（一）主要职能
1、贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法规，贯彻执行上级教育行政部门的规章制度。
2、加强学校教育经费管理，严格执行财务管理制度和国家“三免一补”政策，实施阳光收费，做好经费预决算，做到专款专用，杜绝滥发奖金、工资、补贴行为，合理开支学校发展所需的各项经费，确保收支平衡和学校资金使用的规范、透明、公开。
3、加强校园文化建设，创建平安校园、和谐校园，为师生创造安定有序、和谐融洽、充满活力的工作、学习和生活环境。
4、加强教师队伍建设，提高教师整体素质；建设适合学生发展的课程，实施以学生发展为本的教学；建立科学合理的评价体系，提高教育教学质量。
5、加强九年义务教育和均衡发展等基础工作，巩固九年义务教育工作成果。
6、建设依法办学、自主管理、民主监督、社会参与的现代学校制度。提升校长依法科学治理能力，拓宽师生、家长和社会民众参与学校治理的渠道，建立健全学校民主管理制度，构建和谐的家庭、学校、社区合作关系，推动学校可持续发展。
（二）2019年重点工作完成情况
1、加强了学校队伍组织建设，建设了一支素质过硬的教师队伍。
2、加强党风廉政建设，培训一支纯洁的教师队伍。
3、狠抓教育教学质量，提升了学校教育教学水平。
4、扎实开展扶贫工作，使各项惠民政策落到了实处。
5、积极开展教师培训，提高了教师综合业务质量。
6、稳步推进义务教育均衡发展工作，顺利通过国家验收。
7、安全工作、稳定工作、教育宣传工作、法制教育工作常抓不懈。
苍溪县白山乡小学校下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
纳入苍溪县白山乡小学校2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1、白山小学机关。
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收入总计792.13万元。与2018年相比，收入总计增加115.09万元，增长17.00%。主要变动原因是项目实施；2019年度支出总计792.13万元。与2018年相比，支出总计增长121.39万元，增长18.10%。主要变动原因是项目实施。
二、收入决算情况说明
2019年本年收入合计718.52万元，其中：一般公共预算财政拨款收入649.88万元，占90.45%；政府性基金预算财政拨款收入3.00万元，占0.42%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入12.96万元，占1.80%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入52.68万元，占7.33%。
三、支出决算情况说明
2019年本年支出合计721.90万元，其中：基本支出585.07万元，占81.05%；项目支出136.83万元，占18.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收入总计649.88万元。与2018年相比，财政拨款收入减少18.67万元，下降2.79%。主要变动原因是人员减少；2019年财政拨款支出总计662.54万元。与2018年相比，财政拨款支出总计各增加7.91万元，增长1.20%。主要变动原因是项目实施。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出659.54万元，占本年支出合计的91.36%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加7.9万元，增长1.21%。主要变动原因是项目实施。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出659.54万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）578.32万元，占87.69%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出52.91万元，占8.02%；卫生健康支出28.31万元，占4.29%；住房保障支出0万元，占0%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年一般公共预算支出决算数为659.54，完成预算100%。其中：
1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为2.06万元，完成预算100%。
2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为372.62万元，完成预算100%。
3.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）:支出决算为203.64万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业（类行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为52.91万元，完成预算100%。
5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为28.31万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出572.12万元，其中：
人员经费511.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费60.65万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是严格规定在学校伙食团就餐。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。
