目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
附件3
附件4
附件5
附件6
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
（一）主要职能
1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学。
2.配合当地政府部门制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
3.巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。
4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全面推进素质教育实施。
5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德管理、继续教育、考核考评等工作。
6.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。
7.指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时。
（二）2019年重点工作完成情况
1.继续贯彻执行党的教育方针、政策，坚持依法治校。
2.搞好学校附设幼儿园改建及附属工程，继续改善办学条件，提高办学效率。
3.保证当地所有适龄儿童少年入学，严格控制辍学，确保无一适龄儿童辍学。
4.开齐课程，开足课时，教育教学质量稳步上升；办好学前教育。加强保教工作学习和研究，办好四星级幼儿园；强化校本研修。着力课堂教学研究，促进教师专业素质提高；加强常规管理。切实做好任课教师、班主任、后勤、行政人员工作常规督查管理，严格实施学月量化通报制度。
5.加强德体艺卫工作。
6.加强安全后勤工作。加强学生常规安全教育管理，对隐患排查、安全专题教育、流行疾病防控、集体放学、安全月报等制度要长期坚持。加强伙食团管理，确保营养餐按照政策不折不扣的实施。加强财务管理。
7.继续扎实做好教育扶贫和精准帮扶工作。加强帮扶责任人责任感，加大对贫困学生的资助力度，落实国家各项资助政策的宣传，认真贯彻落实《关于进一步加强驻村帮扶工作的八条措施》实施精准帮扶，深入帮扶对象家中、产业园中，切实为帮扶对象解决实际问题。
苍溪县月山乡烟峰小学校下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
纳入苍溪县月山乡烟峰小学校2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：苍溪县月山乡烟峰小学校机关。
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计587.37万元。与2018年相比，收、支总计各减少71.72万元，增长77.45%。主要原因是人员增加和本年度项目执行金额比上年度多。
二、收入决算情况说明
2019年本年收入合567.78万元，其中：一般公共预算财政拨款收入505.04万元，占86.35%；政府性基金预算财政拨款收3.80万元，占86.84%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入58.94万元，占22.07%。
三、支出决算情况说明
2019年本年支出合计557.86万元，其中：基本支出458.86万元，占91.57%；项目支出99.00万元，占35.05%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收入总计508.84万元。与2018年相比，财政拨款收入增加69.44万元，增长86.35%；主要变动原因是人员经费增加。2019年财政拨款支出计516.71万元，与2018年相比，支出增加74.81万元，增长85.52%。主要变动原因是人员经费增加和本年度项目执行金额比上年度多。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出514.77万元，占本年支出合计的92.27%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加76.16万元，增长85.20%。主要变动原因是本年度项目执行金额比上年度多。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出514.77万元，主要用于以下方面:教育支出（类）451.66万元，占85.96%；社会保障和就业（类）支出40.97万元，占94.73%；医疗卫生支出22.14万元，占57.05%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年一般公共预算支出决算数为514.77万元，完成预算100%。其中：
1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为305.32万元，完成预算100%。
2.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为2.96万元，完成预算100%。
3.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）:支出决算为143.38万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为40.97万元，完成预算100%。
5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为22.14万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出449.52万元，其中：
人员经费395.81万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费53.71万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.86万元，完成预算85%，决算数小于预算数的主要原因是学校严格执行上级相关规定，厉行节约，来客在伙食团就餐。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.86万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.86万元，完成预算90%。公务接待费支出决算比2018年增加0.36万元，增长58.14%。主要原因是上学年将来客接待费用支出列支在伙食帐上，今年学校继续严格执行上级相关规定，厉行节约，来客在伙食团就餐。
