目      录

第一部分  部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分  部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  附件

附件1

附件2

第五部分  附表

第一部分   部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1.宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力。

2.科学制定发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，搞活流通，推广农业技术，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业。

3.坚持“立党为公、执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作。要加强和巩固农村基层政权建设和民主法制建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定。

4.加强各方面的社会管理，加强精神文明建设，做好防灾减灾环境保护工作，努力改善农村人居环境，不断提高人口素质和农民生活质量。

5.进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专合组织发展，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

6.承办县政府交办的其他事项。

（二）2019年重点工作完成情况

1.全面出击，决战决胜脱贫攻坚。用活用好脱贫攻坚政策，实现易地扶贫搬迁项目11户45人，实现CD级危房改造60户。不断壮大集体经济，全镇集体经济人均收入超10元。开展贫困户技术培训4次1500余人。完成“两不愁、三保障”回头看工作，查摆出问题60余个，全部整改到位。2019年实现减贫任务4户17人，顺利实现贫困村元宝村如期脱贫。

2.重点用力，以产业抓招商引资。回引在外成功人士黄艳投资1217万元，实施中土镇大金园区提升改造项目，发展猕猴桃种植、冷藏、销售；引进业主陈磊在我镇裕兴村投资1877万元，发展苍溪温氏猪宝宝生猪托养基地建设项目；引进苍溪港华燃气有限公司，投资约2800万，实施裕华、元宝、大坪村的燃气管道安装工程。

3.多点兼顾，构建特色农业体系。今年全镇猕猴桃总面积达5600亩，完成猕猴桃双管工作，新建国家梨产业园1401亩。全镇产业面积，占全镇耕地的60%以上，基本实现“有地皆有产，无地不产业”的产业格局。创建水稻高产示范片800余亩，小麦高产示范片500亩，种植饲料青贮玉米200亩。农民实用技业大户20个。

4.稳步投入，实现乡村硬件振兴。投入资金941万元，完成2019年脱贫攻坚和乡村振兴连片建设项目。完成三堆石红色文化遗址修复，完成板庙、罐山、大坪、桥沟沿途农居风貌打造及文化墙修复，完成大坪聚居点文化广场修复。新建、提升国家产业示范园1450亩，建设信息化处理中心1个，新建作业道6.6公里。整治山坪塘11口，新建渠系2.3公里。管护小二型水库和山坪塘206口，实现230人安全饮水。完成土地整理项目，建立安置点13个，解决98户群众的住房问题。

5.协调推进，防范化解社会风险。调解矛盾纠纷35件。开展法治、扫黑除恶、禁毒集中宣传13次。严格落实安全生产“党政同责，一岗双责”责任制，对沿河采石采砂进行规范化管理，开展消防安全演练一次，安全检查50余次。加强对环境卫生、秸秆禁烧等进行宣传。加大饮用水源保护，重点加强东河和玉带峡水源保护。向部队输送优质兵员3人，安排专职干部1人负责落实双拥工作。严格按照全县统一要求，做好动物防疫检疫工作，完成非洲猪瘟防控工作。挤出财政资金31.3万元用于解决华朴农业拖欠的农民工工资和土地租金。强化与净化厂合作，营造企地和谐的发展氛围，开展联合演练、管道检查5次，妥善化解周边群众信访问题2起，全力保障净化厂满负荷生产。

6.修订了《中土镇机关管理办法》等制度，形成了以制度管人，以制度推进各项工作的良好机制。严肃了财经纪律，切实规范财经秩序。加强“三公”经费的管理、厉行节约反对浪费、强化预算的刚性支出，严格执行公务卡消费，节约财政资金消化债务，加强惠民资金的管理、及时落实惠民政策兑付惠民资金，建立乡村组干部工资信息平台、确保人员工资按时发放，建立乡村债务管理台帐、杜绝新增债务，强化财政资金监管、发挥财政使用效益，完善财政资金公开公示制度、接受社会监督，加强财政干部自身建设、努力提高为民服务水平，积极组织财政资金、有力支持月中土镇各项事业的发展，努力培植税源、认真开展护税协税工作。通过一年来的努力，圆满地完成了财政工作。

