目 录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分  部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。贯彻执行国家、省、市有关道路运输行业管理的法律、法规和方针、政策；依法承担全县道路运输行业管理权限内的道路运输行政审批事项；负责全县道路旅客运输、货物运输、机动车维修、道路运输站（场）、机动车驾驶培训、城市公交、出租汽车、汽车租赁、物流市场有关管理、城市地铁及轨道交通运营的行业监督、管理和指导工作；负责全县道路运输源头安全监管工作；负责组织重要、紧急物资运输和战备、应急等特种运输工作；依法查处道路运输违法违规经营行为；指导全县道路运输客货站场建设。

（二）2019年重点工作完成情况。完善了行业管理制度，建立健全了相关管理台账，客运企业及客运车辆台账、道路货物运输企业及车辆台账、驾驶员培训学校基本台账、维修企业基本情况台账、安全生产监管台账及综合汇总台账，通过六种台账的建立，使其掌握了辖区基本情况，有效落实了痕迹化管理。全年共计受理道路运输行政许可106件，办结106件。其中：道客运班线经营许可42件，道路货物运输经营许可64件，行政许可事项办结率达100%，其他行权2266件，驾驶员资格证换证439件。全年完成客货运输驾驶员继续教育培训2363人次。深入到全县客货运输企业、汽车客运场、维修企业、驾培网点进行业务指导和检查达36次。全年与运输企业签订安全目标责任书共计350余份。督促运输企业开展了“道路运输平安年”活动、“道路交通安全综合治理长效机制建设年”活动等三个安全活动。指导企业加快了道路运输企业安全生产标准化建设。出动检查人员637人次，检查客货运输企业、汽车客运场、维修企业、驾培网点共检查36次，排查整改安全隐患5起。通过动态监管，共下发监控抄告单73份，督促客运企业处理驾驶员5名。营运驾驶员安全文明教育培训、考核达100%；新进入道路运输市场的“两客一危”车辆和城市公共汽电车(包括更新车辆)必须安装主动安全智能防控设备全部安装到位；30辆公交车辆驾驶区域防护隔离设施已按要求安装完毕。全年出动执法人员8349人次，检查客、货运输车辆19803辆次，纠正违章237起。全面启用了网上办案流程。全年共查处道路运输行政处罚案件53件，制作执法文书53份，行政执法案件网上运行率达100%。全年未发生行政复议撤销和行政诉讼败诉案件。

二、机构设置

县公路运输管理所下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分  2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计2961.16万元。与2018年相比，收入减少952.07万元，下降35.59%。主要变动原因是上级专项补助资金减少；支出减少2062.41万元，下降62.49%，主要变动原因是拨付项目资金减少。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计1723.04万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1470.97万元，占85.37%；其他收入252.07万元，占14.63%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计1238.12万元，其中：基本支出462.61万元，占37.36%；项目支出775.51万元，占62.64%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计2452.25万元。与2018年相比，财政拨款收入增加210.24万元，增长16.67%，主要变动原因是一般公共预算财政拨款项目资金增加；支出减少1076.8万元，主要变动原因是拨付项目资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出981.28万元，占本年支出合计的79.26%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少1076.8万元，下降52.32%，主要变动原因是拨付项目资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出981.28万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出24.39万元，占2.49%；卫生健康支出13.89万元，占1.42%；节能环保支出150.56万元，占15.34%，交通运输支出767.23万元，占78.18%，住房保障支出25.21万元，占2.57%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为981.28万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为24.39万元，完成预算100%。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为13.89万元，完成预算100%。

3.节能环保支出（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）:支出决算为150.56万元，完成预算100%。

4.交通运输支出（类）公路水路运输（款）行政运行（项）:支出决算为399.11万元，完成预算100%。

5.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路运输管理事务（项）:支出决算为148.12万元，完成预算100%。

6.交通运输支出（类）成品油价格改革对交通运输的补贴（款）对城市公交的补贴（项）:支出决算为220万元，完成预算100%。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为25.21万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出462.6万元，其中：

人员经费413.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  日常公用经费49.27万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、公务接待费、委托业务费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为2.66万元，完成预算53.2%，决算数小于预算数的主要原因是扶贫帮扶及检查接待减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算2.66万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算与2018年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出2.66万元，完成预算53.2%。公务接待费支出决算比2018年增加1.45万元，增长119.83%。主要原因是公务活动增多，接待费用增加。

