目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分  2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

二、 收入决算情况说明

三、 支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2-1

附件2-2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分  部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

苍溪县公安局是具有武装性质的国家治安行政力量和刑事司法力量，肩负着打击敌人、保护人民、惩治犯罪、服务群众、维护国家安全和社会稳定的重要使命。主要职能是：

1．公共安全应急管理、抢险救援和社会公共突发事件的处置。

2．侦办刑事案件。

3．负责治安管理，处置重大治安案件和群体性事件，负责治安保卫警卫。

4．负责麻醉药品、精神药品、易制毒化学品监督管理，侦办涉毒犯罪案件，承担县禁毒委员会的具体工作。

5．依法开展出入境管理。

6．消防监督、火灾预防、火灾扑救。

7．维护道路交通安全和交通秩序。

8．实施公共信息网络的安全保护。

9．防范、处置邪教及有害气功组织的违法犯罪活动。

10．负责对恐怖活动的情报收集、防范指导、犯罪侦查和应急处置。

11．负责对被判处管制、拘役、剥夺政治权利的罪犯和监外执行的罪犯执行刑罚，对被宣告缓刑、假释的罪犯实施监督、考察。

12．依法履行法律、法规规定的其他职能，承办中共苍溪县委、苍溪县人民政府和上级公安机关交办的其他事项。

（二）2019年重点工作完成情况。

2019年，全县公安机关在县委、县政府和市局党委的坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全力以赴护稳定、保民安，坚持不懈抓改革、促发展，战胜了诸多风险，经受了重重考验，取得了丰硕成果。

1、聚焦风险防范，抓实大庆安保维稳这个根本

县局以“迎庆”系列专项行动为抓手，在风险防范上狠下功夫，全面落实各项措施责任，实现了大庆安保“六个严防、三个确保”的总体目标。一是全力维护政治安全。始终把维护政治安全作为重中之重，深入推进反分裂、反渗透、反颠覆专项斗争，坚决维护国家政治安全。二是全力维护社会稳定。三是全力维护网络安全。

2、聚焦打击质效，做实严打违法犯罪这个主业

坚持以打开路，针对突出犯罪发起凌厉攻势，保持了全县现发命案连续17年全破佳绩。一是扫黑除恶战果丰硕。有效震慑了违法犯罪分子的嚣张气焰，为全县经济社会好发展、快发展创造了良好的社会治安环境。二是刑事打击成效明显。三是治安打处高效有力。

3、聚焦防患未然，铸牢平安要素管控这个基础

县局以平安苍溪建设为抓手，突出基层基础建设、治安乱点整治以及公共安全监管，强化立体化社会治安防控体系建设，提升公安机关基础防控、动态打击、综合管理能力。一是突出基层基础建设。大力实施“关县门”“关城门”“天网”“雪亮”工程建设，结合“下基层、上一线”工作，深入开展“六进六边六防”活动，积极培育“苍溪好邻居”，发挥群防“红袖标”、治安户长等联防共治机制作用。积极致力构建大联动社会格局，由综治牵头、公安主导、县属相关部门、各乡镇参与，打造红袖标巡防队伍。二是突出治安乱点整治。实行多警联动，开展突击清查，常态化高压打击，通过常态清缴。县局主动争取工商、文化、卫生等行政部门支持，联合开展执法检查活动，杜绝黄赌问题运动式反弹。三是突出公共安全监管。将民爆物品储存、运输和终端使用纳入全程监管。强化对寄递物流业和车站、码头等公共复杂场所的监管力度，严密堵塞非法爆炸物品和枪支弹药的流入、流出通道。聚焦道路交通风险防控，全县道路交通安全形势总体平稳。