二、机构设置

中土镇人民政府下属二级预算单位5个，其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。

纳入中土镇人民政府2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.政府机关

2.农业服务中心

3. 社会事业服务中心

4. 村建环卫服务中心

5. 畜牧兽医站

第二部分    2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计983.69万元。与2019年相比，收、支总计各减少14.62万元，下降1.46%。主要变动原因是项目资金支持减少。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计838.44万元，其中：一般公共预算财政拨款收入696.85万元，占83%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占 0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入141.59万元，占17%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计915.58万元，其中：基本支出431.25万元，占47%；项目支出484.33万元，占53%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计785.26万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少162.92万元，下降17.18%。主要变动原因是项目资金支持减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出774.97万元，占本年支出合计的84.64%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加81.32万元，增长10.5%。主要变动原因是新增财政供养人员4人、脱贫攻坚工作等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出774.97万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出248.46万元，占32.1%；文化旅游体育与传媒（类）支出31.53万元，占4.07%；社会保障和就业（类）支出34.4万元，占4.44%；卫生健康支出29.8万元，占3.84%；城乡社区（类）支出6.45万元，占0.83%；农林水（类）支出400.22万元，占51.62%；住房保障支出24.11万元，占3.1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为774.97万元，完成预算100%。其中：

1. 一般公共服务支出（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为1.5万元，本年无预算，支出为上年结转资金；一般公共服务支出（类）政府办公厅(室)及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为183.54万元，完成预算99.8%，决算数小于预算数的主要原因是结转资金结转下年支出； 一般公共服务支出（类）政府办公厅(室)及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为26.69万元，完成预算72.7%，决算数小于预算数的主要原因是结转资金结转下年支出;一般公共服务支出（类）党委办公厅(室)及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为36.74万元，完成预算100%。

2. 文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）: 支出决算为27.37万元，完成预算100%；文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）: 支出决算为4.16万元，完成预算100%，决算数大于预算数的主要原因是包含上年结转资金。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为33.88万元，完成预算100%；社会保障和就业支出（类）行临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出（项）: 支出决算为0.52万元，本年无预算，支出为上年结转资金。

4. 医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）:支出决算为13.15万元，完成预算100%；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为8.65万元，完成预算100%；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为7.99万元，完成预算100%。

5. 城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）:支出决算为6.45万元，完成预算100%。

6. 农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:支出决算为66.04万元，完成预算100%；农林水支出（类）农业（款）防灾救灾（项）:支出决算为7万元, 本年无预算，支出为上年结转资金；农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为327.19万元，完成预算100%。

7. 房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为24.10万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出410.74万元，其中：

人员经费328.7万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  日常公用经费82.04万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为4.34万元，完成预算86.8%，决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约,降低接待标准等。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算4.34万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

3.公务接待费支出4.34万元，完成预算86.8%。公务接待费支出决算比2019年增加0.55万元，增加12.6%。主要原因是脱贫攻坚上级检查、督促，因市场原因物价上涨等因素。

国内公务接待支出主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待75批次，633人次（不包括陪同人员），具体内容包括：脱贫攻坚3.25万元，其他工作开支接待1.09万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，政府机关运行经费支出82万元，比2019年增加23万元，增长28%。主要原因是财政供养人员增加4人及脱贫攻坚工作支出。

（二）政府采购支出情况

2019年，政府采购支出总额218.21万元，其中：政府采购货物支出148.43万元、政府采购工程支出69.78万元。主要用于办公设备购置等。授予中小企业合同金额218.21万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额158.85万元，占政府采购支出总额的72.7%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，中土镇人民尊府共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对非洲猪瘟防控等项目开展了预算事前绩效评估，对7个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，整体绩效评价情况良好，项目实施发挥了最大效益。本部门还自行组织了3个项目绩效评价，从评价情况来看，达到了预先绩效评估的要求。

1.项目绩效目标完成情况
本部门在2019年度部门决算中反映“村民委员会和村党支部的补助”“乡镇基本财力保障补助”“非洲猪瘟防控”等3个项目绩效目标实际完成情况。