国内公务接待支出0万元，主要用于(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出3.8万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年，苍溪县月山乡烟峰小学校机关运行经费支出53.71万元，比2018年增加6.72万元，增长14.3%,原因是去年结余费用在今年实现支出。
（二）政府采购支出情况
2019年，苍溪县月山乡烟峰小学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日，苍溪县月山乡烟峰小学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对“2019年幼儿园园舍维修及附属工程”“2019年学生资助”等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看保障苍溪县月山乡烟峰小学幼儿园师生安全及正常的教育教学和生活秩序 ；坚决执行党和国家的教育方针政策，尤其关注留守儿童的成长和教育；管好用好国家的教育资金，改善和优化农村的办学条件；把教育教学质量放在首位，提高教师从教的幸福感，办人民满意的教育。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看：通过项目的实施，确保资金使用绩效，保障各项工作进展顺利。
1．项目绩效目标完成情况
本部门在2019年度部门决算中反映“2019年幼儿园园舍维修及附属工程”“2019年学生资助” “2019年学生营养餐”等5个项目绩效目标实际完成情况。
（1）义务教育农村营养改善计划项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数24.45万元，执行数为24.45万元，完成预算的100%。通过项目实施，减轻了寄宿生在校的生活费用负担，保障了贫困学生完成小学教育学业。未发现存在的问题。
（2）2019年幼儿园园舍维修及附属工程”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数45万元，执行数为36.9万元，完成预算的82%。通过项目实施，保障了学前幼儿活动顺利安全开展，支持学前教育办学特色，促进学前教育持续发展，提高了办学条件及质量。
（3）“2019年学生资助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数18.42万元，执行数为18.42万元，完成预算的100%。通过项目实施，设立扶贫奖金项目管理台账表，以扶贫办提供的最新贫困人口信息中学生信息为核查基础数据，促进学校工作提供数据及时性和准确性，按要求完成支出进度，提高教育扶贫专项资金的使用效率。发现的主要问题：没有预留更多时间可以更好的核对数据。下一步改进措施：加强与建档立卡户及贫困家庭沟通联系，保持严谨的工作态度，多次审核和确认，确保数据的准确无误。
（4）教育费附加项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.94万元，执行数为1.94万元，完成预算的100%。通过项目实施，购置了农村中小学教学设施，提高了本校办学条件。未发现存在的问题。
（5）幼儿园校舍维修项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为9.9万元，完成预算的99%。通过项目实施，加固校舍，排除安全隐患，改善幼儿学习环境，保障幼儿安全。未发现存在的问题。
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项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
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项目名称 |
2019年校舍改建工程 |
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预算单位 |
苍溪县月山乡烟峰小学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
10 |
执行数: |
9.9 |
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其中-财政拨款: |
10 |
其中-财政拨款: |
9.9 |
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其它资金: |
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其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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加固校舍，排除安全隐患，改善学生学习环境，保障学生安全。 |
通过项目实施，加固了校舍，排除了安全隐患，改善了学生学习环境，保障了学生安全。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标
|
数量指标 |
投资额 |
预固定资产投入25万元。 |
今年实际投入固定资产9.9万元。 |
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质量指标 |
使用率 |
预期本校办学条件得到明显改善 |
办学条件得到明显改善 |
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时效指标 |
完成时间 |
预期在当年内到位资金，并用于固定资产投资。 |
实际在本年内资金到位，并全部用于校舍维修工程投资。 |
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成本指标 |