4、聚焦改革强警，激活警务要素创新这个动力

县局积极致力于警务机制改革和公安政务改革，将管理效能、服务质量与群众生活和社会生产关系紧密结合，聚焦痛点、紧盯堵点，以打造“最强服务”为抓手纵深推进公安改革工作。一是“双随机、一公开”全市推广。二是“精神障碍患者幸福驿站APP”入选部级奖项。研发完善“肇事肇祸精神障碍患者管控平台”，并探索开发“精神障碍患者幸福驿站APP”软件，实现从精神障碍患者上报、民政部门救助、医院收治及治疗回家通报相关人员监管、家属申报救助的全流程网上审批、全环节监管留痕，达到资源共享、无缝衔接的效果，该系统被成功评选为公安部“2019基层技术革新奖”。三是公安“放管服”改革持续推进。积极推动在岳东镇建成了全县第二家机动车检测站，有限缓解“检车难”问题。积极同县税务局会商，车辆购置税征收窗口已由苍溪县政务服务中心迁至交警大队车管所办证大厅。主动与邮政、保险、医院、银行等单位对接联系，加强沟通交流，推动部门配合，力求平台共建、信息共享，目前“警保联动”“警邮合作”机制，已全面建成。

5、聚焦“两个最强”，抓好公安党建队伍这个保障

县局深刻汲取近年局内民辅警违纪违法典型案件教训，坚持把“严管理、铸铁军”作为第一要求，积极致力锻造一支有铁一般的理想信念、铁一般的责任担当、铁一般的过硬本领、铁一般的纪律作风的公安铁军。一是以基层支部为阵地打造“两个最强”。践行“以党建带队建、以队建促业务”工作思路，深入开展“十百千万”选树培优活动，树立行业标兵；严肃党内政治生活，常态开展“三会一课”和党建工作例会，召开“最强支部”推进会，评选3个最强支部。深入实施政治建警工程，以“周三夜学”“学习强国”为抓手，不断强化全局民辅警思想政治教育，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”，坚定打造“最强信念”，培塑忠诚警魂。二是以专项整治为抓手开展常态教育。深入开展执法不规范、违规办理户籍业务、辅警管理不严三个方面突出问题整治，“赌博敛财”、涉赌涉黄涉毒、利用地方名贵特产谋取私利专项整治。三是以违纪查处为突破严明作风纪律。对涉警信访投诉、网上公安转办及上级、领导交办等渠道收集的案件线索全部汇总，逐一进行登记，制定排查方案，明确工作步骤，形成了一整套线索排查、案情分析办理工作机制。

二、机构设置

苍溪县公安局下属二级预算单位1个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。主要包括：公安局机关。

第二部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计7986.94万元。与2018年相比，收、支总计各减少15.08万元，下降0.19%,基本持平。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计7828.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入7495.57万元，占95.75%；其他收入332.51万元，占4.25%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计7689.64万元，其中：基本支出6171.41万元，占80.26%；项目支出1518.23万元，占19.74%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计7349.03万元。与2018年相比，财政拨款收入总计增加77.45万元，增长1.07%，主要原因是人员变动与政策性调资使收入增加；财政拨款支出总计减少176.71万元，下降2.35%。主要原因是2018年财政拨款支出中包含政府性基金解决业务基础用房建设资金缺口部分。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出7349.03万元，占本年支出合计的95.57%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加543.66万元，增长7.99%。主要变动原因是人员变动与政策性调资使收入增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出7349.03万元，主要用于以下方面:公共安全支出6563.95万元，占89.32%；社会保障和就业支出386.05万元，占5.25%；卫生健康支出173.75万元，占2.36%；住房保障支出225.28万元，占3.07%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为7349.03万元，完成预算96.16%。其中：

1．公共安全（类）公安（款）行政运行（项）: 支出决算为5070.21万元，完成预算99.66%，决算数小于预算数的主要原因是2019年12扣当月个税，2020年1月才能到税局缴纳个税，人员工资个税部分没有实现支出。

2．公共安全（类）公安（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为522.24万元，完成预算98.56%，决算数小于预算数的原因是出入境部分专项支出没有验收，没有实现支出。

3．公共安全（类）公安（款）信息化建设（项）: 支出决算为204.14万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