（1）村民委员会和村党支部的补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数272.26万元，上年结转结余54.92万元，执行数为327.18万元，完成预算的100%。通过项目实施拨付到各村办公费、公共服务运行经费、基层组织建设经费，充分实现了村民自治，提高了凝聚力；村组干部领取报酬，调动了工作积极性。发现的主要问题：部分村组干部工作积极性不高，财务知识欠缺。下一步改进措施：进行财务制度的培训，开展考评机制调动村组干部工作积极性。

（2）乡镇基本财力保障补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算16.68万元，执行数为16.68万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了单位的正常运转，解决了单位公用经费不足的问题，通过场镇环境卫生整治，生态环境得到改善；通过法制宣传，提高全民安全意识，防止了事故的发生，实现社会和谐稳定，保障经济建设的安全运行；通过远程教育培训，贯彻执行党在农村的各项方针政策，提高党的执政能力、巩固党在农村的执政基础。促进经济发展，推动社会进步。保障了政府高效运转，促进了经济社会健康发展，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定。发现的主要问题：乡财力补助资金有限，满足不了政府经费的需求，缺少事业发展资金保障。下一步改进措施：在年度预算内安排资金，确保政府日常工作的正常运行和事业发展的需要。

（3）非洲猪瘟防控经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，购买相关防疫药品、防疫设备，确保了非洲猪瘟防控措施落实到位，有效预防、控制非洲猪瘟疫情，维持生猪业稳定发展，保证病死猪无害化处理，不出现环境污染现象，维护公共卫生安全。发现的主要问题：防疫补助资金有限，满足不了防疫药品和设施采购的需要，缺少专业防疫人员。下一步改进措施：经常性对农户开展防范非洲猪瘟疫情防控知识，从源头抓起，尽量控制疫情不扩大。

项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)

项目名称

村民委员会和村党支部的补助项目

预算单位

苍溪县中土镇人民政府

预算执行情况(万元)

预算数

327.18

执行数

327.18

其中-财政拨款

327.18

其中-财政拨款

327.18

其它资金

0

其它资金

0

年度目标完成情况

预期目标

实际完成目标

将村级运行及维护经费、办公经费划拨到各村，及时兑现村组干部报酬

按时将经费拨付到各村，并按月划拨村组干部工资

绩效指标完成情况

一级指标

二级指标

三级指标

预期指标值

实际完成指标值

产出指标

数量指标

拨付到村居、村组干部

12个村、1个社区、121人

12个村、1个社区、121人

质量指标

完成进度

100%

100%

时效指标

完成时间

2019年12月31日前

2019年12月31日前

成本指标

完成成本（万元）

≦327.18

327.18

效益指标

经济效益

切实保障基层组织正常开展活动

农村公共运行服务和村（社区）办公运转

农村公共运行服务和村（社区）办公运转

社会效益

解决村内最急需、群众最急盼、受益最直接的突出问题

促进农业生产、方便村民生活，建立村民民主参与、民主议事、民主决策、民主监督的农村公共服务运行维护管理体系

促进农业生产、方便村民生活，建立村民民主参与、民主议事、民主决策、民主监督的农村公共服务运行维护管理体系

生态效益

可持续效益

满意度指标

受益对象满意度

群众满意度

100%

100%

项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)

项目名称

乡镇基本财力保障补助项目

预算单位

中土镇人民政府

预算执行情况(万元)

预算数

16.68

执行数

16.68

其中-财政拨款

16.68

其中-财政拨款

16.68

其它资金

0

其它资金

0

年度目标完成情况

预期目标

实际完成目标

增强政府履职服务能力，落实民生政策，强化安全生产、维护社会稳定，改变生态环境，促进农村经济社会协调发展

增强政府履职服务能力，落实民生政策，强化安全生产、维护社会稳定，改变生态环境，促进农村经济社会协调发展

绩效指标完成情况

一级指标

二级指标

三级指标

预期指标值

实际完成指标值

产出指标

数量指标

经济社会发展指标：脱贫攻坚、项目投资、产业发展、社会事业、民生工程、新型城镇化。保障指标：全面从严治党、深化改革、安全生产、环境综合治理、维护社会稳定。

100%

100%

质量指标

按县委、县政府下达的目标任务，按质按量完成。

100%

100%

时效指标

完成时间

2019年12月31日前

2019年12月31日前

成本指标

完成成本（万元）

≦16.68

16.68

效益指标

经济效益

促进经济发展，推动社会进步。

100%

100%

社会效益

保障了政府高效运转，促进了经济社会健康发展，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定。

100%

100%

生态效益

节约资源有效推进，森林覆盖率持续提高，环境状况得到改善。

100%

100%

可持续效益

推进各项工作依法科学健康可持续发展

100%

100%

满意度指标

受益对象满意度

民众满意度

≧98%

98%

项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)