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效益指标 |
经济效益 |
增大教育投入 |
增加固定资产投入10万元。 |
实际增加投入9.9万元。 |
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社会效益 |
保障公益事业 |
改善了小学生学习、生活、活动环境。 |
保障本乡义务教育发展。 |
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生态效益 |
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可持续效益 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
满意率 |
预期受益对象满意率100% |
调查公众满意率100% |
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项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
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项目名称 |
教育费附加 |
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预算单位 |
苍溪县月山乡烟峰小学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
1.94 |
执行数: |
1.94 |
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其中-财政拨款: |
1.94 |
其中-财政拨款: |
1.94 |
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其它资金: |
|
其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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购置农村中小学教学设施，提高本校办学条件 |
通过项目实施，购置了农村中小学教学设施，提高了本校办学条件。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标
|
数量指标 |
投资额 |
预期增加教学设施1.94万元。 |
实际增加教学设施1.94万元。 |
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质量指标 |
使用率 |
预期全部用于增加教学设施。 |
全部用于增加教学设施 |
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时效指标 |
完成时间 |
预期在当年末到位资金，并用于增加教学设施。 |
实际在2019年元月资金到位，并全部用于增加教学设施。 |
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成本指标 |
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效益指标 |
经济效益 |
增大教育投入 |
增加义教硬件投入1.94万元。 |
增加了义教硬件投入1.94万元。 |
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社会效益 |
保障公益事业 |
改善办学条件 |
改善了办学条件 |
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生态效益 |
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可持续效益 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
满意率 |
预期受益对象满意率100% |
调查社会满意率100% |
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项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度) |
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项目名称 |
义务教育农村营养改善计划 |
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预算单位 |
苍溪县月山乡烟峰小学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
24.45 |
执行数: |
24.45 |
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其中-财政拨款: |
24.45 |
其中-财政拨款: |
24.45 |
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其它资金: |
|
其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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|
减轻寄宿生的生活费用负担，保障贫困学生完成小学教育学业。 |
通过项目实施，减轻了寄宿生在校的生活费用负担，保障了贫困学生完成小学教育学业。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标
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数量指标 |
投资额 |
预算补助贫困学生24.45万元 |
实际补助贫困学生24.45万元 |
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质量指标 |
到位率 |
预期发放到位率100% |
发放到位率100% |
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时效指标 |
完成时间 |