开支内容包括：无
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。国内公务接待支出**万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出3万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年，苍溪县白山乡小学校机关运行经费支出60.65万元，比2018年减少13.55万元，下降28.76%。
（二）政府采购支出情况
2019年，苍溪县白山乡小学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日，苍溪县白山乡小学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对“前教育‘三儿’资助”、“义务教育贫困寄宿生补助”、“2018年幼儿园维修及附属工程”、“2019年幼儿园维修及附属工程”4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对4个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看学生资助支出项目、新建教学综合楼项目、校舍维修项目执行整体绩效较好。本部门还自行组织了4个项目绩效评价，从评价情况来看凡涉及项目招投标、政府采购事项，我校均严格按照相关要求执行，委托政府采购代理招标认定单位进行公开招标，同时严格合同签订，落实采招物资和服务的验收，做好资金支付的审核审批手续。专项预算绩效目标完成、实施绩效良好、无违规记录。学校根据预算金额，专款专用，无违规超范围使用情况，学校办学条件得到很大改善。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映学“前教育‘三儿’资助”、“义务教育贫困寄宿生补助”、“2018年幼儿园维修及附属工程”、“2019年幼儿园维修及附属工程”等4个项目绩效目标实际完成情况。
（1）前教育“三儿”资助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.06万元，执行数为2.06万元，完成预算的100%。通过项目实施，支持了贫困幼儿入园接受学前教育，未发现存在的问题。
（2）义务教育贫困寄宿生补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20.48万元，执行数为20.48万元，完成预算的100%。通过项目实施，减轻了贫困寄宿生在校的生活费用负担，保障了贫困学生完成义务教育阶段学业。未发现存在的问题。
（3）2018年幼儿园维修及附属工程项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0万元，执行数为50.88万元（是2018年的财政预算数）。通过项目实施，改善了学生住宿条件和生活环境，未发现存在的问题。
（4）2019年幼儿园维修及附属工程项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，执行数为10万元，完成预算的25%。通过项目实施，改善了学生住宿条件和生活环境，未发现存在的问题。
|
项目绩效目标完成情况表
(2019 年度)
|
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项目名称 |
学前教育“三儿”资助 |
||||
|
预算单位 |
苍溪县白山乡小学校 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
2.06 |
执行数: |
2.06 |
|
|
其中-财政拨款: |
2.06 |
其中-财政拨款: |
2.06 |
||
|
其它资金: |
|
其它资金: |
|
||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
支持贫困幼儿入园接受学前教育 |
通过项目实施，支持了贫困幼儿入园接受学前教育 |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
项目完成指标 |
数量指标 |
投资额 |
预算补助贫困学生2.06万元 |
实际补助贫困学生2.06万元 |
|
|
项目完成指标 |
质量指标 |
到位率 |
预期发放到位率100% |
发放到位率100% |
|
|
项目完成指标 |
时效指标 |
完成时间 |
预期在每学期开学免收建档立卡幼儿保教费，其余在第四学月发放到位。 |
本年对所有建档立卡幼儿免收保教费，春季在六月初发放到位，秋季在十二月初发放到位。 |
|
|
项目完成指标 |
成本指标 |
按照项目实施方案的发放标准执行，确保款项专款专用 |
2.06万元 |
2.06万元 |
|
|
效益指标 |
经济效益 |
减负 |
减轻家庭经济负担。 |
减轻了家长在教育支出方面的经济负。 |
|
|
效益指标 |
社会效益 |
送温暖 |
执行党的惠民政策 |
将党的温暖送到受益对象手中。 |
|
|
效益指标 |
生态效益 |
无 |
无 |
无 |
|
|
效益指标 |
可持续效益 |
促进教育事业发展 |
有利于贫困家庭子女更好的接受学校教育 |
有利于贫困家庭子女更好的接受学校教育 |
|
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
满意率 |
预期受益对象满意率100% |
调查享受学生满意率100%，家长满意率100% |
|
|
项目绩效目标完成情况表
(2019 年度)
|
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|
项目名称 |
义务教育贫困寄宿生补助 |
||||
|
预算单位 |