4．公共安全（类）公安（款）执法办案（项）: 支出决算为763.9万元，完成预算86.26%，决算数小于预算数的原因是部分政法转移支付业务装备资金支出尚处于采购环节，没有实现支出。

5．公共安全（类）公安（款）特别业务（项）: 支出决算为3.45万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

6．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为386.05万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

7．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为173.75万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

8．住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为225.28万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出5855.29万元，其中：

人员经费5261.28万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  日常公用经费594.01万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为253.02万元，完成预算95.12%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算245.96万元，占97.21%；公务接待费支出决算7.06万元，占2.79%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，全年无因公出国（境）团组及出国（境）人员。

2.公务用车购置及运行维护费支出245.96万元,完成预算99.18%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年减少8.29万元，下降3.26%。主要原因是单位进一步加强公务用车运行维护费用支出控制管理。

其中：公务用车购置支出38.43万元。全年按规定更新购置公务用车3辆，金额38.43万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车46辆，其中： 执法执勤用车42辆，特种专业技术用车4辆。

公务用车运行维护费支出207.53万元。主要用于公安行政管理、执法执勤及侦查破案等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

2. 公务接待费支出7.06万元，完成预算39.22%。公务接待费支出决算比2018年增加0.44万元，增长2.44%。

其中：国内公务接待支出7.06万元，主要用于公安局机关执法办案、开展各项业务活动开支的用餐费等。国内公务接待125批次，885人次（不包括陪同人员），共计支出7.06万元，具体内容包括：省市县各项检查、学习、验收、考核、办案等公务活动的来人来客接待7.06万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，苍溪县公安局机关运行经费支出594.02万元，比2018年增加11.33万元，增长1.94%。

（二）政府采购支出情况

2019年，苍溪县公安局政府采购支出总额394.02万元，其中：政府采购货物支出29.6万元、政府采购工程支出54.25万元、政府采购服务支出310.17万元。主要用于公安局协辅警服装购置、石马派出所和文昌派出所维修改造工程、天网工程服务采购、审计及司法鉴定服务等项目。授予中小企业合同金额330.18万元，占政府采购支出总额的83.8%，其中：授予小微企业合同金额330.18万元，占政府采购支出总额的83.8%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，苍溪县公安局共有车辆46辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车46辆，其他用车主要是用于公安行政管理、执法执勤及侦查破案，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对一标三实信息采集维护、户口证件办理工本费、火车站综合执勤室经费、监管经养费、禁毒专项经费、网络通讯服务费项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来，本部门按预算项目绩效管理要求按期完成年度目标。本部门还自行组织了5个项目支出绩效评价，从评价情况来看项目按年初目标完成情况较好，完全实现项目指标要求。

1.      项目绩效目标完成情况
本部门在2019年度部门决算中反映“一标三实信息采集维护”、“户口证件办理工本费”“火车站综合执勤室经费”等5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）“户口证件工本费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了各公安户政窗口及时办理户口簿、户口准迁证、迁移证、临时身份证的签发工作，有效满足广大群众办理户口业务的需要。

（2）“禁毒专项经费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了公安机关在全县广泛开展禁毒（缉毒）宣传，特别是在全县中小学开展无毒害宣传，发放宣传资料，建立社区禁毒宣教基地，及时发现处理涉毒违法行为，从而有效严厉打击涉毒违法犯罪活动。

（3）网络通信项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数69万元，执行数为69万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了公安机关350M集群呼叫系统通讯畅通，各类集群呼叫指令及时得到上传下达；保障了公安机关公安四级专网、派出所政务外网等业务网络通讯畅通，信息传输及时有效，充分利用各类业务网络，有效服务于发现和打击违法犯罪。

（4）火车站综合执勤经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数8万元，执行数为8万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了各相关部门各司其职，联合执法，确保火车站站前广场美观整洁，秩序良好，旅客平安安全，不发生大规模聚众滋事，不发生恶性案事件。