预期在每周按“三加二”模式实施到位。 |
在每周按“三盒牛奶加二顿热餐”模式实施到位。 |
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成本指标 |
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效益指标 |
经济效益 |
减负 |
减轻学生家长在学生在校生活方面的经济负担约24.45万元。 |
减轻了学生家长在学生在校生活方面的经济负担约24.45万元。 |
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社会效益 |
送温暖 |
执行党的惠民政策 |
将党的温暖送到受益对象手中。 |
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生态效益 |
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可持续效益 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
满意率 |
预期受益对象满意率100% |
调查享受学生满意率100%，家长满意率100% |
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项目绩效目标完成情况表(2019 年度)
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项目名称 |
2019年幼儿园园舍维修及附属工程 |
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预算单位 |
苍溪县月山乡烟峰小学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
45 |
执行数: |
36.9 |
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其中-财政拨款: |
45 |
其中-财政拨款: |
36.9 |
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其它资金: |
|
其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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完成幼儿园维修项目1200平方米。 |
完成幼儿园维修项目1200平方米。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
改扩建面积 |
完成幼儿园维修项目1200平方米。 |
完成幼儿园维修项目1200平方米。 |
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项目完成指标 |
质量指标 |
质量达标率 |
质量达标率100% |
质量达标率100% |
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项目完成指标 |
时效指标 |
资金支付进度 |
按工程进度支付资金，项目完工后及时组织验收并支付资金。 |
按工程进度支付资金，项目完工后及时组织验收并支付资金。 |
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项目完成指标 |
成本指标 |
投资率 |
完成各项投资，投资率100% |
完成各项投资，投资率100% |
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效益指标 |
经济效益 |
学校基础设施进一步完善 |
办学条件进一步改善 |
提高了学校办学条件 |
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效益指标 |
社会效益 |
受益人数 |
受益人数达约110人 |
受益人数达约110人 |
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效益指标 |
生态效益 |
环境保护 |
改善学校环境，防止水土流失 |
改善学校环境，防止水土流失 |
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效益指标 |
可持续效益 |
改善办学环境 |
有所提升 |
有所提升 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
学校和师生满意度 |
96% |
96% |
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项目绩效目标完成情况表(2019年度)
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项目名称 |
2019年学生资助 |
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预算单位 |
苍溪县月山乡烟峰小学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
18.42 |
执行数: |
18.42 |
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其中-财政拨款: |
18.42 |
其中-财政拨款: |
18.42 |
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其它资金: |
|
其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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完成了对2019年度小学教育的“教育扶贫项目目标资助” |
完成了对2019年度小学教育的“教育扶贫项目目标资助” |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
资助人数 |
完成贫困学生资助205人次，免作业本费625人次。 |
完成贫困学生资助205人次，免作业本费625人次。 |