项目名称

非洲猪瘟防疫经费项目

预算单位

苍溪县中土镇人民政府

预算执行情况(万元)

预算数

10

执行数

10

其中-财政拨款

10

其中-财政拨款

10

其它资金

0

其它资金

0

年度目标完成情况

预期目标

实际完成目标

建立消毒卡口6个，组织消毒人员30余人，针对确认感染非洲猪瘟的猪进行扑杀处理，乡镇严格落实非洲猪瘟防疫人员，采购非洲猪瘟防疫相关设备设施及药品物资，确保严控非洲猪瘟疫情，把群众损失降到最低。

建立消毒卡口6个，组织消毒人员30余人，针对确认感染非洲猪瘟的猪进行扑杀处理，乡镇严格落实非洲猪瘟防疫人员，采购非洲猪瘟防疫相关设备设施及药品物资，确保严控非洲猪瘟疫情，把群众损失降到最低。

绩效指标完成情况

一级指标

二级指标

三级指标

预期指标值

实际完成指标值

产出指标

数量指标

设置防疫关卡6个，购买防疫设备,购买防疫物资及消毒药品。

设6处防疫消毒点，购置4台雾化喷雾机，生石灰20吨，防疫消毒药品若干。

完成100%

质量指标

项目验收合格率

≥100%

100%

时效指标

完成时间

2019年12月底

2019年12月31日

成本指标

完成成本（万元）

≦10

10

效益指标

经济效益

严防非洲猪瘟疫情扩散

保障群众身边利益不损失

95%

社会效益

严防非洲猪瘟疫情扩散

严防非洲猪瘟疫情扩散，让群众损失降低

95%

生态效益

病死生猪无害化处理

生态环境不受污染

100%

可持续效益

满意度指标

受益对象满意度

群众满意度

≧99%

99%

2.部门绩效评价结果

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县中土镇人民政府2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对“村民委员会和村党支部的补助” “乡镇基本财力保障补助”“非洲猪瘟防控”等3个项目开展了绩效评价，《村民委员会和村党支部的补助项目2019年绩效评价报告》见附件，《乡镇基本财力保障补助项目2019年绩效评价报告》见附件，《非洲猪瘟防控项目2019年绩效评价报告》见附件。

第三部分   名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是清理往来资金中的其他应付款等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9. 一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）：指政府机关用于“人民代表之家”规范化建设项目支出。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指政府机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位用于其他项目支出。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指政府机关用于政权建设等方面的项目支出。

一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指共产党机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

10．文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）: 指文化站用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）: 指用于文化站免费开放的项目支出。

文化体育与传媒支出（类）新闻出版广播影视（款）广播（项）: 指政府用于广播部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
  11. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:  指单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12. 医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）: 指政府用于计生部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:  指乡机关单位用于缴纳行政（参公）单位基本医疗保险支出。
医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

13. 城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）：政府用于村建部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

14. 农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:  指政府用于农业服务中心保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指政府用于农村基层组织村组干部报酬、村办公经费和运行经费支出。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分   附 件

附件1

中土镇2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

中土镇人民政府下属二级预算单位5个，其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。

纳入中土镇人民政府2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.政府机关

2.农业服务中心

3.社会事业服务中心

4.村建环卫服务中心

5.畜牧兽医站

（二）机构职能

贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，服务“三农”工作。主要围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面履职。致力稳中求进，提升综合经济实力，致力规划先行，特色产业蓬勃发展，致力项目争取，基础设施全面改善，致力脱贫攻坚，如期实现退出验收，致力民生事业，筑牢社会保障体系，致力新风培育，深入开展六化行动。