2.部门绩效评价结果

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县公安局部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对户口证件办理项目、禁毒专项经费项目开展了绩效评价，《户口证件办理项目2019年绩效评价报告》、《禁毒专项经费项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是非同级财政拨款收公益性岗位补贴和社保补贴。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.公共安全（类）公安（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

6.公共安全（类）公安（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

7.公共安全（类）公安（款）信息化建设（项）：指各级公安机关用于非涉密的信息网络建设和运行维护相关支出。

8.公共安全（类）公安（款）执法办案（项）：指公安机关从事行政执法、刑事司法及侦查办案等相关活动的支出。

9.公共安全（类）公安（款）特别业务（项）：指公安机关开展特别业务工作的相关支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

12.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附  件

附件1

苍溪县公安局部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

苍溪县公安局下属二级预算单位1个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。主要包括：公安局机关。

（二）机构职能

苍溪县公安局是具有武装性质的国家治安行政力量和刑事司法力量，肩负着打击敌人、保护人民、惩治犯罪、服务群众、维护国家安全和社会稳定的重要使命。主要职能是：

1．公共安全应急管理、抢险救援和社会公共突发事件的处置。

2．侦办刑事案件。

3．负责治安管理，处置重大治安案件和群体性事件，负责治安保卫警卫。

4．负责麻醉药品、精神药品、易制毒化学品监督管理，侦办涉毒犯罪案件，承担县禁毒委员会的具体工作。

5．依法开展出入境管理。

6．消防监督、火灾预防、火灾扑救。

7．维护道路交通安全和交通秩序。

8．实施公共信息网络的安全保护。

9．防范、处置邪教及有害气功组织的违法犯罪活动。

10．负责对恐怖活动的情报收集、防范指导、犯罪侦查和应急处置。

11．负责对被判处管制、拘役、剥夺政治权利的罪犯和监外执行的罪犯执行刑罚，对被宣告缓刑、假释的罪犯实施监督、考察。

12．依法履行法律、法规规定的其他职能，承办中共苍溪县委、苍溪县人民政府和上级公安机关交办的其他事项。

（三）人员概况

苍溪县公安局2019年共有编制322个，其中：行政编制311个，财政补助事业编制11个；2019年末有行政编制在职人员322人（其中机关工勤29人），事业在职11人，其他人员13138人，遗属补助人员7人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年本年收入合计7828.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入7495.57万元，占95.75%；其他收入332.51万元，占4.25%。

（三）部门财政资金支出情况。

2019年本年支出合计7689.64万元，其中：基本支出6171.41万元，占80.26%；项目支出1518.23万元，占19.74%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

1．预算报送时效

我局严格按照苍溪县财政局关于编报2019年度预算的会议、文件要求，按时编制单位预算报表并将电子档及纸质报表报送县财政局分管股室，并于2019年1月31日在县人民政府政务网上进行公开。

2．预算编制准确

苍溪县财政局预算会议召开及文件下发后，我局及时组织相关部门，认真学习预算编报的有关要求，总结上年工作，安排部署新一年的工作规划，在有预见性、科学性、操作性地提出项目及相关业务工作开展所需的资金要求的基础上，局领导和财会人员再进行集体审定后形成上报预算方案；如果财政局初审未通过，我们就根据财政局所提意见，再次进行修改和完善，直至通过县财政的审核。

3．预算执行好

（1）严格执行预算的刚性。一旦预算下达，我们坚持按预算科目、预算指标、预算要求执行，确保预算的刚性。

（2）确保了预算执行的平衡。人员支出按月按政策支付，未发生拖欠人头经费情况。

（3）认真执行部门决算编制和审查。一是按时报送单位年度决算报表；二是做到帐表合一；三是坚持决算数据真实准确原则；四是保证了决算编制人员与财政供养系统数据的一致性。

（二）结果应用情况

1．建立预算结合机制。通过建立评价结果与预算相结合的机制，逐步将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，优先和重点支持绩效好的项目，减少对绩效差的项目资金安排，取消无绩效的项目，优化公共资源配置。