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项目完成指标 |
质量指标 |
提升了我校学生教育扶贫项目目标资助的落实情况 |
对学生进行“教育扶贫项目目标资助”全部接受资助 |
项目年度指标值和全年实际值一致，较好的完成了预期目标 |
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项目完成指标 |
时效指标 |
2019年全年 |
2019年全年 |
2019年全年 |
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项目完成指标 |
成本指标 |
按照项目实施方案的发放标准执行，确保款项专款专用。 |
18.42万元 |
18.42万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
本项目减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担 |
减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担 |
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效益指标 |
社会效益 |
实现让家庭经济困难学生能够接受优质教育 |
有效的构建义务教育体系全覆盖 |
有效的构建义务教育体系全覆盖 |
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效益指标 |
生态效益 |
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效益指标 |
可持续效益 |
本项目实施有财政资金作为保障，项目发展具有可持续性 |
有利于建档立卡贫困户及困难家庭子女更好的接受学校教育，确保没有一名学生因贫困辍学。 |
有利于建档立卡贫困户及困难家庭子女更好的接受学校教育，确保没有一名学生因贫困辍学。 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众、家长、学生满意 |
100% |
100% |
2．部门绩效评价结果
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县月山乡烟峰小学部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。
本部门自行组织对“2019年幼儿园园舍维修及附属工程、“2019年学生资助”开展了绩效评价，《苍溪县月山乡烟峰小学幼儿园园舍维修及附属工程项目2019年绩效评价报告》《学生资助项目2019年绩效评价报告》见附件2至附件6。
第三部分 名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是幼儿园保教费等。
5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9．教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育支出。
10．教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学教育支出。
11. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初中教育支出。
12．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
13．医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。
14．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
15．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附 件
附件1
苍溪县月山乡烟峰小学部门2019年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
2019年单位由办公室、教务处、德育处、后勤处等组成。
（二）机构职能
1．正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。
2．维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。
3．积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。
4．根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。
5．坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。
（三）人员概况
2019年本单位编制人数40人，在职在编36人，特岗教师6人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。2019年本年收入合计567.78万元，其中：一般公共预算财政拨款收入505.04万元；政府性基金预算财政拨款收入3.80万元；其他收入58.94万元。
（二）部门财政资金支出情况。2019年本年支出合计557.87万元，其中：基本支出458.87万元；项目支出99.00万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理
2019年我校所有财政性资金、专项资金都纳入绩效管理的范围。我校各项开支严格执行预算，控制成本，开源节流，每一分钱的使用都有它的经济性、效率性、有效性和可持续性，促进学校教育教学各项活动的开动，提升质量，学生学习生活的环境得到极大的改善，教师的生活环境也得到了相应改善。对各项资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。保证单位的高效运转；确保各项决策部署得到有效落实产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。
（二）结果应用情况
本单位自评质量较高，及时在校务会议和学校公开栏公示了绩效目标评价结果，并在苍溪县人民政府网进行公示，对存在的问题及时进行了整改。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