国内公务接待支出2.66万元，主要用于执行公务、开展业务活动用餐费。国内公务接待10批次，184人次（不包括陪同人员），共计支出2.66万元，具体内容包括：上级检查接待8054元、安全生产接待9841元、脱贫攻坚接待4325元、学习考察接待4380元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，县公路运输管理所机关运行经费支出49.27万元，比2018年减少6.72万元，下降12%，主要原因是厉行节约。

（二）政府采购支出情况

2019年，县公路运输管理所政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，苍溪县公路运输管理所共有车辆0辆,其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于养护公路。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对2019年农村客运、出租车成品油补助项目和2019年特殊人群乘车补助项目等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，所领导班子坚持“精打细算、严格审核、例行节约”的原则，严守财政支出管理，本着保机关运转、保人员工资、保重点工作的思路，科学调度、合理安排预算资金，确保了交通运输各项工作任务的圆满完成，达到了财政资金取之于民、用之于民的目的，部门职责履行情况优，整体绩效评价良好，服务对象满意度较高。

1. 项目绩效目标完成情况
本部门在2019年度部门决算中反映“2019年农村客运、出租车成品油补助项目”、“2019年特殊人群乘车补助项目”等2个项目绩效目标实际完成情况。

（1）2019年农村客运、出租车成品油补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数599.87万元，执行数为599.87万元，完成预算的100%。通过项目实施，政府惠民政策得到落实，保障了社会稳定。发现的主要问题：发放资料归档不齐全。下一步改进措施：建立健全农村客运经营者车辆、出租车辆及燃料消耗量的基础档案和数据库，完整、准确地填报各项基础数据，科学准确地核算燃料消耗，确保燃油补贴资金管理相关资料规范。

（2）2019年特殊人群乘车补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数220万元，执行数为220万元，完成预算的100%。通过项目实施，政府惠民政策得到落实，保障了社会稳定。发现的主要问题：随着城市面积的扩展，公交线路和公交车辆的增加，企业经营成本增加，公交企业经营困难。下一步改进措施：建议政府增加补贴，保障公交企业利益，更好地落实民生问题。

项目绩效目标完成情况表 (2019年度) 项目名称 2019年农村客运、出租车成品油补助项目 预算单位 县公路运输管理所 预算执行情况(万元) 预算数: 599.87 执行数: 599.87 其中-财政拨款: 599.87 其中-财政拨款: 599.87 其它资金: 其它资金: 年度目标完成情况 预期目标 实际完成目标 对2019年运行出租车、农村客运车辆进行成品油价格补贴；及时发放成品油价格补贴资金599.87万元，发放率达100%。 对2018年运行出租车、农村客运车辆进行成品油价格补贴；及时发放成品油价格补贴资金599.87万元，发放率达100%。 绩效指标完成情况 一级指标 二级指标 三级指标 预期指标值(包含数字及文字描述) 实际完成指标值(包含数字及文字描述) 项目完成指标 数量指标 对农村客运车辆190辆、出租车120辆进行成品油价格补贴 发放车辆成品油补贴599.87万元 全县农村客运车辆、出租车补贴资金599.87万元，发放率达100% 项目完成指标 质量指标 加强和规范项目资金管理，认真贯彻落实《苍溪县项目工作管理规定》规定，推进项目预决算公开公示，主动接受社会监督 实现项目资金使用规范、有序目标 确保了项目资金的规范、有序使用 项目完成指标 时效指标 完成时限 2019年12月底 2019年12月31日 项目完成指标 成本指标 完成成本（万元） ≦599.87万元 599.87万元 经济效益 经济效益 促进农村客运发展和出租车行业稳定 +5% +6% 社会效益 社会效益 促进低碳出行、绿色发展。 提升道路客运出行分担率3% 达到道路客运出行分担率增长3%的目。 满意度指标 受益对象满意度 协作部门满意度达100%，管理对象满意度达100%，社会公众满意度达满意100% 受益群众满意度评价 ≥98%

