目    录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

 第二部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  附件

附件1

附件2

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。实施小学学历教育，促进基础教育发展，全面贯彻党的教育方针，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

（二）2019年重点工作完成情况。五龙小学在上级正确领导下，在教育行政主管部门的指导下，全面贯彻落实国家中长期教育改革与发展规划纲要，加快推进学前教育普及化、加快推进义务教育均衡化，学校办学质量和办学效益显著提升。具体工作有：

1、加强了学校队伍组织建设，建设了一支素质过硬的教师队伍；

2、加强党风廉政建设，培训了一支纯洁的教师队伍；

3、狠抓教育教学质量，提升了学校教育教学水平；

4、扎实开展扶贫工作，使各项惠民政策落到了实处；

5、积极开展教师培训，提高了教师综合业务质量；

6、安全工作、稳定工作、教育宣传工作、法制教育工作常抓不懈。

二、机构设置

五龙小学下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入五龙小学2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度决算收入数1452.32万元，与2018年相比，收入增加490.32万元，增长50.96%,主要为人员经费及项目收入增加。

2019年决算支出数总计1351.54万元，与2018年相比，支出增加450.54万元，增长50%,主要为人员经费支出及项目支出。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计1452.32万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1283.59万元，占88.38%；其他收入168.73万元，占11.62%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计1351.54万元，其中：基本支出879.30万元，占65.06%；项目支出472.24万元，占34.94%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入总计1283.59万元，与2018年相比，财政拨款收入增加379.49万元，增长41.97%，主要为人员经费收入及项目收入；支出总计1197.82万元，与2018年相比，财政拨款支出总计增加368.22万元，增长44.39%。主要变动原因是人员经费支出及项目支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1197.82万元，占本年支出合计的88.62%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加368.22万元，增长44.39%。主要变动原因是人员经费支出及项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1197.82万元，主要用于以下方面:教育支出（类）1086.82万元，占90.73%；社会保障和就业（类）支出74.87万元，占6.25%；卫生健康（类）支出36.13万元，占3.02%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为1197.82万元。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为1086.82万元，完成预算65.38%，决算数小于预算数的主要原因是预留30%绩效工资未支付及项目拨款未全部实现支出。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）:支出决算为74.87万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为36.13万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出805.34万元，其中：

人员经费715.09万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、奖励金等。
  公用经费90.25万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.48万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.48万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.48万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年增加0.13万元，增长37.14%。主要原因是接待人次增加。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，五龙小学机关运行经费支出90.25万元，比2018年增加11.21万元，增长14.18%。主要原因是学校水电维修等支出增加。

（二）政府采购支出情况

2019年，五龙小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，五龙小学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对五龙小学项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，五龙小学在教科局的领导下，根据年初工作规划和重点性工作，围绕县委、县政府及教科局的中心工作，积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标任务。部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的社会效益和经济效益，得到了主管部门和社会公众的认可。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看，涉及财政资金377.39万元，覆盖率达到100%。

项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映“综合楼建设项目”“农村教师周转房建设项目”“学前教育资助””小学教育资助”“校舍维修”等5个项目绩效目标实际完成情况。

1、综合楼项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数235.5万元，执行数为235.5万元，完成预算的100%。本项目实施有财政资金作为保障，项目发展具有可持续性，通过项目实施，改善了学生的就读条件，提高了学校办学效率。发现的主要问题：无。下一步改进措施：加强项目档案资料管理工作，加强工作业务的监督和督促，尽快完成项目审计工作。

2、校舍维修项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数55万元，执行数为55万元，完成预算的100%。本项目实施有财政资金作为保障，项目发展具有可持续性，通过项目实施，改善了学生的就读条件，提高了学校办学效率。发现的主要问题：无。下一步改进措施：加强项目档案资料管理工作，加强维修后的监督和管理。

3、农村教师周转房项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数66.5万元，执行数为66.5万元，完成预算的100%。本项目实施有财政资金作为保障，项目发展具有可持续性，通过项目实施，改善了教师的办公条件和住宿条件，提高了办学效率。

4、学前教育资助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数11.96万元，执行数为11.96万元，完成预算的100%。通过项目实施，设立扶贫奖金项目管理台账，专款专用，按要求完成支出进度，提高教育扶贫专项资金的使用效率。发现的主要问题：发放资金宣传工作还不到位，导致部分家长资金发放后未及时查询，对资金发放信息不清楚。下一步改进措施：加强与建档立卡户及贫困家庭沟通联系，保持严谨的工作态度，做到扶贫政策家喻户晓。