根据部门整体支出绩效评价指标体系，本单位2019年度评价得分为87.5分。
|
部门决算量化评价表 |
|||||||||
|
单位名称：四川省广元市苍溪县月山乡烟峰小学校（本级） |
|||||||||
|
评价指标 |
计算值 |
得分 |
指标说明 |
评分标准 |
|||||
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
|||||||
|
名称 |
权重 |
名称 |
权重 |
名称 |
权重 |
||||
|
预算编制及执行情况 |
90 |
预算编制的准确完整性 |
30 |
财政拨款收入预决算差异率 |
10 |
28.63 |
7.0 |
财政拨款收入：（决算数－年初预算数）/年初预算数*100% |
差异率＝0，得满分；差异率（绝对值）>0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。 |
|
事业收入预决算差异率 |
5 |
0.00 |
5.0 |
事业收入：（决算数－年初预算数）/年初预算数*100% |
差异率＝0，得满分；差异率（绝对值）>0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。 |
||||
|
经营收入预决算差异率 |
2 |
0.00 |
2.0 |
经营收入：（决算数－年初预算数）/年初预算数*100% |
差异率＝0，得满分；差异率（绝对值）>0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。 |
||||
|
其他收入预决算差异率 |
3 |
0.00 |
0.0 |
其他收入：（决算数－年初预算数）/年初预算数*100% |
差异率＝0，得满分；差异率（绝对值）>0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。 |
||||
|
年初结转和结余预决算差异率 |
5 |
0.00 |
4.0 |
年初结转和结余：（决算数－年初预算数）/年初预算数*100% |
差异率＝0，得满分；差异率（绝对值）≤100%，扣减1分；差异率（绝对值）>100%时，每增加10%（含）扣减0.5分，减至0分为止。 |
||||
|
人员经费预决算差异率 |
3 |
17.44 |
1.0 |
人员经费：（决算数－年初预算数）/年初预算数*100% |
差异率＝0，得满分；差异率（绝对值）﹥0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。 |
||||
|
公用经费预决算差异率 |
2 |
7.17 |
1.0 |
公用经费：（决算数－年初预算数）/年初预算数*100% |
差异率＝0，得满分；差异率（绝对值）﹥0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。 |
||||
|
预算执行的有效性 |
50 |
人员经费预算执行差异率 |
10 |
0.00 |
10.0 |
人员经费：（决算数－调整预算数）/调整预算数*100% |
差异率＝0，得满分；差异率（绝对值）>0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。 |
||
|
公用经费预算执行差异率 |
10 |
-13.40 |
8.5 |
公用经费：（决算数－调整预算数）/调整预算数*100% |
差异率＝0，得满分；差异率（绝对值）>0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。 |
||||
|
财政拨款结转和结余率 |
10 |
1.89 |
9.5 |
财政拨款结转和结余：（本年年末数/支出调整预算数总计）*100% |
结转和结余率=0，得满分；结转和结余率（绝对值）>0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。 |
||||
|
财政拨款结转上下年变动率 |
10 |
0.00 |
9.5 |
财政拨款结转：（本年年末数－上年年末数）/上年年末数*100% |
变动率<0，得满分；变动率≥0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。 |
||||
|
财政拨款结余上下年变动率 |
5 |
0.00 |
5.0 |
财政拨款结余：（本年年末数－上年年末数）/上年年末数*100% |
比重＝0，得满分；比重（绝对值）﹥0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。 |
||||
|
“三公”经费支出预决算差异率 |
5 |
-13.60 |
5.0 |
“三公”经费：（决算数－年初预算数/年初预算数）*100% |
差异率≤0，得满分；差异率>0时，每增加5%（含）扣减1分，减至0分为止。 |
||||
|
预算编制及执行的规范性 |
10 |
财政拨款项目支出中开支在职人员及离退休经费比重 |
10 |
0.00 |
10.0 |
财政拨款项目支出：（工资福利支出+离休费+退休费）/项目支出合计*100% |
比重＝0，得满分；比重﹥0时，每增加1%（含）扣减0.5分，减至0分为止。 |
||
|
财务状况 |
10 |
资产状况 |
5 |
财政应返还额度变动率 |
5 |
-69.68 |
5.0 |
财政应返还额度：（期末数－期初数）/期初数*100% |
变动率≤0，得满分；变动率﹥0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。 |
|
负债状况 |
5 |
借款变动率 |
4 |
0.00 |
4.0 |
借款：（期末数－期初数）/期初数*100% |
变动率≤0，得满分；变动率﹥0时，每增加5%（含）扣减0.5分，减至0分为止。 |
||
|
应缴财政款及时性 |
1 |
0.00 |
1.0 |
应缴财政款年末按规定年终清缴后应无余额 |
应缴财政款=0，得满分，应缴财政款≠0，得0分 |
||||
|
合计 |
100 |
— |
100 |
— |
100 |
— |
87.5 |
— |
— |
|
注：1.财务状况不含企业化管理事业单位和民间非营利组织。 |
|||||||||
|
