目    录

第一部分  部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  附件

附件1

附件2

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分   部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

贯彻党的教育方针、政策，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产实践相结合，全面实施素质教育，把学生培养成德、智、体、美、劳等全面发展的建设者和接班人。

（二）2019年重点工作完成情况

苍溪县东青镇寨山中心小学校在上级及教育行政主管部门的指导下，全面贯彻落实国家中长期教育改革与发展规划纲要，加快推进义务教育均衡化，学校办学质量和办学效益显著提升。这一年来完成的重点工作有：

1．继续贯彻执行党的教育方针、政策，坚持依法治校。

2．加强党风廉政建设和学校队伍组织建设，培训一支纯洁的教师队伍;

3．继续改善办学条件，保证当地所有适龄少年入学，严格控制辍学，提高办学效率;

二、机构设置

苍溪县东青镇寨山中心小学校下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入苍溪县东青镇寨山中心小学校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：寨山小学机关。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计384.26万元。与2018年相比，收、支总计各增加125.92万元，增长48.7%。主要变动原因是新增幼儿园园舍新建项目。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计353.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入244.54万元，占69%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入108.61万元，占31%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计381.05万元，其中：基本支出265.48万元，占69.7%；项目支出115.57万元，占30.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计275.65万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加118.43万元，增长7.2%。主要变动原因是人员经费增加

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出272.44万元，占本年支出合计的71.5%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加1.98万元，增长0.7%。主要变动原因是人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出272.44万元，主要用于以下方面:教育支出（类）231.23万元，占84.9%，社会保障和就业（类）支出26.19万元，占9.6%；卫生健康（类）支出15.02万元，占5.5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为272.44万元，完成预算0%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）幼儿园（项）:支出决算为0.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为226万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）:支出决算为5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为26.19万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为15.02万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出264.51万元，其中：

人员经费235.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  公用经费24.06万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为1万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出1万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2018年持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待5批次，100人次（不包括陪同人员），共计支出1万元，具体内容包括：住宿费0.40万元，用餐费0.60万元，其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款收入0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款收入0万元。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，苍溪县东青镇寨山中心小学校机关运行经费支出24.06万元，比2018年减少1.2万元，下降1.1%。主要原因是厉行节约，压缩开支。

（二）政府采购支出情况

2019年，苍溪县东青镇寨山中心小学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，苍溪县东青镇寨山中心小学校共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，苍溪县东青镇寨山中心小学校在年初预算编制阶段，组织对资本性支出项目和对个人和家庭的补助项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

苍溪县东青镇寨山中心小学校按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看部门整体支出绩效目标完成情况较好。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，对个人和家庭的补助支出(助学金)有效地保障了农村贫困家庭子女的上学问题，有助于农村义务教学的开展，提高了办学效率

1.项目绩效目标完成情况
本部门在2019年度部门决算中反映“对个人和家庭的补助(助学金)”项目绩效目标实际完成情况。

2.对个人和家庭的补助(助学金)项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.936万元，执行数为2.936万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了农村贫困家庭子女的上学问题，有助于农村义务教学的开展，提高了办学效率。

项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
项目名称			学生资助
预算单位			苍溪县东青镇寨山中心小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		2.936	执行数:	2.936
	其中-财政拨款:		2.936	其中-财政拨款:	2.936
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	通过项目实施，减轻贫困学生家庭经济负担，进一步促进了教育事业的发展。			通过项目实施，减轻贫困学生家庭经济负担，进一步促进了教育事业的发展，得到了广大群众的称赞。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	资金到位情况	财政拨款2.936万元	财政拨款2.936万元到位100%
		质量指标	完成情况	对符合政策规定的贫困家庭学生享受义务教育阶段贫困寄宿制学生生活补助、建档立卡贫困生补助和三儿资助，按规定发放。	完成指标100%
		时效指标	完成效率	按上级要求及时完成财政资金到位后5个工作日内，就读学校通过银行直接发放到享受学生或其家长的银行账户中	完成指标100%
		成本指标	完成财政资金	完成财政资金，财政拨款2.936万元	完成指标100%
	效益指标	经济效益		要落实好资金，确保资金及时足额到位，严格资金管理，专款专用。切实保障农村贫困家庭子女的上学问题，	100%
		社会效益		通过项目实施，保障农村贫困家庭子女的上学问题，有助于农村义务教学的开展，办人民满意的教育。	100%
		生态效益		建立良好的学习环境	100%
		可持续效益		通过项目实施，让农村贫困家庭的子女有书读、有学上，提高农村学校的控辍保学率。	100%
	满意度指标	受益对象满意度		通过项目实施，办人民满意的教育，服务对象满意度达100%。	通过项目实施，办人民满意的教育，服务对象满意度达100%。

2.部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县东青镇寨山中心小学校部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对“学生资助”项目开展了绩效评价，《学生资助项目2019年绩效评价报告》见附件。

第三部分    名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是幼儿保价费收入、营养餐拨款和新建幼儿园校舍工程款等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:反映本部门学前教育支出；

6.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 反映本部门小学教育支出；

7.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 反映本部门上述项目外其他用于普通教育方面支出。

8.教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指教育费附加安排用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出。

9. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分    附   件

附件1

苍溪县东青镇寨山中心小学校部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

苍溪县东青镇寨山中心小学校下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入苍溪县东青镇寨山中心小学校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：寨山小学机关。

（二）机构职能

贯彻党的教育方针、政策，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产实践相结合，全面实施素质教育，把学生培养成德、智、体、美、劳等全面发展的建设者和接班人。

（三）人员概况

苍溪县东青镇寨山中心小学校部门预算实有编制内在职人员21人，其中：行政编制0人，事业(工勤)编制21人。离退(职)休人员34人。遗属补助6人。其他人员0人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年本年收入合计353.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入244.54万元，占69%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入108.61万元，占31%。

（二）部门财政资金支出情况

2019年本年支出合计381.05万元，其中：基本支出265.48万元，占69.7%；项目支出115.57万元，占30.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

苍溪县东青镇寨山中心小学校部门预算管理中进行了绩效目标制定，在实施过程中预期的绩效目标顺利完成。预算编制准确，支出控制到位，预算动态调整及时，执行进度、预算完成情况较好，无任何违规记录情况。

（二）专项预算管理

苍溪县东青镇寨山中心小学校专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学及时，专项预算绩效目标按时完成，实施绩效过程中无违规记录情况

（三）结果应用情况

苍溪县东青镇寨山中心小学校部门预算管理过程中开展了自评，并做到了绩效目标公开和自评公开，评价结果整改及时和应用结果反馈良好。

四、评价结论及建议

(一)评价结论

2019年，根据年初工作规划和重点性工作，全校上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

部门整体支出绩效考核结果为：优。

(二)存在问题

财务制度执行力有待加强，财政预算资金使用计划有待细化。

(三)改进建议

针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1．继续从严控制出差人员的经费和公务接待费等一般性支出。

2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3．加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

附件2

苍溪县东青镇寨山中心小学校2019年学生资助（助学金）项目支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能

学生资助（助学金）项目的主管部门是苍溪县教育科学技术局，苍溪县东青镇寨山中心小学校主要负责本部门项目的实施。

2．项目立项、资金申报的依据

项目经县教科局规划审批，资金申报符合相关文件要求；项目符合当前经济社会发展的需要，符合教育发展的需要。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况

项目资金严格按项目预算编制情况执行，实行专款专用，按项目进度拨付。

4．资金分配的原则及考虑因素

资金分配方法的制定、分配要素的设定、基础数据的应用、测算依据选取等科学合理。 资金分配严格按项目预算编制情况执行。资金分配合理，不存在虚报项目套取财政资金和不符合申报条件的情况。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容

该项目主要内容为贫困学生生活补助经费和农村学生营养改善计划专项经费。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划

通过项目的实施，完成对约85学生人次的各项教育扶贫资金的发放资助；保障农村贫困家庭子女的上学问题，有助于农村义务教学的开展，提高办学效率。

3．申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行

申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法

1. 项目绩效自评采用的组织形式

本年的项目建设采用书面评价的方式进行。

2. 项目绩效自评实施步骤及方法

本年的项目建设经教科局资助中心领导和督导站资助项目负责专干现场评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

经县教科局领导审批，依据苍溪县教科局学生资助文件，2019年6月财政局下达了贫困学生生活补助资金2.94万元；共计2.94万元。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）

1．资金计划

该项目属于中央财政资金2.94万元。

2．资金到位

2019年6月财政局下达了贫困学生生活补助资金2.94万元，共计2.94万元。资金到位及时，到位率100%。

3.资金使用

此次经费实行专款专用，严格按照相关规定支付，用于支付的经费26.76万元合法合规。

（三）项目财务管理情况

该项目资金实行专款专用，资金使用规范，严格执行相关财务管理制度，资金转付严格按照财务审批程序进行，会计核算结果及时、真实、准确。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程

项目由学校牵头成立学生资助委员会和膳食委员会具体实施，家长委员会、督导站和县教科局营养办监督质量。

（二）项目管理情况

2019年6月我校采用学生自己申请，班级和学校民主评议的方式确定了该享受贫困资金资助的学生名单，按时发放所有的学生资助资金。

（三）项目监管情况

为保证项目质量，学校专门成立家长委员会、督导站和县教科局营养办对质量进行监督管理。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

本项目至2019年12月31日全部实施完毕，并通过竣工验收；项目符合绩效目标设定的验收标准，项目完成质量较好；项目成本在规定成本内完成。

（二）项目效益情况

通过此项目工作的开展，我校贫困寄宿生生活条件得到了改善，保障了农村贫困家庭子女的上学问题和营养健康问题，有助于农村义务教学的开展，提高了办学效率，服务民生。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目绩效得分98分（评分表附后）

总体评价：优

（二）存在的问题

项目实施过程中，部分具体事项的计划编制不够精。

（三）相关建议

建议财政部门加强业务培训，组织单位相关人员学习交流以提高业务水平。

项目绩效评分表

苍溪县东青镇寨山中心小学校学生资助（助学金）项目绩效评价体系（项目评分表）

得分：100分评价：优（√ ）良（ ）中（ ）差（ ）

项目实施单位：苍溪县东青镇寨山中心小学校

第五部分    附   表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表