苍溪县白山乡小学校 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
24.08 |
执行数: |
24.08 |
|
|
其中-财政拨款: |
24.08 |
其中-财政拨款: |
24.08 |
||
|
其它资金: |
|
其它资金: |
|
||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
减轻贫困寄宿生及建档立卡学生的生活费用负担，保障贫困学生完成义务教育阶段学业。 |
通过项目实施，减轻了贫困寄宿生及建档立卡学生在校的生活费用负担，保障了贫困学生完成义务教育阶段学业。 |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
项目完成指标 |
数量指标 |
投资额 |
预算补助贫困学生24.08万元 |
实际补助贫困学生24.08万元 |
|
|
项目完成指标 |
质量指标 |
到位率 |
预期发放到位率100% |
发放到位率100% |
|
|
项目完成指标 |
时效指标 |
完成时间 |
预期在每学期第四学月发放到位。 |
春季在六月初发放到位，秋季在十二月初发放到位。 |
|
|
项目完成指标 |
成本指标 |
无 |
无 |
无 |
|
|
效益指标 |
经济效益 |
减负 |
减轻家长在教育支出方面的经济负担1000元或1250元。 |
减轻了家长在教育支出方面的经济负担1000元或1250元。 |
|
|
效益指标 |
社会效益 |
送温暖 |
执行党的惠民政策 |
将党的温暖送到受益对象手中。 |
|
|
效益指标 |
生态效益 |
无 |
无 |
无 |
|
|
效益指标 |
可持续效益 |
促进教育事业发展 |
有利于贫困家庭子女更好的接受学校教育 |
有利于贫困家庭子女更好的接受学校教育 |
|
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
满意率 |
预期受益对象满意率100% |
调查享受学生满意率100%，家长满意率100% |
|
|
项目绩效目标完成情况表
(2019 年度)
|
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|
项目名称 |
2018年幼儿园及附属工程 |
||||
|
预算单位 |
苍溪县白山乡小学校 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
|
执行数: |
50.88 |
|
|
其中-财政拨款: |
|
其中-财政拨款: |
50.88 |
||
|
其它资金: |
|
其它资金: |
|
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|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
改善学前教育环境 |
学前教育环境得到改善 |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
项目完成指标 |
数量指标 |
投资额 |
预期完成幼儿园园舍维修60万元 |
完成幼儿园园舍维修工程50.88万元 |
|
|
项目完成指标 |
质量指标 |
使用率 |
预期改善幼儿园园舍环境 |
幼儿园园舍环境得到改善 |
|
|
项目完成指标 |
时效指标 |
完成时间 |
完成项目实施 |
项目已竣工 |
|
|
项目完成指标 |
成本指标 |
无 |
无 |
无 |
|
|
效益指标 |
经济效益 |
增大教育投入 |
增加教育硬件投入60万元。 |
今年完成教育硬件投入50.88万元。 |
|
|
效益指标 |
社会效益 |
保障公益事业 |
改善办学条件 |
改善了办学条件 |
|
|
效益指标 |
生态效益 |
无 |
无 |
无 |
|
|
效益指标 |
可持续效益 |
无 |
无 |
无 |
|
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
满意率 |
预期受益对象满意率100% |
调查享受学生满意率100%，家长满意率100% |
|
|
项目绩效目标完成情况表
(2019 年度)
|
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|
项目名称 |
2019年幼儿园维修及附属工程 |
||||
|
预算单位 |
苍溪县白山乡小学校 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
20 |
执行数: |
10 |
|
|
其中-财政拨款: |
20 |
其中-财政拨款: |
10 |
||
|
其它资金: |
|
其它资金: |
|
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|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
改善学前教育环境 |
学前教育环境得到改善 |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
项目完成指标 |
数量指标 |
投资额 |
预期完成幼儿园园舍维修40万元 |
完成幼儿园园舍维修工程10 万元 |
|
|
项目完成指标 |
质量指标 |
使用率 |
预期改善幼儿园园舍环境 |
幼儿园园舍环境得到改善 |
|
|
项目完成指标 |
时效指标 |
完成时间 |
完成项目实施 |
项目已竣工 |
|
|
项目完成指标 |
成本指标 |
无 |
无 |
无 |
|
|
效益指标 |
经济效益 |
增大教育投入 |
增加教育硬件投入20万元。 |
今年完成教育硬件投入10万元。 |
|
|
效益指标 |
社会效益 |
保障公益事业 |
改善办学条件 |
改善了办学条件 |
|
|
效益指标 |