2.财政拨款结转和结余率、财政拨款结转和结余上下年变动率评价指标中，中央部门上年、本年年末结转和结余数均不含暂付款。 |
|||||||||
|
3.各项评分标准中，对于分子不为0且分母为0的情况，按0分计算；分子、分母同为0的情况，按满分计算。 |
|||||||||
（二）存在问题
单位绩效评价队伍有待加强。需进一步完善加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制。
（三）改进建议
1．加强资产软件信息维护，及时将新增、报废、盘盈、盘亏资产进行帐务处理和资产软件信息更新处理。
2．加强绩效评价管理评价的可操作性，对相关业务人员进行相关培训，以提高业务知识水平。
附件2
义务教育农村营养改善计划项目绩效目标完成情况
项目全年预算数24.45万元，执行数为24.45万元，完成预算的100%。通过项目实施，减轻了寄宿生在校的生活费用负担，保障了学生完成小学教育学业和身体健康。未发现存在的问题。
|
项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)
|
|||||
|
项目名称 |
义务教育农村营养改善计划 |
||||
|
预算单位 |
苍溪县月山乡烟峰小学校 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
24.45 |
执行数: |
24.45 |
|
|
其中-财政拨款: |
24.45 |
其中-财政拨款: |
24.45 |
||
|
其它资金: |
|
其它资金: |
|
||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
减轻寄宿生的生活费用负担，保障贫困学生完成小学教育学业。 |
通过项目实施，减轻了寄宿生在校的生活费用负担，保障了贫困学生完成小学教育学业。 |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标
|
数量指标 |
投资额 |
预算补助贫困学生24.45万元 |
实际补助贫困学生24.45万元 |
|
|
质量指标 |
到位率 |
预期发放到位率100% |
发放到位率100% |
||
|
时效指标 |
完成时间 |
预期在每周按“三加二”模式实施到位。 |
在每周按“三盒牛奶加二顿热餐”模式实施到位。 |
||
|
成本指标 |
|
|
|
||
|
效益指标 |
经济效益 |
减负 |
减轻学生家长在学生在校生活方面的经济负担400元。 |
减轻了学生家长在学生在校生活方面的经济负担400元。 |
|
|
社会效益 |
送温暖 |
执行党的惠民政策 |
将党的温暖送到受益对象手中。 |
||
|
生态效益 |
|
|
|
||
|
可持续效益 |
|
|
|
||
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
满意率 |
预期受益对象满意率100% |
调查享受学生满意率100%，家长满意率100% |
|
附件3
2019年幼儿园园舍维修及附属工程支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
为加强预算执行过程中的绩效运行跟踪监控管理，健全预算执行进度监督、考核机制，加强学校财务管理，建立财务工作的正常秩序，充分发挥财务工作在学校教育教学工作中的重要作用，烟峰小学成立了由校长余义科任组长，副校长赵军、总务主任侯沛兴、联勤委主任何国勇，会计徐珺为组员的机构管理小组，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的监控管理，完善财务制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。同时，为保证财务工作不受其他工作的干扰，学校设立了专门的财务办公室，配备了专用电脑、保险柜及档案柜。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
根据学校的发展规划决策，依据充分、目标明确、程序合理，与政策要求高度相关；项目的管理比较合理，项目资金到位及时，使用按计划进行，项目的组织管理基本有效；项目的产出达到目标，项目效果良好，项目的绩效基本实现。
综上所述，项目总体评分为“92分”，评定级别为优。
（二）绩效分析
1.项目决策
对照项目绩效目标，对本单位所负责项目的执行过程以及资金使用、管理等情况进行有效的跟踪监控，确保项目执行不发生偏离。按要求组织本单位及所属项目实施单位，对照项目绩效目标，定期采集分析项目绩效指标数据信息，及时分析项目实施进程、资金拨付与绩效目标实现进度，跟踪监控绩效目标运行情况。根据绩效目标、预算编制、预算执行等对项目执行进度、绩效目标实现程度进行跟踪监控管理。
2．项目管理
前期工作中，严照按照初步设计批准的内容，遵循概算控制预算的原则进行施工图限额设计，合理编制施工图预算，保证不超过概算。在招投标工作中，依据规定，按工程量清单计价模式进行招标，实行有资质单位进行招投标和责任合同管理。在施工过程中，认真做好各阶段的工程验收工作，在确保工程安全和质量的前提下，保证工程进度按时完成。资料归档，抓好档案管理，专柜存放档案。
3．项目绩效
（1）项目的效率性分析
项目的实施进度：项目同施工单位签订合同后，并于2019年10月开工，工程周期2个月，计划2019年12月底竣工验收交付使用；项目完成质量：项目于2019年10月开工，在项目建设过程中，按照工程进度建设，工程的各阶段完成指标，都经建设单位、设计单位、监理单位、施工单位及其它相关部门共同完成，验收结果合格。
（2）项目的效益性分析
项目预期目标完成程度：根据相关资料，项目于2019年12月已完工，并投入使用。项目实施对经济和社会的影响: 本项目建成后，将进一步提升我校的办学档次，提高办学质量，培养优秀人才，满足人民群众对优质教育和办模式多样性的需求。在很大程度程度上改善我校的办学条件，为更多的学生创造良好的学习环境，也将进一步提高我校教学质量，更好地为苍溪县的教育事业服务，促进教育事业的发展，产生更好的社会效应，做到学生满意，人民群众满意。
三、存在主要问题
项目在实施过程，学校对项目制定相关的管理制度不够完善，存在学校相关管理工作人员对于工程建设方面的专业知识水平不足的情况。
四、相关措施建议
（1）建议单位加强项目管理，形成相应的项目管理制度，特别是要把好项目的鉴定关、验收关，做好事前、事中、事后的监督，把事做好、做实。