项目绩效目标完成情况表 (2019年度) 项目名称 2019年特殊人群乘车补助项目 预算单位 县公路运输管理所 预算执行情况(万元) 预算数: 220 执行数: 220 其中-财政拨款: 220 其中-财政拨款: 220 其它资金: 其它资金: 年度目标完成情况 预期目标 实际完成目标 对特殊人群乘坐公交车予以补助，发放补助金220万元；全年发放补助金220万元。 对特殊人群乘坐公交车予以补助，发放补助金220万元；全年发放补助金220万元。 绩效指标完成情况 一级指标 二级指标 三级指标 预期指标值(包含数字及文字描述) 实际完成指标值(包含数字及文字描述) 项目完成指标 数量指标 全县特殊人群乘坐公交车补助； 全县特殊人群乘坐公交车补助220万元 全县特殊人群乘坐公交车补助220万元，指标值达100% 项目完成指标 质量指标 加强和规范项目资金管理，认真贯彻落实《苍溪县项目工作管理规定》规定，推进项目预决算公开公示，主动接受社会监督 实现项目资金使用规范、有序目标 确保了项目资金的规范、有序使用 项目完成指标 时效指标 完成时限 2019年12月底 2019年12月31日 项目完成指标 成本指标 完成成本（万元） ≦220万元 220万元 经济效益 经济效益 促进公交健康发展 减少公交运营企业亏损。 确保公交正常运营。 社会效益 社会效益 体现“以人为本”的服务理念，惠民政策得到落实 年度内特殊人群免费乘坐公交达110万人/次。 实现年度内特殊人群免费乘坐公交达140万人/次。 满意度指标 受益对象满意度 协作部门满意度达100%，管理对象满意度达100%，社会公众满意度达满意100% 受益群众满意度评价 ≥98%

2.部门绩效评价结果

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县公路运输管理所2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对2019年农村客运、出租车成品油价格补贴项目、2019年特殊人群乘车补助项目开展了绩效评价，《绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指养老保险费用。

6.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指医疗保险费用。

7.交通运输支出（类）公路水路运输（款）行政运行（项）:指交通运输事业费用。

8.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路运输（项）: 指交通运输事业费用。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指住房公积金费用。

10.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）: 指不能划分到上述科目的支出。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附  件

附件1

苍溪县公路运输管理所

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成。苍溪县公路运输管理所内设机构11个：办公室、计财股、政策法规股、运输管理股、行政审批股、安全管理股、城市公共交通管理、车辆技术和维修管理股、驻站办、综合执法一、二队。

（二）机构职能。贯彻执行国家、省、市有关道路运输行业管理的法律、法规和方针、政策；依法承担全县道路运输行业管理权限内的道路运输行政审批事项；负责全县道路旅客运输、货物运输、机动车维修、道路运输站（场）、机动车驾驶培训、城市公交、出租汽车、汽车租赁、物流市场有关管理、城市地铁及轨道交通运营的行业监督、管理和指导工作；负责全县道路运输源头安全监管工作；负责组织重要、紧急物资运输和战备、应急等特种运输工作；依法查处道路运输违法违规经营行为；指导全县道路运输客货站场建设。

（三）人员概况。苍溪县公路运输管理所2019年在岗参公编制15人，机关工勤编制10人，临聘人员47人，退休职工12人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2019年财政拨款收入1470.97万元，其中一般公共预算财政拨款收入1470.97万元。

（二）部门财政资金支出情况。2019年财政拨款支出981.28万元，其中一般公共预算财政拨款支出981.28万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

本部门制定了绩效目标、预算编制准确、支出控制科学、预算动态调整、执行进度与时间同步、目标完成与预算完成情况较好，无违规记录。在预算内确保交通建设项目资金及时支付，并注重厉行节约，确保资金使用发挥最好的成绩。

（二）结果应用情况

根据评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价评价结果等次为“优”，部门预算、部门整体支出绩效目标以及自评包括部门自评情况均按要求及时在苍溪县人民政府网进行了公开，自觉接受监督。针对评价报告中反应的问题，本部门认真开展自查自纠，不断加强学习，不断完善绩效评价指标体系，科学编制预算，严格预算执行，优化资源配置、控制节约成本、提高公共务服务质量和财政资金使用效益，充分发挥本单位的职能作用。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。本部门强化预算管理，严格按照财经制度和财经纪律刚性约束，实施绩效目标管理，实行专款专用，支出科学合理，无违规现象。

（二）存在问题。机关的支出管理项目还有待进一步细化和量化，强化机关经费预算管理的刚性约束，项目支出按预算和工作进度执行，进一步规范项目支出。

（三）改进建议。加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

附件2

农村客运、出租车成品油补助项目

2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

本部门对项目有关资料进行核查、了解，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等，并进行了实地查看，采取听汇报、查资料、看现场等方式进行了核查。2019年县财政局按成品油价格补助相关标准下达预算为599.87万元，按标准全额拨付到各经营者。