（三）人员概况

截至2019年末，我镇在职职工共39人，其中公务员19人、机关工勤人员1人、事业人员19人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年本年收入合计838.44万元，其中：一般公共预算财政拨款收入696.85万元，占83%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入141.59万元，占17%。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年本年支出合计915.58万元，其中：基本支出431.25万元，占47%；项目支出484.33万元，占53%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

绩效目标：致力稳中求进，提升综合经济实力，致力规划先行，特色产业蓬勃发展，致力项目争取，基础设施全面改善，致力脱贫攻坚，如期实现退出验收，致力民生事业，筑牢社会保障体系，致力新风培育，深入开展六化行动。

完成情况： 2019年，镇财政紧紧围绕全年总体目标任务，认真落实各项政策措施，千方百计化解困难矛盾，努力实现产业结构调整和经济总量提升，不断增强财政在我镇经济发展中的作用，确保全镇经济社会的平稳健康发展，全年的财政预算执行情况良好。用活用好脱贫攻坚政策，实现易地扶贫搬迁项目11户45人，实现CD级危房改造60户。不断壮大集体经济，全镇集体经济人均收入超10元。开展贫困户技术培训4次1500余人。完成“两不愁、三保障”回头看工作，查摆出问题60余个，全部整改到位。2019年实现减贫任务4户17人，顺利实现贫困村元宝村如期脱贫。重点用力，以产业抓招商引资。回引在外成功人士黄艳投资1217万元，实施中土镇大金园区提升改造项目，发展猕猴桃种植、冷藏、销售；引进业主陈磊在我镇裕兴村投资1877万元，发展苍溪温氏猪宝宝生猪托养基地建设项目；引进苍溪港华燃气有限公司，投资约2800万元，实施裕华、元宝、大坪村的燃气管道安装工程。多点兼顾，构建特色农业体系。今年全镇猕猴桃总面积达5600亩，完成猕猴桃双管工作，新建国家梨产业园1401亩。全镇产业面积，占全镇耕地的60%以上，基本实现“有地皆有产，无地不产业”的产业格局。创建水稻高产示范片800余亩，小麦高产示范片500亩，种植饲料青贮玉米200亩。农民实用技业大户20个。稳步投入，实现乡村硬件振兴。投入资金941万元，完成2018年脱贫攻坚和乡村振兴连片建设项目。

1．部门预算报送时间

（1）报送时效

按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础库、项目库报送工作。我镇认真执行财经纪律的有关规定，各项收入是完整列入部门预算，规范编制基本支出和项目支出，结余结转资金管理规范，并及时在苍溪门户网公开部门预算及相关报表。

（2）编制质量

认真贯彻落实中央、省、市、县各项决策部署，严格贯彻执行新《预算法》，紧紧围绕全面深化财税体制改革的总体部署，坚持依法行政、依法理财、统筹兼顾。切实加强和改进预算管理和控制，强化预算执行监督，推进预算绩效管理和结果应用评价。健全预算支出标准体系，进一步优化财政支出结构，从严控制“三公”经费等一般性支出，盘活用好财政存量资金。硬化预算约束，严肃财政纪律，有效防控财政和债务风险。推进预算信息公开，提高预算透明度，加快构建全面规范、公开透明的现代预算制度。

2．预算执行

预算执行及调整。我乡认真执行财经纪律的有关规定，非税收入及时足额上缴；不存在超预算或者无预算安排支出，虚列支出、转嫁支出、转移或者套取预算资金，未超标准、超范围列支“三公”经费、会议费、培训费和差旅费，不存在滥发工资、奖金、补贴等问题；严格执行国库集中支付制度、公务卡强制结算目录；严格执行政府采购制度。

严格按照预算管理制度和财务会计制度编制决算，决算数据真实、准确、完整并及时上报，不存在决算报表数据与财务账不一致等问题，并按规定公开部门决算，不存在决算公开数与决算报表数或财务账不一致等问题。

（二）结果应用情况

1.建立预算结合机制。通过建立评价结果与预算相结合的机制，逐步将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，优先和重点支持绩效好的项目，减少对绩效差的项目资金安排，取消无绩效的项目，优化公共资源配置。