生态效益 |
无 |
无 |
无 |
|
|
效益指标 |
可持续效益 |
无 |
无 |
无 |
|
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
满意率 |
预期受益对象满意率100% |
调查享受学生满意率100%，家长满意率100% |
|
2.部门绩效评价结果
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县白山乡小学校部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本部门自行组织对《学前教育“三儿”资助项目2019年绩效评价报告》《义务教育贫困寄宿生补助项目2019年绩效评价报告》《2018年幼儿园维修及附属工程项目2019年绩效评价报告》《2019年幼儿园维修及附属工程项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是幼儿保教费等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育支出；教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学教育支出；教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初中教育支出。
10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。
12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件1
苍溪县白山乡小学校
部门2019年部门整体支出绩效评价报告
一、单位概况
（一）机构组成。苍溪县白山乡小学校为财政一级预算单位，无下属二级预算单位。
（二）机构职能。
1、全面以实施小学义务教育促进基础教育均衡发展为宗旨。
2、研究制定学校发展规划和年度计划，并组织实施。
3、管理和指导学校基础教育工作；确保学校的各项工作落到实处。
4、管理学校教育经费，全面执行各项财务管理制度。
5、负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校
的特色目标并制定相关的方案实施。
（三）人员概况。我单位有在职职工60人，小学在校学生469人，初中在校学生229人，幼儿学生人数90人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2019年本年收入合计718.52万元，其中：一般公共预算财政拨款收入649.88万元，占90.45%；政府性基金预算财政拨款收入3.00万元，占0.42%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入12.96万元，占1.80%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入52.68万元，占7.33%。
（二）部门财政资金支出情况
2019年本年支出合计721.90万元，其中：基本支出585.07万元，占81.05%；项目支出136.83万元，占18.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理
本单位在绩效目标制定、目标完成、准确编制预算、支出控制、预算动态调整方面做了大量的工作，取得了较好的效果。人员经费、公用经费、项目经费按预算支出进度和资金管理规定执行。
（二）专项预算管理
本单位专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效评价管理、无违规记录。
（三）结果应用情况
本单位自评质量较高，及时在校务公开栏公示绩效目标评价结果，并在政府网站公示。及时对存在的问题进行了整改。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
2019年部门整体支出绩效评价得分表
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一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
得分 |
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部门决策（25分） |
目标任务（15分） |
相关性（5分） |
5 |
|
|
明确性（5分） |
5 |
|||
|
合理性（5分） |
5 |
|||
|
预算编制（10分） |
测算依据（5分） |
5 |
||
|
目标管理（5分） |
5 |
|||
|
综合管理（30分） |
中期评估（2分） |
执行中期评估（2分） |
2 |
|
|
绩效监控（5分） |
预算执行进度监控（2分） |
2 |
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绩效目标动态监控（3分） |
2 |
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非税收入执收情况（2分） |
非税收入征收情况（1分） |
1 |
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非税收入上缴情况（1分） |
1 |
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资产管理（6分） |
资产管理信息化情况（2分） |
1 |
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行政事业单位资产报告情况（2分） |
2 |
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资产管理与预算管理相结合（2分） |