（二）项目绩效目标

按照《预算项目支出绩效目标申报表》，设置《项目支出绩效目标完成情况表》，逐一对照目标任务，全面考察核实目标任务完成情况。

（三）项目自评步骤及方法

项目评价通过项目决策、项目管理、项目绩效指标进行评价，采用比例法和加权法，进行综合评价，确保能实际反映项目实际完成情况。

2019年苍溪县项目支出绩效评价指标体系

填报单位：苍溪县公路运输管理所                                                                                  填报日期：2020.9.1

一级 指标	二级 指标	三级 指标	分值	指标评价内容 （公式结果=x）	评分标准					评价得分	备注
					差	较差	一般	较好	好
项目 决策 （20分）	科学 决策 （10分）	必要性	5	项目符合党中央、国务院和县委、县政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度	不符合				符合	5
		可行性	5	可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善	不符合				符合	5
	绩效 目标 （10分）	明确性	5	项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化、可衡量（绩效目标实际明确数/应当明确个数×100%）	x=0%	0%	30%≤x<60%	60%≤x<100%	x=100%	4
	绩效 目标 （10分）	合理性	5	绩效目标设定符合实际需求，合理可行（绩效目标设定符合实际需求的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100%）	x<70%	70%≤x<90%	80%≤x<90%	90%≤x<100%	x=100%	5
项目 管理 （10分）	资金 管理 （7分）	资金分配	3	资金分配管理是否科学合理、规范有序；是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向	不符合		一般		符合	3
		资金使用	4	资金使用规范（规范使用资金/资金总额×100%）	x<70%	70%≤x<90%	80%≤x<90%	90%≤x<100%	x=100%	4
	项目 执行 （3分）	执行规范	3	管理制度健全，管理过程科学规范	不严格		较严格		严格	3
项目 绩效 （特性 指标 70分）	项目 完成 （20分）	完成数量	5	实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100%	x＜85%	85%≤x＜90%	90%≤x＜95%	95%≤x＜100%	x=100%	5
		完成质量	5	符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平	不符合				符合	5
		完成时效	5	（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100%	x＞15%	15%≥x＞10%	10%≥x＞5%	5%≥x＞0	x≤0	5
		完成成本	5	（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100%	x＞15%	15%≥x＞10%	10%≥x＞5%	5%≥x＞0	x≤0	5
	项目 效益 （50分）	经济效益 （可选项）	40	反映相关产出对经社会发展带来的影响和效果，重点考核税收、投入产出、回报等情况的指标						10
		社会效益 （可选项）		反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，重点考核撬动地方经济、就业（包括就业人数）等情况的指标						10
		生态效益 （可选项）		反映相关产出对自然环境带来的影响和效果
		可持续效益（可选项）		反映相关产出带来影响的可持续期限
		公平效率 （可选项）		主要反映资金使用者是否获公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标						10
		使用效率 （可选项）		重点考核使用率等指标						10
		服务对象 满意度	10	反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，重点考核受益群体和社会对项目的满意率等指标。						8
合  计										97

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

2019年，按程序完成项目资金申报工作。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。该项目资金计划599.87万元。

2．资金到位。2019年，下达项目资金599.87万元，资金到位率100%。

3．资金使用。财政资金到位后，本部门立即向经营者进行了支付，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。

（三）项目财务管理情况

本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付的情况。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况

以2019年12月31日前取得营运资格的农村客运班车、出租汽车为准，按实际经营单车油耗量计算并发放给经营者。

（二）项目效益情况

项目实施后，降低了运营成本，促进了道路客运发展；方便了群众出行，城市居民得到实惠，保障了行业稳定；提升道路客运出行分担率，减少碳排放，促进生态环境持续改善；促进全县经济、社会持续发展。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为97分。

（二）存在的问题

在项目实施过程中，由于点多面广，部分发放资料归档不齐全。

（三）相关建议

加快建立健全农村客运和出租汽车经营者车辆及燃料消耗量的基础档案和数据库，科学准确地核算燃料消耗，并编制报表，建立任务清单细化工作责任，协助推进工作进度，确保成品油补贴资金管理相关资料规范。

特殊人员乘车补助项目

2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

本部门对项目有关资料进行核查、了解，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等，并进行了实地查看，采取听汇报、查资料、看现场等方式进行了核查。