2.建立绩效报告机制。镇财政所要按上级财政部门的要求，报送预算绩效管理工作情况；每年向本级政府、人大报告支出管理绩效评价情况。

3.建立绩效问责机制。镇政府要将预算绩效管理情况作为行政管理考核的重要依据，对严重违规行为，要予以问责。落实财政资金使用主体责任，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

一是要科学合理地编制部门预算，预算要结合本部门的事业发展计划、职责和任务测算，要确保部门预算编制真实、准确、完整，切合单位实际。二是要强化绩效管理考核，围绕绩效考核目标任务，层层分解落实，明确责任领导和责任单位及责任人，强化责任意识，使每位同志对自己的目标任务了然于胸，从而增强工作的主动性和积极性，使考核目标中涉及到的每一项任务都落到了实处，同时建立并执行考核目标执行情况跟踪检查制度，责任追究制度，使单位在合理使用资金，有效控制支出的情况下，确保了各项绩效考核指标保质保量完成。

（二）存在问题

乡镇预算经费主要是人员经费和维护政府正常运转的公用经费，在履行发展经济职能方面只能靠项目的支撑。没有服务于发展经济职能的经费保障，造成了很多工作开展被动，给我镇工作的正常运转和单位形象带来了负面影响。

（三）改进建议

（1）建议加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程  度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。
    （2）建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。
    （3）年度预算编制后，加强预算执行管理，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

附件2-1

村民委员会和村党支部的补助项目2019年绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

（一）经费使用单位基本情况

中土镇人民政府辖12个村、1个社区。

（二） 经费绩效目标、绩效指标设定或调整情况，包括预期总目标及阶段性目标。

经费资金总额为327.18万元，切实保障基层组织正常开展活动；农村公共运行服务和村（社区）办公运转。经费用于解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。

（三） 经费基本性质、用途和主要内容、涉及范围。

对村民委员会和村党支部的补助资金的使用坚持群众受益最大化的原则，经费主要内容是解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。

经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由会计管理中心进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。资金主要来源于政府投资。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

2019年对村民委员会和村党支部的补助专项经费建设主要内容是解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项，经费拨付实施后，群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项得以解决。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，基本符合我乡要求。

（二）绩效分析

1.项目决策

为了更好的使用对村民委员会和村党支部的补助专项经费，我镇严格按照苍溪县委组织部和苍溪县财政局有关规定的要求进行使用。财政所负责经费资金支付进度监督及管理。

为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据苍溪县委组织部和苍溪县财政局相关文件规定，严格经费使用程序，加强监督管理。

2.项目管理

2019年对村民委员会和村党支部的补助专项经费计划批复资金327.18万元，实际到位资金327.18万元，总共支出资金327.18万元。主要用于全镇13个村（社区）的正常运行经费保障及干部报酬发放，农村基础设施类、环境类、服务类、社会管理类项目的运行维护。

3.项目绩效

（1）经费的实施进度；

已将资金拨付给13个村（社区）开展服务群众工作，经费已完成支出率100%。

（2）经费完成质量

已将经费款项拨付给13个村（社区）开展服务群众工作。

（3） 经费的效益性分析

经费预期目标完成程度。2019年对村民委员会和村党支部的补助专项经费已将资金拨付给13个村（社区）开展服务群众工作，按照年初设置的绩效目标，具体完成情况如下：

产出指标保障基层组织活动正常开展运行率达到100%，完成绩效标准为优；成效指标（村民满意度）达到98%以上，完成绩效标准为优。

（4）经费实施对经济和社会的影响

2019年对村民委员会和村党支部的补助专项经费，通过合理地对财、物资源的投入使用，做到了节约资源。经费拨付实施后，解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。

（5） 经费的可持续性分析

我镇在以下相关方面将持续做好工作，保证经费的良好运行，发挥其预期作用。

政策方面，我镇坚持“以人为本”的管理原则，切实履行国家和地方政府的管理规定。

可持续性方面，提升农村基层干部的素质和战斗力，为乡村振兴提供坚实的人才保障。培养造就一支懂农业、爱农村、爱农民的农村基层干部队伍，覆盖率100%。

附件2-2

乡镇基本财力保障补助项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

乡镇基本财力保障补助项目经费来源为财政拨款，该项目投资16.68万元，主要用于增强政府履职服务能力，落实民生政策，强化安全生产、维护社会稳定，改变生态环境，促进农村经济社会协调发展等方面。

