢社会保障体系，致力新风培育，深入开展六化行动。
完成情况：
1、从严履行政治责任，引导职工群众听党话跟党走
2、牢牢把握工运时代主题，动员职工积极建功新时代
(1)持续深化劳动技能竞赛。
(2)引领职工积极创新创优。
(3)发挥劳模示范引领作用。
3、高举依法维权旗帜，积极融入构建社会治理新格局
(1)注重强化源头参与。
(2)深化拓展协商民主。
(3)做实法律援助服务。
(4)大力促进劳动和谐。
4、顺应职工美好生活向往，构建服务职工群众工作体系
(1)拓展工会会员普惠服务。
(2)深化困难职工解困脱困。
(3)做靓工会“四季送”品牌。
(4)全力决胜脱贫攻坚。
(5)深化农民工关爱服务。
5、持续深化工会改革，增强工会工作的生机活力
(1)纵深推进工会改革创新。
(2)积极打造“网上职工之家”。
(3)推进产业工人队伍建设改革。
(4)提升基层工会规范化水平。
1.部门预算报送时间。
(1)报送时效
按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础库、项目库报送工作。县总工会认真执行财经纪律的有关规定，各项收入是完整列入部门预算，规范编制基本支出和项目支出，结余结转资金管理规范，2019年5月23日在苍溪门户网公开部门预算及相关报表。
(2)编制质量
认真贯彻落实中央、省、市、县各项决策部署，严格贯彻执行新《预算法》，紧紧围绕全面深化财税体制改革的总体部署，坚持依法行政、依法理财、统筹兼顾。切实加强和改进预算管理和控制，强化预算执行监督，推进预算绩效管理和结果应用评价。健全预算支出标准体系，进一步优化财政支出结构，从严控制“三公”经费等一般性支出，盘活用好财政存量资金。硬化预算约束，严肃财政纪律，有效防控财政和债务风险。推进预算信息公开，提高预算透明度，加快构建全面规范、公开透明的现代预算制度。
2.预算执行
预算执行及调整。我单位认真执行财经纪律的有关规定，非税收入及时足额上缴;不存在超预算或者无预算安排支出，虚列支出、转嫁支出、转移或者套取预算资金，未超标准、超范围列支“三公”经费、会议费、培训费和差旅费，不存在滥发工资、奖金、补贴等问题;严格执行国库集中支付制度、公务卡强制结算目录;严格执行政府采购制度。
严格按照预算管理制度和财务会计制度编制决算，决算数据真实、准确、完整并及时上报，不存在决算报表数据与财务账不一致等问题，并按规定公开部门决算，不存在决算公开数与决算报表数或财务账不一致等问题。
(二)结果应用情况
1.建立预算结合机制。通过建立评价结果与预算相结合的机制，逐步将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，优先和重点支持绩效好的项目，减少对绩效差的项目资金安排，取消无绩效的项目，优化公共资源配置。
2.建立绩效报告机制。按上级财政部门的要求，报送预算绩效管理工作情况;每年向本级政府、人大报告支出管理绩效评价情况。
3.建立绩效问责机制。将预算绩效管理情况作为行政管理考核的重要依据，对严重违规行为，要予以问责。落实财政资金使用主体责任，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制。
四、评价结论及建议
(一)评价结论
一是要科学合理地编制部门预算，预算要结合本部门的事业发展计划、职责和任务测算，要确保部门预算编制真实、准确、完整，切合单位实际。二是要强化绩效管理考核，围绕绩效考核目标任务，层层分解落实，明确责任领导和责任单位及责任人，强化责任意识，使每位同志对自己的目标任务了然于胸，从而增强工作的主动性和积极性，使考核目标中涉及到的每一项任务都落到了实处，同时建立并执行考核目标执行情况跟踪检查制度，责任追究制度，使单位在合理使用资金，有效控制支出的情况下，确保了各项绩效考核指标保质保量完成。
(二)存在问题
预算经费主要是人员经费和维护单位正常运转的公用经费，在履行发展经济职能方面只能靠项目的支撑。没有服务于发展经济职能的经费保障，造成了很多工作开展被动，给相关工作的正常运转和单位形象带来了负面影响。
(三)改进建议
1.建议加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。
2.建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。
3.年度预算编制后，加强预算执行管理，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。
4.加强现有预算管理模式的改革与完善，以结果为导向，即预算编制、执行、监督等，要以年初确定的绩效目标为依据，始终围绕绩效目标实现(即预期结果)这一主线，强化支出责任，“用钱要问效，无效必问责”，形成绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价实施、评价结果应用、一环扣一环的管理闭环，实现预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
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