2．建立绩效报告机制。局保障室要按上级财政部门的要求，报送预算绩效管理工作情况。

3．建立绩效问责机制。县局机关要将预算绩效管理情况作为行政管理考核的重要依据，对严重违规行为，要予以问责。落实财政资金使用主体责任，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

一是苍溪县公安局在上级主管部门和县委县政府的领导下，在县财政业务主管部门的指导和支持下，坚持过紧日子思想，严控一般性支出，对预算资金进行精打细算、对内部部门实行内部预算管理，对所有支出严格审核管理、严守财经纪律，严格执行保人员工资、保日常工作、向一线所队倾斜，办一批大案，保一方平安。坚持保重点工作的原则，科学调度、合理安排预算资金，确保了各项工作目标的圆满完成，达到了财政资金取之于民、用之于民的目的，部门职责履行情况优，整体绩效评价良好，服务对象满意度较高。

二是要强化绩效管理考核，围绕绩效考核目标任务，层层分解落实，明确责任领导和责任单位及责任人，强化责任意识，机关经费与各部门及每个民警的年度考核挂钩，确保财政预算资金用在刀刃上，发挥应有的作用。

（二）存在问题

由于公安经费来源单一，需要支出的项目很多，每年用于安全防范宣传和办理大（要）案支出的增加，特别是随着物价的不断上涨，办案成本不断上升，增大了年度经费的缺口。

（三）改进措施

1．加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。

2．细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。

3．年度预算编制后，加强预算执行管理，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

附件2-1

户口证件办理工本费项目2019年绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

为认真全面落实党中央、国务院关于减税降费的精神，根据财综[2012]97号文件规定，户口簿工本费免征（不含丢失、损坏补办户口簿工本费）及户口迁移证和准迁证工本费免征（不含丢失、损坏补办和过期失效重办），根据苍发改[2018]67号及财税[2018]37号关于自2018年4月1日起停征首次申领居民身份证工本费政策，为履行本部门职责，做好及时办理户口簿、户口准迁证、迁移证及临时身份证签发工作，满足办理户口业务需要，对户口证件工本费专项项目支出进行立项申报。进一步规范、合理使用户口证件工本费专项项目支出，提高资金使用效益。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

通过对户口证件工本费专项项目支出的规范管理，全面落实户口簿工本费免征（不含丢失、损坏补办户口簿工本费）及户口迁移证、准迁证工本费免征（不含丢失、损坏补办和过期失效重办）和2018年4月1日起停征首次申领居民身份证工本费政策精神，进一步做好及时办理户口簿、户口准迁证、迁移证临时身份证签发工作，满足办理户口业务需要，让惠民政策落地落实，从而取得良好的社会效益。

（二）绩效分析

1．项目决策

为贯彻落实好党中央、国务院的减税降费的方针政策，既要贯彻上级精神，又要做好办证服务工作，及时办理户口簿、户口准迁证、迁移证及临时身份证签发工作，满足办理户口业务需要。2019年度我局共向上级户政管理部门购买户口本5500个，迁移证2300张，临时身份证9000个。我局严格按规定用途使用专项资金，按照财务会计制度专账核算，向财政部门提供详细支出情况以及绩效报告。保证了资金专款专用。

2．项目管理

本年度户口证件工本费专项费经费10万元，实际支付10万元，自项目开展来看，项目投入的资金已按时按进度支付；项目过程已制定健全的管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；资金使用合理，资金的使用符合有关专项资金管理办法的规定；资金的使用有完整的审批程序和手续；同时，建立了项目资金内部监督制约制衡机制，实行专门科目核算和管理，杜绝项目资金挪用，资金使用管理合理、安全。项目产出的数量、质量及经济效益、社会效益、环境效益、可持续效益、服务对象满意度均达标。