5、小学教育资助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数8.43万元，执行数为8.43万元，完成预算的100%。通过项目实施，设立扶贫奖金项目管理台账，专款专用，按要求完成支出进度，提高教育扶贫专项资金的使用效率。发现的主要问题：发放资金宣传工作还不到位，导致部分家长资金发放后未及时查询，对资金发放信息不清楚。下一步改进措施：加强与建档立卡户及贫困家庭沟通联系，保持严谨的工作态度，做到扶贫政策家喻户晓。

项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)

项目名称			五龙小学综合楼及附属工程
预算单位			苍溪县五龙镇中心小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		235.5	执行数:	235.5
	其中-财政拨款:		235.5	其中-财政拨款:	235.5
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	完成综合楼及附属工程项目的竣工验收			完成综合楼及附属工程项目的竣工验收
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	五龙小学综合楼及附属工程	新建综合楼1300平方米及附属工程500平方米。	新建综合楼1300平方米及附属工程500平方米。
		质量指标	根据项目实施内容完成	确保综合楼正常使用和设备设施的购置	确保综合楼正常使用和设备设施的购置
		时效指标	完成项目所有建设内容	2019年底前完工。	2019年底前完工。
		成本指标	支出不超预算安排	≦375万元	支付235.5万元
	效益指标	经济效益	确保综合楼设施设备可用	确保综合楼正常使用和设备设施的购置	确保综合楼正常使用和设备设施的购置。
		社会效益	提高办学效益	教师办公设施生活条件安全可靠，设施设备可用。	教师办公设施生活条件安全可靠，设施设备可用。
		生态效益	提高办学效益	教师办公设施生活条件安全可靠，设施设备可用。。	教师办公设施生活条件安全可靠，设施设备可用。
		可持续效益	提高办学效益	教师办公设施生活条件安全可靠，设施设备可用。	教师办公设施生活条件安全可靠，设施设备可用。
	满意度指标	受益对象满意度	师生满意度	满意度95%以上	师生满意度98%

项目名称			学前教育资助
预算单位			苍溪县五龙镇中心小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		11.96	执行数:	11.96
	其中-财政拨款:		11.96	其中-财政拨款:	11.96
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	对建档立卡学生实施免收保教费，对“三儿”学生实施生活补助。			对建档立卡学生实施免收保教费，对“三儿”学生实施生活补助。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	建档立卡学生及学前幼儿“三儿资助”	对建档立卡学生及学前幼儿206个学生进行资助	完成了206个建档立卡学生及学前“三儿”学生进行资助
		质量指标	提升了我校建档立卡学生及“三儿”资助的落实情况	通过建档立卡学生免保教费及学前“三儿资助”项目加强了我校学前206名学生资助落实的具体性	项目年度指标值和全年实际值一致，较好的完成了预期目标
		时效指标	2019年全年	2019年全年	2019年全年
		成本指标	按照项目实施方案的发放标准执行，确保款项专款专用。	11.96万元	11.96万元
	效益指标	经济效益	本项目减轻了建档立卡贫困户及其他困难学生教育支出的负担	减轻了建档立卡贫困户及其他困难学生教育支出的负担	减轻了建档立卡贫困户及其他困难学生教育支出的负担
		社会效益	实施教育扶贫	不让一个孩子因贫困失学	辍学率0%。
		生态效益	实施教育扶贫	不让一个孩子因贫困失学	不让一个孩子因贫困失学
		可持续效益	实施教育扶贫	不让一个孩子因贫困失学	不让一个孩子因贫困失学
	满意度指标	受益对象满意度	群众、家长、学生满意	100%	100%

项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)

项目名称			五龙小学教师周转房项目
预算单位			苍溪县五龙镇中心小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		66.5	执行数:	66.5
	其中-财政拨款:		66.5	其中-财政拨款:	66.5
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	完成教师周转房的基础工程			完成教师周转房的基础工程
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	五龙小学教师周转房项目	新建教师周转房1257.48平方米。	完成教师周转房的基础工程。
		质量指标	根据项目实施内容完成	确保教师周转房正常使用和设备设施的购置	确保教师周转房正常使用和设备设施的购置
		时效指标	完成项目所有建设内容	2020年底前完工。	2019年底完成基础工程。
		成本指标	支出不超预算安排	≦390万元	支付66.5万元
	效益指标	经济效益	确保教师周转房设施设备可用	确保教师周转房正常使用	确保教师周转房正常使用
		社会效益	提高办学效益及教师幸福指数	教师生活环境得到改善	教师生活环境得到改善
		生态效益	提高办学效益及教师幸福指数	教师生活环境得到改善	教师生活环境得到改善
		可持续效益	提高办学效益及教师幸福指数	教师生活环境得到改善	教师生活环境得到改善
	满意度指标	受益对象满意度	师生满意度	满意度95%以上	师生满意度98%