1 |
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内控制度管理（2分） |
内部控制度健全完整（2分） |
2 |
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信息公开（8分） |
预算公开（3分） |
3 |
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决算公开（3分） |
3 |
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绩效信息公开（2分） |
2 |
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绩效评价（5分） |
绩效评价开展（2分） |
2 |
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评价结果应用（3分） |
3 |
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部门绩效情况（45分） |
履职成效（20分） |
部门特性指标 |
19 |
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可持续发展能力（15分） |
重点改革（重点工作）完成情况（5分） |
5 |
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科技（制度、方法、机制等）创新（5分） |
5 |
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人才培养（5分） |
5 |
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满意度（10分） |
协作部门满意度（3分） |
3 |
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管理对象满意度（3分） |
3 |
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社会公众满意度（4分） |
4 |
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总分 |
97 |
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（二）存在问题
2018年幼儿园维修及附属工程均已完成竣工验收完成审计工作，应尽快完成资金支付工作；2019年幼儿园维修及附属工程均已完成竣工验收，应尽快完成审计工作；学校财务人员知识学习培训力度不够，导致对决算编制口径理解不足，在部门预算编制、部门决算编制操作中存在困难。
（三）改进建议
建立更加健全的部门预算绩效管理的法律法规体系；完善预算绩效管理体系与指标评估体系；提升绩效管理从业人员的专业素质和思想水平。建议加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导及财务人员的财务政策意识，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间的差距。
附件2
项目支出绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
1．学校根据上级下达资助指标对学前教育贫困家庭幼儿实行资助，确保入园就读。
2．项目立项、资金申报的依据：根据苍溪县教育和科学技术学生资助中心给我校下达的2019年学生资助指标数。
3．学生资助项目经费实施符合现行“三儿”资助政策，2019年，县财政拨付“三儿”资助经费2.06万元，全部发放到贫困家庭学生手中。
4．坚持“公平、公正、公开”的原则，专款专用，确保学生资助经费全部用于资助贫困学生。
（二）项目绩效目标
1．本项目从2019年1月开始实施，到2019年12月31日完成。2019年“三儿”资助经费预算资金2.06万元，截至2019年12月，全部落实到位。
2．学校严格按照县财政局对项目经费的要求，规范管理、专款专用，并达到以下年度目标：
加大对贫困家庭学生的资助力度，对建档立卡家庭学生、残疾学生、孤儿和特殊困难学生分学期给予适当补助，使得他们能够安心读书。
3．学校每学期如实对贫困家庭学生进行摸排、核实并公示，然后上报上级主管部门审核批准，下发资助指标后学校再发放，申报内容均与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法
1．绩效评价设计过程
本项目绩效评价指标按照财政部门要求设置，建立本项目的评价指标体系，对评价指标体系征求各部门意见，后形成本项目的绩效评价指标体系，正式明确评价工作要求，自评评价指标和评分标准。
2．制定绩效评价框架，包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准和评价方法等
本次绩效评价原则主要集中于合规性、效率和效果三大原则，从投入、过程、产出和效果四个方面构建绩效指标，是一个基于结果导向的评价体系。
3．证据收集方法
本次评价证据采集所用方法主要有案卷研究法、现场调查法和座谈会等方法。
4．绩效评价实施过程
据绩效评价的基本流程，结合本项目的具体情况，评价组将评价全程划分为四个阶段：
第一阶段：苍溪县财政局指导并辅助设计指标，下发评价通知。
第二阶段：本项目根据绩效评价实施方案与项目评价表进行自评，提交项目自评分表及项目绩效自评报告。
第三阶段：自评工作组将开展有关数据和资料收集、整理和评分工作，组织对项目开展现场评价。
第四阶段：自评工作组整理和分析数据，写出初步报告，然后与项目单位关于评级异议进行再沟通协商，形成评价结论、经验教训和建议。交项目主管单位修改完善。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