3．项目绩效

通过实施户口证件工本费项目上，使我局及时为群众办理户口簿5820个、户口准迁证223张、迁移证2052张、临时身份证12356个，从而有效满足办理户口业务需要。

按照考评内容，户口证件工本费专项费经费2019年度的绩效综合得分97.5分，评价成绩优秀，说明各项经济和社会综合效益良好，财政项目支出合理、规范、有效。

三、存在主要问题

一是部分群众对国家和减税降费政策不明，不理解，造成一定的误会；二是享受国家政策免费办证的人员多造成资金紧张。

四、相关措施建议

一是加强学习，努力提高绩效评价工作水平和质量。二是将项目管理和绩效管理有机结合，以预算绩效管理为抓手，对专项资金实施全过程预算绩效管理，建立健全预算编制、执行和监督的绩效管理体系。三是加强预算执行情况分析，及时掌握项目绩效目标的实现情况、项目实施进程和资金支出进度，从而对出现的情况和问题及时采取措施予以纠偏。四是进一步提高财政资金使用的效益，实现财政资金科学化、精细化管理。

附件2-2

禁毒专项经费专项项目2019年绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

根据四川省财政厅川财行（2016）283号文件，县财政局2019年度下达我局2019年禁毒专项补助经费10万元，主要用于打击涉毒违法犯罪、重复吸毒人员强制隔离戒毒、缉毒禁毒工作宣传、社区戒毒（康复）工作站建设及无毒害创建活动。为加强该项目资金管理使用，设立绩效目标，提高专项资金使用效益。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

2019年，我局本着节俭节约、专款专用的原则，禁毒部门日常运行经费由一般公业务经费列支，禁毒缉毒重大案件、大型宣传活动中合理投入和使用专项资金，对强制隔离戒毒补助资金实行专门项目核算，确保了专项补助资金使用不超范围，不超标准，合法合规。

（二）绩效分析

1．项目决策

2019年度下达我局禁毒专项补助经费10万元，主要用于打击涉毒违法犯罪、重复吸毒人员强制隔离戒毒、缉毒禁毒工作宣传、社区戒毒（康复）工作站建设及无毒害创建活动。我局严格按规定用途使用专项资金，按照财务会计制度专账核算，向财政部门提供详细支出情况以及绩效报告。保证了资金专款专用。

2．项目管理

本年度禁毒专项补助经费10万元，实际支付10万元，自项目开展来看，项目投入的资金已按时按进度支付；项目过程已制定健全的管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；资金使用合理，资金的使用符合有关专项资金管理办法的规定；资金的使用有完整的审批程序和手续；同时，建立了项目资金内部监督制约制衡机制，实行专门科目核算和管理，杜绝项目资金挪用，资金使用管理合理、安全。项目产出的数量、质量及经济效益、社会效益、环境效益、可持续效益、服务对象满意度均达标。

3．项目绩效

通过实施禁毒专项经费项目，我局禁毒部门利用春节返乡民工高潮期和6.26禁毒日在全县开展大型宣传活动3次，在全县中小学校开展“无毒害宣传”活动每学期3次，发放禁毒宣传资料100000份，创建了杜里社区禁毒工作站，全年涉毒犯罪嫌疑人移送起诉23人，查处吸毒人员52人，强制隔离戒毒10人。

按照考评内容，禁毒专项费经费2019年度的绩效综合得分96.5分，评价成绩优秀，说明各项经济和社会综合效益良好，财政项目支出合理、规范、有效。

三、存在主要问题

一是社区戒毒专业力量不足，社区戒毒工作起步较晚，工作基础差；二是毒品预防教育工作覆盖面不够，教育手段较为陈旧，针对性不强，部门之间工作合力有待进一步加强。

四、相关措施建议

一是在解决社区专职工作人员配备上下功夫，真正把禁毒工作扎根在基层，落实在基层；二是在全面推进毒品预防教育工作上下功夫，坚持关口前移，预防为主，创新毒品预防教育理念和观念、体制机制的方式方法，充分利各类传媒、渠道和手段，提高工作的针对性和实效性；三是加强网格员队伍建设，切实把吸毒人员网格化管理工作做实做细。

第五部分 附  表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表