项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)

项目名称			小学教育学生资助
预算单位			苍溪县五龙镇中心小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		8.43	执行数:	8.43
	其中-财政拨款:		8.43	其中-财政拨款:	8.43
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	对建档立卡学生实施资助，对贫困寄宿生实施生活补助。			建档立卡学生全部发放补助，对部分贫困寄宿生发放生活补助。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	对贫困学生实施资助	发放助学金8.43万元	发助学金8.43万元，资助建档立卡及住校生345人。
		质量指标	完成资助资金发放	发放助学金8.43万元	发助学金8.43万元，资助建档立卡及住校生345人。
		时效指标	每期按时发放	6月底、11月底按时发放	6月底、11月底按时发放
		成本指标	财政资金拨付	拨付资金8.43万元	拨付资金8.43万元
	效益指标	经济效益	本项目减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担	减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担	减轻了建档立卡贫困户及困难家庭子女教育支出的负担
		社会效益	实施教育扶贫	不让一个孩子因贫困失学	辍学率0%。
		生态效益	实施教育扶贫	不让一个孩子因贫困失学	不让一个孩子因贫困失学
		可持续效益	实施教育扶贫	不让一个孩子因贫困失学	不让一个孩子因贫困失学
	满意度指标	受益对象满意度	群众、家长、学生满意	100%	100%

项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)

项目名称			五龙小学校舍项目
预算单位			苍溪县五龙镇中心小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		55	执行数:	55
	其中-财政拨款:		55	其中-财政拨款:	55
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	厕所标准化打造，学生公寓标准化建设			厕所标准化打造，学生公寓标准化建设等
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	五龙小学校舍项目	维修厕所学生公寓等。	维修厕所学生公寓等。
		质量指标	根据项目实施内容完成	确保厕所公寓正常使用	确保厕所公寓正常使用
		时效指标	完成项目所有建设内容	竣工验收并审计	竣工验收并审计
		成本指标	支出不超预算安排	≦55万元	支付55万元
	效益指标	经济效益	确保厕所学生公寓设施设备可用	确保厕所学生公寓设施设备可用	确保厕所学生公寓设施设备可用
		社会效益	提高办学效益	学生教师生活环境得到改善	学生教师生活环境得到改善
		生态效益	提高办学效益及教师幸福指数	学生教师生活环境得到改善	学生教师生活环境得到改善
		可持续效益	提高办学效益及教师幸福指数	学生教师生活环境得到改善	学生教师生活环境得到改善
	满意度指标	受益对象满意度	师生满意度	满意度95%以上	师生满意度98%

（一）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县五龙镇中心小学校部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对综合楼项目、教师周转房建设项目、学前教育三儿资助项目、学生资助项目开展了绩效评价，《综合楼项目2019年绩效评价报告》《教师周转房建设项目2019年绩效评价报告》《学前教育资助项目2019年绩效评价报告》《学生资助项目2019年绩效评价报告》见附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是幼儿园保教费等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项): 指学前教育支出。

10．教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项): 指小学教育支出。

11．教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)农村中小学教学设施(项): 指地方财政用教育费附加安排的支出。

12．社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

13．医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1

苍溪县五龙镇中心小学校2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。苍溪县五龙镇中心小学校是一级预算事业单位。下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）机构职能。苍溪县五龙镇中心小学校是一所全日制寄宿小学。其宗旨和业务范围是“实施小学学历教育(相关社会服务)，促进基础教育发展”。

（三）人员概况。2019年在编在岗67人。其中专业技术人员66人，事业工勤1人，遗补人员12人，学生1327人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2019年财政拨款收入总计1283.59万元，与2018年相比，财政拨款收入增加379.49万元，增长41.97%，主要为人员经费收入及项目收入。

（二）部门财政资金支出情况。2019年财政拨款支出总计1197.82万元，与2018年相比，财政拨款支出总计增加368.22万元，增长44.39%。主要变动原因是人员经费支出及项目支出。

三、 部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

学校根据《预算法》相关规定，按照学校发展规划及教育教学发展计划，结合绩效目标，根据开源节流的原则编制了学校年度部门预算，预算编制准确，编制程序严密，经费分配科学，预算执行进度合理，预算完成情况良好，在经费支付过程中没有违规记录发生。

2019年，本部门年初预算收入754.37万元，其中：财政拨款收入年初预算754.37万元，占100%。支出预算754.37万元，其中基本支出754.37万元，占100%，项目支出0万元，占0%。