2019年我校根据摸排、审核后的贫困学生实际情况，向上级申请幼儿学生三儿资助2.06万元，上级审核后批准资金申报项目及金额，未做调整变动。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划：学生资助项目资金来源为2019年县级财政补助资金2.06万元。
2．资金到位：2019年“三儿”资助项目资金2.06万元分春、秋学期分别于5月底和11月底按计划数全额到位。
3．资金使用：严格管理和使用经费，专款专用，根据申报项目及金额，坚持“公平、公正、公开”的原则，确保学生资助经费按时全部用于资助贫困学生，资金支付范围、标准、进度、依据等合规合法、与预算相符。
（三）项目财务管理情况。
项目执行的财务管理制度健全，申报和执行由后勤处、财务处统一管理，资金使用合理，会计核算规范，账务处理及时，监督有效，不存在财务管理漏洞。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程
据绩效评价的基本流程，结合本项目的具体情况，评价组将评价全程划分为四个阶段：
第一阶段：苍溪县财政局指导并辅助设计指标，下发评价通知。
第二阶段：本项目根据绩效评价实施方案与项目评价表进行自评，提交项目自评分表及项目绩效自评报告。
第三阶段：自评工作组将开展有关数据和资料收集、整理和评分工作，组织对项目开展现场评价。
第四阶段：自评工作组整理和分析数据，写出初步报告，然后与项目单位关于评级异议进行再沟通协商，形成评价结论、经验教训和建议。交项目主管单位修改完善。
（二）项目管理情况。项目执行过程中建立了健全的项目管理制度，并执行相关制度，监督机制健全，有关资料的归档和整理及时并且完整。贫困生补助发放严格执行我校《资助家庭经济困难学生专项经费管理暂行办法》管理制度，确保过程规范合理、遴选公开公平。
（三）项目监管情况。为保障该项目实施的公开、公平和公正，学校通过学生申请、教师摸排、领导审核后将拟受助学生项目及金额在学校校务公开栏进行不少于7天的公示，同时设置有咨询、举报电话，公示期满无异议后方向上级申报；上级审批后，资助发放项目、金额、名册严格按公示无异议的拟补助名册执行。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
2019年“三儿”资助经费项目资金2.06万元，截至2019年12月，全部落实到位。项目执行过程中严格使用和管理经费，专款专用，根据总体目标和计划进度，制定资金使用计划，确保各项工作按计划进度进行。
（二）项目效益情况
经济效益。学生资助经费一定程度解决所资助的贫困生生活困难，缓解上学的经济压力；贫困学生生活有补助，保障义务教育阶段学生不辍学。
社会效益情况。根据上级下达文件要求资助效益的精神，加大对建档立卡家庭学生、残疾学生、孤儿、特困学生给予更多资助，使得他们能够安心读书，该项经费受资助学生占学校当年贫困生总数的40%。
服务对象满意度。本项目为教育项目，受到广大贫困学生的普遍欢迎，整改项目实施过程中，学生满意度达100%。
（二）存在的问题
项目绩效指标细化有待加深。
（三）建议和改进措施
1.加强领导，建全学生资助管理机构，建立完善管理工作体系。
2.加大对学前教育贫困家庭资助力度。
2019年义务教育贫困寄宿生补助项目支出
绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
1．为保证家庭经济困难学生顺利完成学业，学校根据上级下达资助指标对农村义务教育阶段学生全部免除学杂费、免费提供教科书,并为贫困家庭学生提供生活费补助。
2．项目立项、资金申报的依据：根据苍溪县教育和科学技术学生资助中心给我校下达的2019年春季和秋季学生资助指标数。
3．学生资助项目经费实施符合现行贫困生资助政策，2019年，县财政拨付学生资助经费24.08万元，全部发放到贫困家庭学生手中。
4．坚持“公平、公正、公开”的原则，专款专用，确保学生资助经费全部用于资助贫困学生。
（二）项目绩效目标
1．本项目从2019年1月开始实施，到2019年12月31日完成。2019年学生资助经费预算资金24.08万元，截至2019年12月，全部落实到位。
2．学校严格按照县财政局对项目经费的要求，规范管理、专款专用，并达到以下年度目标：
加大对贫困家庭学生的资助力度，对建档立卡家庭学生、残疾学生、孤儿和特殊困难学生分学期给予适当补助，使得他们能够安心读书。
3．学校每学期如实对贫困家庭学生进行摸排、核实并公示，然后上报上级主管部门审核批准，下发资助指标后学校再发放，申报内容均与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法
1．绩效评价设计过程
本项目绩效评价指标按照财政部门要求设置，建立本项目的评价指标体系，对评价指标体系征求各部门意见，后形成本项目的绩效评价指标体系，正式明确评价工作要求，自评评价指标和评分标准。
2．制定绩效评价框架，包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准和评价方法等
本次绩效评价原则主要集中于合规性、效率和效果三大原则，从投入、过程、产出和效果四个方面构建绩效指标，是一个基于结果导向的评价体系。
3．证据收集方法
本次评价证据采集所用方法主要有案卷研究法、现场调查法和座谈会等方法。
4．绩效评价实施过程
据绩效评价的基本流程，结合本项目的具体情况，评价组将评价全程划分为四个阶段：
第一阶段：苍溪县财政局指导并辅助设计指标，下发评价通知。
第二阶段：本项目根据绩效评价实施方案与项目评价表进行自评，提交项目自评分表及项目绩效自评报告。
第三阶段：自评工作组将开展有关数据和资料收集、整理和评分工作，组织对项目开展现场评价。