2019年特殊人群乘车补助资金220万元，拨付至公交运营企业。经核算2019年刷卡减免受益殊人群为140万人次。

（二）项目绩效目标

按照《预算项目支出绩效目标申报表》，设置《项目支出绩效目标完成情况表》，逐一对照目标任务，全面考察核实目标任务完成情况。

（三）项目自评步骤及方法

项目评价通过项目决策、项目管理、项目绩效指标进行评价，采用比例法和加权法，进行综合评价，确保能实际反映项目实际完成情况。

2019年苍溪县项目支出绩效评价指标体系

填报单位：苍溪县公路运输管理所                                                                          填报日期：2020.9.1

一级 指标	二级 指标	三级 指标	分值	指标评价内容 （公式结果=x）	评分标准					评价得分	备注
					差	较差	一般	较好	好
项目 决策 （20分）	科学 决策 （10分）	必要性	5	项目符合党中央、国务院和县委、县政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度	不符合				符合	5
		可行性	5	可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善	不符合				符合	5
	绩效 目标 （10分）	明确性	5	项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化、可衡量（绩效目标实际明确数/应当明确个数×100%）	x=0%	0%	30%≤x<60%	60%≤x<100%	x=100%	4
	绩效 目标 （10分）	合理性	5	绩效目标设定符合实际需求，合理可行（绩效目标设定符合实际需求的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100%）	x<70%	70%≤x<90%	80%≤x<90%	90%≤x<100%	x=100%	5
项目 管理 （10分）	资金 管理 （7分）	资金分配	3	资金分配管理是否科学合理、规范有序；是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向	不符合		一般		符合	3
		资金使用	4	资金使用规范（规范使用资金/资金总额×100%）	x<70%	70%≤x<90%	80%≤x<90%	90%≤x<100%	x=100%	4
	项目 执行 （3分）	执行规范	3	管理制度健全，管理过程科学规范	不严格		较严格		严格	3
项目 绩效 （特性 指标 70分）	项目 完成 （20分）	完成数量	5	实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100%	x＜85%	85%≤x＜90%	90%≤x＜95%	95%≤x＜100%	x=100%	5
		完成质量	5	符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平	不符合				符合	5
		完成时效	5	（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100%	x＞15%	15%≥x＞10%	10%≥x＞5%	5%≥x＞0	x≤0	5
		完成成本	5	（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100%	x＞15%	15%≥x＞10%	10%≥x＞5%	5%≥x＞0	x≤0	5
	项目 效益 （50分）	经济效益 （可选项）	40	反映相关产出对经社会发展带来的影响和效果，重点考核税收、投入产出、回报等情况的指标						10
		社会效益 （可选项）		反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，重点考核撬动地方经济、就业（包括就业人数）等情况的指标						10
		生态效益 （可选项）		反映相关产出对自然环境带来的影响和效果
		可持续效益（可选项）		反映相关产出带来影响的可持续期限
		公平效率 （可选项）		主要反映资金使用者是否获公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标						10
		使用效率 （可选项）		重点考核使用率等指标						10
		服务对象 满意度	10	反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，重点考核受益群体和社会对项目的满意率等指标。						9
合  计										98

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

2019年，按程序完成项目资金申报工作

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金计划220万元。

2．资金到位。2019年，下达项目资金220万元，资金到位率100%。

3．资金使用。财政资金到位后，本部门立即向各企业进行了支付，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。

（三）项目财务管理情况

本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况

根据《十六届苍溪县人民政府第34次常务会议纪要》对老年人、学生、残疾人等特殊人群减免（或半价）乘坐公交车进行财政补助，通过对刷卡量和公司相对应的财务报表数据，合理测算补助标准为220万元/年。2019年拨付特殊人群乘车补助资金220万元。

（二）项目效益情况

项目实施后，促进公交健康发展，减少公交运营企业亏损，确保公交正常运营；体现“以人为本”的服务理念，惠民政策得到落实；方便了群众出行，保障了行业稳定；提升道路客运出行分担率，减少碳排放，促进生态环境持续改善；促进全县经济、社会持续发展。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为97分。

（二）存在的问题

在项目实施过程中，随着城市面积的扩展，公交线路的增加，公交车辆的投入，企业经营成本增加，享受减免费的人员逐年递增，公交企业经营困难。

（三）相关建议

建议政府增加补贴，保障公交企业利益，更好落实民生问题。

第五部分  附  表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表