2019年，本部门年末决算收入1452.32万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1283.59万元，占88.38%；其他收入168.73万元，占11.62%。年末决算支出合计1351.54万元，其中：基本支出879.30万元，占65.06%；项目支出472.24万元，占34.94%。财政拨款支出决算大于预算主要原因是上年结转项目在本年度实现支出。

（二）结果应用情况

总体上看，2019年整体支出绩效评价良好，绩效目标制订科学，决策依据充分，资金管理规范。通过2019年支出的实施，改善了学校教育教学环境，人民群众对办学效果较为满意。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2019年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

（二）存在问题

对专项预算执行推进缓慢，特别是建设项目预算推进较慢，前期手续办理拖延。

（三）改进建议

1．细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2．加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3．对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《政府会计制度》等的学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

附件2

教师周转房项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

苍溪县五龙镇中心小学校教师周转房项目根据《苍发改投资〔2029〕156号》实施，主要建设内容及规模：新建学校教师周转房1257平方米，总投资390万元，资金来源为教师周转房专项省级资金390万元。

学校成立了以校长为组长的绩效评价工作小组，对该项目通过有关资料的核查、了解以及现场验收评估，认真分析衡量了项目绩效目标指标是否达到预期，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续，服务对象是否满意等。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为95分。

(二)绩效分析

1．项目决策

学校通过项目班子事前可行性研究，明确维修目标，并制订了绩效目标，绩效目标明确、合理。相关招投标程序符合相关规定，通过竞争性谈判确定了中标人。

2．项目管理

(1)资金分配。资金来源为教师周转房专项省级资金390万元。

(2)资金到位情况。2019年苍溪县财政局下达项目专项资金390万元。

(3)资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织实施维修项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。

(4)财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。

(5)组织实施情况。为圆满顺利完成维修项目，学校成立了项目班子，落实专人负责项目建设工作。项目班子主要负责项目的领导、监督和总体管理。在项目实际建设中设立甲方代表，甲方代表主要负责项目实施工程中项目经理难以协调、解决的问题，监督工程建设，汇报项目建设情况。承建方由项目经理负责项目具体建设。

3．项目绩效

(1)项目目标完成情况。该项目年末完成基础工程，达到预期效果。

(2)项目效益情况。该项目建成后，学校教师周转房将得到彻底改观，保障了教师的生活条件，师生生活安全有序，推进了学校工作持续发展。教师满意率100%。

三、存在主要问题

加强项目进度管理，完善相应制度建设。

四、相关措施建议

加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。

综合楼及附属工程项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。苍溪县五龙镇中心小学校综合楼及附属工程项目根据《苍发改投资〔2018〕132号》实施，主要建设内容及规模：新建学校综合楼1300平方米，总投资375万元，资金来源为2018年全面改薄中央资金50万元，2018年校舍维修中央资金78万元及省级资金247万元。

学校成立了以校长为组长的绩效评价工作小组，对该项目通过有关资料的核查、了解以及现场验收评估，认真分析衡量了项目绩效目标指标是否达到预期，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续，服务对象是否满意等。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容：新建校舍1300平方米及附属工程500平方米。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

3．该项目计划切合实际，申报目标合理可行。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

综合楼及附属工程，按现行建筑标准定额和实际情况，拟计划投资375万元；财政批复投资375万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划：资金来源为2018年全面改薄中央资金50万元，2018年校舍维修中央资金78万元及省级资金247万元。

2．资金到位：财政拨付375万元用于综合楼及附属工程，计划资金全部到位。

3．资金使用：2019年末完成主体工程，已支付63%的费用。

（三）项目财务管理情况

按照项目资金管理办法，加强财务管理，建立健全财务管理制度，设立建设资金台账，严格按工程进度拨付资金，严禁挪用，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

学校成立了专项领导和工作小组，对项目的全过程进行监督和管理。

（二）项目管理情况

一是搞好项目的设计和概预算，并请有关专家对设计方案进行优化和评审；二是严格实施招投标制，本项目采用网上竞标方式选择施工单位，确保工程质量；三是落实专人负责收集、整理项目实施中的各项数据和软件资料，按时向相关部门报送项目进度及完成情况报表；四是项目完工后，严格按基本建设程序进行项目的竣工验收，并搞好工程的审计工作。

（三）项目监管情况

该项目施工时学校指派有一定施工经验的老师作为施工现场监督员，发现问题及时提出、更正，并及时向学校项目专班子通报情况，坚决杜绝出现“豆腐渣”工程。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