第四阶段：自评工作组整理和分析数据，写出初步报告，然后与项目单位关于评级异议进行再沟通协商，形成评价结论、经验教训和建议。交项目主管单位修改完善。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
2019年我校根据摸排、审核后的贫困学生实际情况，向上级申请义教学生免作业本1.91万元，义务教育阶段学生生活补助19.43万元，县外就读建档立卡家庭学生生活补助2.74万元，合计24.08万元；上级审核后批准上述各项资金申报项目及金额，未做调整变动。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划：学生资助项目资金来源为2019年县级财政补助资金24.08万元。
2．资金到位：2019年学生资助项目资金24.08万元分春、秋学期分别于5月底和11月底按计划数全额到位。
3．资金使用：严格管理和使用经费，专款专用，根据申报项目及金额，坚持“公平、公正、公开”的原则，确保学生资助经费按时全部用于资助贫困学生，资金支付范围、标准、进度、依据等合规合法、与预算相符。
（三）项目财务管理情况
项目执行的财务管理制度健全，申报和执行由后勤处、财务处统一管理，资金使用合理，会计核算规范，账务处理及时，监督有效，不存在财务管理漏洞。
三、项目实施及管理情况
（二）项目组织架构及实施流程
据绩效评价的基本流程，结合本项目的具体情况，评价组将评价全程划分为四个阶段：
第一阶段：苍溪县财政局指导并辅助设计指标，下发评价通知。
第二阶段：本项目根据绩效评价实施方案与项目评价表进行自评，提交项目自评分表及项目绩效自评报告。
第三阶段：自评工作组将开展有关数据和资料收集、整理和评分工作，组织对项目开展现场评价。
第四阶段：自评工作组整理和分析数据，写出初步报告，然后与项目单位关于评级异议进行再沟通协商，形成评价结论、经验教训和建议。交项目主管单位修改完善。
（二）项目管理情况。项目执行过程中建立了健全的项目管理制度，并执行相关制度，监督机制健全，有关资料的归档和整理及时并且完整。贫困生补助发放严格执行我校《资助家庭经济困难学生专项经费管理暂行办法》管理制度，确保过程规范合理、遴选公开公平。
（三）项目监管情况。为保障该项目实施的公开、公平和公正，学校通过学生申请、教师摸排、领导审核后将拟受助学生项目及金额在学校校务公开栏进行不少于7天的公示，同时设置有咨询、举报电话，公示期满无异议后方向上级申报；上级审批后，资助发放项目、金额、名册严格按公示无异议的拟补助名册执行。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
2019年学生资助经费项目资金24.08万元，截至2019年12月，全部落实到位。项目执行过程中严格使用和管理经费，专款专用，根据总体目标和计划进度，制定资金使用计划，确保各项工作按计划进度进行。
（二）项目效益情况
经济效益。学生资助经费一定程度解决所资助的贫困生生活困难，缓解上学的经济压力；贫困学生生活有补助，保障义务教育阶段学生不辍学。
社会效益情况。根据上级下达文件要求资助效益的精神，加大对建档立卡家庭学生、残疾学生、孤儿、特困学生给予更多资助，使得他们能够安心读书，该项经费受资助学生占学校当年贫困生总数的80%。
服务对象满意度。本项目为教育项目，受到广大贫困学生的普遍欢迎，整改项目实施过程中，学生满意度达100%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
该项目资金按时落实到位，项目实施工作有序开展，业务管理和财务管理制度健全，并能得到有效执行，能够完成绩效目标申报的考核指标，绩效目标设定合理。
（二）存在的问题
无。
（三）相关建议。
无。
2018年幼儿园维修及附属设施项目
绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
1．白山小学幼儿园修建于1989年，运动场排水不畅，破损严重影响幼儿活动，有较大的安全隐患。为了排除安全隐患及美化校园，提升办学水平，需对幼儿园运动场及附属工程进行维修。
2．项目立项依据：苍发改投资〔2018〕258号
3．资金来源为2018年校舍维修省级资金60万。
（二）项目绩效目标
1．项目主要内容：运动场及教辅用房维修2000平方米
2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。
本项目具体内容：（1）教室内外墙体、楼道、楼梯维修1200平方米；（2）运动场维修800平方米。
该项目计划于2018年11月30日开工建设，2019年1月30日前建成投入使用。
3．该项目计划切合实际，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法
说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。
1.准备阶段（2018年10月—2018年10月）
主要任务：完成项目建议书、建设规划、环评备案、工程立项施工设计、工程预算、方案审查、筹资到位。
2.施工阶段（2018年11月—2019年1月）
主要任务：为施工单位创造施工条件，协调施工中遇到的矛盾和问题，检查、督促施工进度和质量，分项、分部和综合验收。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
2018年幼儿园维修及附属工程，按现行建筑标准定额和我地实际情况，拟计划投资60万元；财政批复投资60万元。
（二）资金计划、到位及使用情况。
1．资金计划：该项目资金来源全部为2018年幼儿园维修及附属工程60万元。
2．资金到位：苍财教〔2018〕158号下达我校2018年幼儿园维修及附属工程60万元用于校舍维修和附属设施改造，计划资金全部到位。
3．资金使用：截至评价时支付预算和招标代理前期费用共计10.88万元，支付工程款40万元，资金支付范围、标准、进度、依据等合规合法，与预算相符。
（三）项目财务管理情况