（2）加强项目相关管理人员的专业知识培训，通过培训增强管理人员的项目管理方面的业务知识，对于确保项目的质量和项目的规范管理至关重要。
附件4
2019年学生资助项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
我校高度重视小学教育“教育扶贫项目目标资助”工作，并成立了以校长为组长，分管教学校长为副组长，在领导小组的指导下，每学期开学后召开学前教育资助工作会，安排布置本学期工作。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
根据学校的发展规划决策，依据充分、目标明确、程序合理，与政策要求高度相关；项目的管理比较合理，项目资金到位及时，使用按计划进行，项目的组织管理基本有效；项目的产出达到目标，项目效果良好，项目的绩效基本实现。
综上所述，项目总体评分为“100分”，评定级别为优。
（二）绩效分析
1．项目决策
项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划，根据需要制定中长期实施规划。
2．项目管理
资金用于发放建档立卡、贫困学生生活费补助，分配小学教育18.42万元，该项资金专款专用，完成贫困学生资助205人次，免作业本费625人次。所有资料归档，抓好档案管理，专柜存放档案。
3．项目绩效
该项目的实施减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担，有利于建档立卡贫困户及困难家庭子女更好的接受学校，教育，确保没有一名学生因贫困辍学。更好地为苍溪县的教育事业服务，促进教育事业的发展，产生更好的社会效应，做到学生满意，人民群众满意。
三、存在主要问题
由于完成各级申报程序较为复杂，小学义务教育阶段学生管理水平参差不齐，一定程度影响了项目实施的进度，为加快项目实施的总体进度。
相关措施建议
为了让更多的贫困家庭能享受国家的惠民政策，为保证每个小学生都能享受到合理的小学义务阶段教育，适当扩大资助比例十分必要。
附件5
教育费附加项目支出绩效评价报告
项目全年预算数1.94万元，执行数为1.94万元，完成预算的100%。通过项目实施，购置了农村中小学教学设施，提高了本校办学条件。未发现存在的问题。
|
项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
|
|||||
|
项目名称 |
教育费附加 |
||||
|
预算单位 |
苍溪县月山乡烟峰小学校 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
1.94 |
执行数: |
1.94 |
|
|
其中-财政拨款: |
1.94 |
其中-财政拨款: |
1.94 |
||
|
其它资金: |
|
其它资金: |
|
||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
购置农村中小学教学设施，提高本校办学条件 |
通过项目实施，购置了农村中小学教学设施，提高了本校办学条件。 |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标
|
数量指标 |
投资额 |
预期增加教学设施1.94万元。 |
实际增加教学设施1.94万元。 |
|
|
质量指标 |
使用率 |
预期全部用于增加教学设施。 |
全部用于增加教学设施 |
||
|
时效指标 |
完成时间 |
预期在当年末到位资金，并用于增加教学设施。 |
实际在2019年元月资金到位，并全部用于增加教学设施。 |
||
|
成本指标 |
|
|
|
||
|
效益指标 |
经济效益 |
增大教育投入 |
增加义教硬件投入1.94万元。 |
增加了义教硬件投入1.94万元。 |
|
|
社会效益 |
保障公益事业 |
改善办学条件 |
改善了办学条件 |
||
|
生态效益 |
|
|
|
||
|
可持续效益 |
|
|
|
||
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
满意率 |
预期受益对象满意率100% |
调查社会满意率100% |
|
附件6
幼儿园校舍维修项目支出绩效评价报告
项目全年预算数10万元，执行数为9.9万元，完成预算的99%。通过项目实施，加固校舍，排除安全隐患，改善幼儿学习环境，保障幼儿安全。未发现存在的问题。
|
项目支出绩效目标完成情况表(2019年度) |
|||||
|
项目名称 |
2019年校舍改建工程 |
||||
|
预算单位 |
苍溪县月山乡烟峰小学校 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
10 |
执行数: |
9.9 |
|
|
其中-财政拨款: |
10 |
其中-财政拨款: |
9.9 |
||
|
其它资金: |
|
其它资金: |
|
||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
加固校舍，排除安全隐患，改善学生学习环境，保障学生安全。 |
通过项目实施，加固了校舍，排除了安全隐患，改善了学生学习环境，保障了学生安全。 |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标
|
数量指标 |
投资额 |
预固定资产投入25万元。 |
今年实际投入固定资产9.9万元。 |
|
|
质量指标 |
使用率 |
预期本校办学条件得到明显改善 |
办学条件得到明显改善 |
||
|
时效指标 |
完成时间 |
预期在当年内到位资金，并用于固定资产投资。 |
实际在本年内资金到位，并全部用于校舍维修工程投资。 |
||
|
成本指标 |
|
|
|
||
|
效益指标 |
经济效益 |
增大教育投入 |
增加固定资产投入10万元。 |
实际增加投入9.9万元。 |
|
|
社会效益 |
保障公益事业 |
改善了小学生学习、生活、活动环境。 |
保障本乡义务教育发展。 |
||
|
生态效益 |
|
|
|
||
|
可持续效益 |
|
|
|
||
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
满意率 |
预期受益对象满意率100% |
调查公众满意率100% |
|
第五部分 附 表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
【