(二)项目绩效目标

财力保障补助项目经费来源为财政拨款，该项目投资16.68万元，主要实施内容为用于乡村基础设施建设、环境卫生整治、安全生产、社会治安、禁毒工作经费、信访维稳、干部培训、政府向社会力量购买服务、统计人大团委妇联专项经费等。

（三）项目自评步骤及方法

2019年乡镇基本财力保障补助项目主要用于乡村基础设施建设、环境卫生整治、安全生产、社会治安、禁毒工作经费、信访维稳、干部培训、政府向社会力量购买服务、统计人大团委妇联专项经费等。

根据工作安排要求，以县财政局相关要求为指导，结合财政制度等管理制度和办法实施。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

县财政局拨付2019年乡镇基本财力保障补助专项资金16.68万元。中土镇财政所财务制度健全完备，资金管理规范，专款专用，资金使用与申报计划完全相符，合理，合法，合规。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。该项目资金计划16.68万元，截至2019年12月31日，实际计划情况16.68万元，计划资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政拨付资金。

2.资金到位。该项目资金到位16.68万元，截至2019年12月31日，实际到位情况16.68万元，计划资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政匹配资金。

3.资金使用。项目资金截至2019年底的实际支出情况为16.68万元，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

经费实施专账核算，无截留、挤占、挪用专项资金现象。全部支出使用合法票据，无虚列项目成本，无进行大额现金支付现象，对超过1000元以上支出均通过公务卡和银行转账等结算方式，均按规定标准执行。

（三）项目财务管理情况

健全了项目资金财务管理制度，财务会计和出纳按岗分设、印鉴分设管理，账务处理及时、会计核算规范，符合会计管理要求，申报款项手续完备。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

2019年乡镇基本财力保障补助项目主要实施内容为用于乡村基础设施建设、环境卫生整治、安全生产、社会治安、禁毒工作经费、信访维稳、干部培训、政府向社会力量购买服务、统计人大团委妇联专项经费等。

该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我镇要求。

（二）项目管理情况

2019年乡镇基本财力保障补助专项经费计划批复资金16.68万元，实际到位资金16.68万元，总共支出资金16.68万元，完成预算的100%。主要用于乡村基础设施建设、环境卫生整治、安全生产、社会治安、禁毒工作经费、信访维稳、干部培训、政府向社会力量购买服务、统计人大团委妇联专项经费等。

（三）项目监管情况

坚持项目账务达到账证相符、账账相符、账实相符，为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，为了更好的使用乡镇财力补助专项经费，我镇严格按照镇人大通过的预算执行。财政所负责经费资金支付进度监督及管理。为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据预算资金项目绩效目标，严格经费使用程序，加强监督管理。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

截至2019年底项目资金支出为16.68万元,保障了单位的正常运转，解决了单位公用经费不足的问题，通过场镇环境卫生整治，生态环境得到改善；通过法制宣传，提高全民安全意识，防止了事故的发生，实现社会和谐稳定，保障经济建设的安全运行；通过远程教育培训，贯彻执行党在农村的各项方针政策，提高党的执政能力、巩固党在农村的执政基础。促进经济发展，推动社会进步。保障了政府高效运转，促进了经济社会健康发展，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定。

(二)项目效益情况

通过乡镇基本财力保障补助专项经费项目的实施，保障了政府高效运转，促进了经济社会健康发展，提升了为民服务的能力，维护了社会 稳定。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

2019年乡镇财力补助专项经费专项资金的使用，保障了单位的正常运转，解决了单位公用经费不足的问题，通过场镇环境卫生整治，生态环境得到改善；通过法制宣传，提高全民安全意识，防止了事故的发生，实现社会和谐稳定，保障经济建设的安全运行；通过远程教育培训，贯彻执行党在农村的各项方针政策，提高党的执政能力、巩固党在农村的执政基础。促进经济发展，推动社会进步。保障了政府高效运转，促进了经济社会健康发展，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我镇要求。