按照项目资金管理办法，加强财务管理，建立健全财务管理制度，设立建设资金台账，严格按工程进度拨付资金，严禁挪用，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程：学校成立了专项领导和工作小组，对项目的全过程进行监督和管理。
（二）项目管理情况：一是搞好项目的设计和概预算，并请有关专家对设计方案进行优化和评审；二是严格实施招投标制，本项目采用竞争性谈判方式选择技术力量雄厚、工程质量优良的四川威诚园林工程有限公司施工，确保工程质量；三是落实专人负责收集、整理项目实施中的各项数据和软件资料，按时向相关部门报送项目进度及完成情况报表；四是项目完工后，严格按基本建设程序进行项目的竣工验收，并搞好工程的审计工作。
（三）项目监管情况：该项目施工时学校指派有一定施工经验的老师作为施工现场监督员，发现问题及时提出、更正，并及时向学校建设委员会通报情况，坚决杜绝出现“豆腐渣”工程。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
截至评价时项目已完成工程施工和验收，通过验收，一致认为该项目达到设计要求，满足各项使用要求，质量达到合格标准；现在正提交资料等待审计中。
（二）项目效益情况
该项目属社会公益服务事业，无直接经济效益，但社会效益明显。一是项目完成后，将美化校园环境；二能充分发挥镇级单设小学的社会效应，进一步提升学校在硬件设施上的办学品位，推动学校教育持续健康发展。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
本项目经过论证：项目选择符合国家、省、市要求，项目计划切合实际，资金筹措有保障。项目管理方案具体，具有良好的社会效益。
（三）存在的问题
无
（三）相关建议
无
2019年幼儿园维修及附属设施项目
绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
1．白山小学幼儿园修建于1989年，原有校舍内外墙体及附属涂料脱落，墙体斑驳，校园建筑风貌严重影响校园整体形象，为美化校园，提升校园建筑整体形象，需对校园部分建筑内外墙体维修翻新。
2．项目立项依据：苍发改投资〔2019〕199号
3．资金来源为2019年学前教育省级资金60万。
（二）项目绩效目标
1．项目主要内容：园舍维修1000平方米
2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。
本项目具体内容：（1）教室内外墙体、楼道、楼梯维修400平方米；（2）屋顶治漏600平方米。
该项目计划于2019年11月16日开工建设，2019年12月14日前建成投入使用。
3．该项目计划切合实际，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法
说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。
1.准备阶段（2019年9月—2019年10月）
主要任务：完成项目建议书、建设规划、环评备案、工程立项施工设计、工程预算、方案审查、筹资到位。
2.施工阶段（2019年11月—2019年12月）
主要任务：为施工单位创造施工条件，协调施工中遇到的矛盾和问题，检查、督促施工进度和质量，分项、分部和综合验收。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
2019年幼儿园维修及附属工程，按现行建筑标准定额和我地实际情况，拟计划投资40万元；财政批复投资40万元。
（二）资金计划、到位及使用情况。
1．资金计划：该项目资金来源全部为2019年幼儿园维修及附属工程40万元。
2．资金到位：苍财教下〔2019〕208号下达我校2019年幼儿园维修及附属工程40万元用于校舍维修和附属设施改造，计划资金全部到位。
3．资金使用：截至评价时支付预算和招标代理前期费用共计0万元，支付工程款10万元，资金支付范围、标准、进度、依据等合规合法，与预算相符。
（三）项目财务管理情况
按照项目资金管理办法，加强财务管理，建立健全财务管理制度，设立建设资金台账，严格按工程进度拨付资金，严禁挪用，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程：学校成立了专项领导和工作小组，对项目的全过程进行监督和管理。
（二）项目管理情况：一是搞好项目的设计和概预算，并请有关专家对设计方案进行优化和评审；二是严格实施招投标制，本项目采用竞争性谈判方式选择技术力量雄厚、工程质量优良的四川威诚园林工程有限公司施工，确保工程质量；三是落实专人负责收集、整理项目实施中的各项数据和软件资料，按时向相关部门报送项目进度及完成情况报表；四是项目完工后，严格按基本建设程序进行项目的竣工验收，并搞好工程的审计工作。
（三）项目监管情况：该项目施工时学校指派有一定施工经验的老师作为施工现场监督员，发现问题及时提出、更正，并及时向学校建设委员会通报情况，坚决杜绝出现“豆腐渣”工程。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
截至评价时项目已完成工程施工和验收，通过验收，一致认为该项目达到设计要求，满足各项使用要求，质量达到合格标准；现在正提交资料等待审计中。
（二）项目效益情况
该项目属社会公益服务事业，无直接经济效益，但社会效益明显。一是项目完成后，将美化校园环境；二能充分发挥镇级单设小学的社会效应，进一步提升学校在硬件设施上的办学品位，推动学校教育持续健康发展。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
本项目经过论证：项目选择符合国家、省、市要求，项目计划切合实际，资金筹措有保障。项目管理方案具体，具有良好的社会效益。
（四）存在的问题
无
（三）相关建议
无
第五部分 附 表
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