截至评价时项目已完成工程施工和验收，通过验收，一致认为该项目达到设计要求，满足各项使用要求，质量达到合格标准。

（二）项目效益情况

该项目属社会公益服务事业，无直接经济效益，但社会效益明显。一是项目完成后，将美化校园环境；二能充分发挥乡村小学的社会效应，进一步提升学校在硬件设施上的办学品位，推动学校教育持续健康发展。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

本项目经过论证：项目选择符合国家、省、市要求，项目计划切合实际，资金筹措有保障。项目管理方案具体，具有良好的社会效益。

（二）存在的问题

无。

（三）相关建议

无。

“三儿资助”项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．“三儿”资助项目是一项惠民工程，涉及到群众的基本生活保障，通过该项目的实施，彻底解决了建档立卡家庭幼儿及部分家庭经济困难幼儿的上学问题。

2．学校成立了以校长为组长的绩效评价工作小组，对该项目通过有关资料的核查、了解以及现场验收评估，认真分析衡量了项目绩效目标指标是否达到预期，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续，服务对象是否满意等。

（二）项目绩效目标

1．减免建档立卡学生及部分家庭经济困难学生生活费，资助“三儿”206人(次) ，减轻部分困难家庭的负担，解决部分困难幼儿的上学难问题，确保所有适龄幼儿均能在校读书，确保无一人辍学。

2．项目实施完成后学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为98分。

（三）项目自评步骤及方法

该项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法是采用学校领导班子集体逐项评价量化打分。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

该项目资金为财政拨款专项资金11.96万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。项目计划资金11.96万元，资金来源为财政拨款专项资金。

2．资金到位。11.96万元资金按时拨付到位。

3．资金使用。学校对该项资金专款专用，在上级财政拨付到位后立即发放到学生及家长手中。

（三）项目财务管理情况

我校项目财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

本项目绩效评价指标按照财政部门要求设置，建立本项目的评价指标体系，对评价指标体系征求各部门意见后形成本项目的绩效评价指标体系，正式明确评价工作要求，自评评价指标和评分标准。

（一）项目组织架构及实施流程

本次绩效评价原则主要集中于合规性、效率和效果三大原则，从投入、过程、产出和效果四个方面构建绩效指标，是一个基于结果导向的评价体系。

（二）项目管理情况

项目执行过程中建立了健全的项目管理制度，并执行相关制度，监督机制健全，有关资料的归档和整理及时并且完整。三儿资助的发放严格执行上级经费管理制度，确保过程规范合理、过程公平公正。

（三）项目监管情况

项目整个过程由学校廉勤委负责监督。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。11.96万元

（二）项目效益情况

该项目完成后，解决了家庭经济困难幼儿的上学问题，没有出现一个因家庭经济困难而辍学的幼儿。师生及家长满意率100%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

该项目资金按时落实到位，项目实施工作有序开展，业务管理和财务管理制度健全，并能得到执行，能够完成绩效目标申报表的考核指标，但在质量和过程中仍有待提高。自评分98分，自评等级优秀。

（二）存在的问题

项目绩效指标细化有待加深。

（三）相关建议

加强领导，健全学生资助管理机构，配备学校资助工作人员。

寄宿生生活补助项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

小学生生活补助资助项目是一项惠民工程，涉及到群众的基本生活保障，通过该项目的实施，彻底解决了建档立卡学生及部分家庭经济困难学生的就学问题。

学校成立了以校长为组长的绩效评价工作小组，对该项目通过有关资料的核查、了解以及现场验收评估，认真分析衡量了项目绩效目标指标是否达到预期，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续，服务对象是否满意等。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为97分。

(二)绩效分析

1．项目决策

学校通过对班级学生摸底排查，制订了绩效目标，绩效目标明确、合理，受资助人员确定程序符合相关规定，做到了家庭经济困难学生应享尽享。

2．项目管理

(1)资金分配。财政专项资金8.43万元。

(2)资金到位情况。2019年苍溪县财政局下达学生生活补助资金8.43万元。

(3)资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织项目实施，做到了专款专用，支出及时、规范。

(4)财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金，未出现违规支付专项费用的情况。

(5)组织实施情况。为圆满完成项目实施，学校成立了学生资助领导小组，落实专人负责学生资助项目工作。

3．项目绩效

(1)项目目标完成情况。该项目如期完成，到达预期效果。

(2)项目效益情况。该项目完成后，解决了部分家庭经济困难学生的上学问题，没有出现一个因家庭经济困难而辍学的学生。师生及家长满意率100%。

三、存在主要问题

制度建设的健全与完善。

四、相关措施建议

加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表