（二）存在的问题

资金方面:乡财力补助资金有限，满足不了政府经费的需求，缺少事业发展资金保障。

（三）相关建议

在年度预算内安排资金时按社会发展需求增加额度，确保政府日常工作的正常运行和事业发展的需要。

附件2-3

非洲猪瘟防控项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

根据非洲猪瘟防疫情况，为加强非洲猪瘟防控，减少群众财产损失，2019年在县委县政府领导下，实施非洲猪瘟经费项目，经费来源为财政拨款，用于开展非洲猪瘟防控的相关工作，经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由乡财政所进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。

（二）项目绩效目标

非洲猪瘟防疫经费项目经费来源为财政拨款，该项目投资10.00万元，主要实施内容为采购非洲猪瘟防疫相关设备设施及药品物资，确保严控非洲猪瘟疫情，把群众损失降到最低。

（三）项目自评步骤及方法

2019年非洲猪瘟防疫专项资金主要用于设置防疫关卡，消毒点,购买防疫设备,购买防疫物资及消毒药品。设6处防疫消毒点，购置4台雾化喷雾机，生石灰20吨，防疫消毒药品若干。

根据工作安排要求，以《苍溪县非洲猪瘟防控工作手册》《关于进一步强化非洲猪瘟应急防控指挥体系的通知》等管理制度和办法实施。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

县财政局拨付2019年非洲猪瘟防疫专项资金10.00万元。中土镇财政所财务制度健全完备，资金管理规范，专款专用，资金使用与申报计划完全相符，合理，合法，合规。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。该项目资金计划10.00万元，截至2019年12月31日，实际计划情况10.00万元，计划资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政匹配资金。

2.资金到位。该项目资金到位10.00万元，截至2019年12月31日，实际到位情况10.00万元，到位资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政拨付资金。

3.资金使用。项目资金截至2019年底的实际支出情况为10.00万元，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

经费实施专账核算，无截留、挤占、挪用专项资金现象。全部支出使用合法票据，无虚列项目成本，无进行大额现金支付现象，对超过1000元以上支出均通过公务卡和银行转账等结算方式，均按规定标准执行。

（三）项目财务管理情况

健全了项目资金财务管理制度，财务会计和出纳按岗分设、印鉴分设管理，账务处理及时、会计核算规范，符合会计管理要求，申报款项手续完备。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

2019年非洲猪瘟防疫经费项目主要内容是设置防疫关卡，消毒点,购买防疫设备,购买防疫物资及消毒药品。设6处防疫消毒点，购置4台雾化喷雾机，生石灰20吨，防疫消毒药品若干。严防非洲猪瘟疫情扩散，保障群众利益,让群众损失降低。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我乡要求。

（二）项目管理情况

2019年非洲猪瘟防疫专项经费计划批复资金10.00万元，实际到位资金10.00万元，总共支出资金10.00万元，完成预算的100%。主要用于设6处防疫消毒点，购置4台雾化喷雾机，生石灰20吨，防疫消毒药品若干，设施设备到位。

（三）项目监管情况

坚持项目账务达到账证相符、账账相符、账实相符，为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据苍溪县财政局文件苍财建〔2019〕38号相关规定，严格经费使用程序，加强监督管理。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

截至2019年底项目资金支出为10.00万元,设6处防疫消毒点，购置4台雾化喷雾机，生石灰20吨，防疫消毒药品若干.

(二)项目效益情况

通过非洲猪瘟防疫专项经费项目的实施，严防非洲猪瘟疫情扩散，保障了群众利益,让群众损失降到最低。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

本次实施非洲猪瘟经费项目，有效的缓解地区的猪瘟疫情，通过采购物资，设立消毒点等举措，全面务实了防疫屏障，保证了我镇畜牧业的健康发展，人民群众收入水平获得有力保障。

（二）存在的问题

资金方面:项目实施后缺少后续维护运行经费。

（三）相关建议

可在年度预算内安排资金，确保非洲猪瘟防疫工作的正常运行。

第五部分 附  表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表