目       录

第一部  部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  附件

附件1

附件2

第五部分  附表

第一部分    部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1．宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力。

2．科学制定发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育、提升市场功能，搞活市场流通，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平。

3．坚持“立党为公、执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。加强和巩固农村基层政权建设和民主法制建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定。

4．加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划等社会管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。

5．进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

6．承办县政府交办的其他事项。

（二）2019年重点工作完成情况

1．经济持续健康发展

2019年，全年完成社会固定资产投资5000万元，同比增长4%；招商引资5000万元；工农业生产总值达到1.08亿元，同比增长10%；实现财税收入310.8万元，同比增长11%；农民人均纯收入10098元，比上年增长918元。

全乡农业增加值788.7万元，同比增长10%；农民人均纯收入10098元，同比增长10%；全乡粮食产量6336吨，优质粮食种植面积5390亩；油料产量831.6吨，优质油料种植面积5170亩；水果产量2420吨，中药材产量2200吨，蔬菜产量121吨；农民工劳务培训60人次，劳务输出人员4100人，劳务总收入4400万元；脱贫村1个，29户99人；完善农村产权流转交易中心，全面开展农村集体财产权确权登记。

2．脱贫攻坚连战连捷

一是抓实产业就业稳增收。围绕县委县府提出的猕猴桃、中药材、健康养殖“三大百亿产业”，用好用活小额信贷和产业扶持基金，大力推进“一户一园一产业，新建村特色产业示范园9个，确保贫困户发展后劲足、稳增收。2018年人均纯收入达7924元。积极支持鼓励贫困人口参加就业扶贫招聘会，帮助贫困劳动力转移就业210余人。16个公益性岗位全部用于贫困户就业。深化“六个一”返乡创业回引模式，20余名农村能人返乡创业。二是抓牢住房建设保安居。坚持易地扶贫搬迁与C、D级危房改造、土地增减挂钩、土坯房改造、危旧房维修加固相结合，大力推进住房改造，确保“三保障”中最核心的住房问题得到解决。累计有82户314名贫困人口通过实施易地扶贫搬迁住进新房。坚持“应建尽建、应改尽改”，2019年实施C、D级危旧房改造51户，底线台帐41户，土坯房改造102户，危旧房加固275户。同步推进基础设施和公共服务配套，做好后续发展产业配套和就业安置，实现搬迁一户、稳定脱贫一户。三是突出基础建设强硬件。强化农村基础设施和公共服务能力建设，通村公路硬化全部达标，今年新硬化道路18公里， 70%的贫困村组道路和40%的贫困户入户路实现硬化；累计解决2300人饮水安全问题，病险水利设施得到整治；4个贫困村文化室、卫生室建设全部达标；1071名贫困人口生产生活用电有保障，4G网络和宽带网络全面通村，贫困户全部实现卫星或地面数字电视户户通。建成县级“四好村”4个、市级“四好村”1个。四是突出民生保障抓兜底。严格落实教育、医疗和低保政策，确保民生政策得到保障。全乡215名贫困学生、雍河乡小学52名无一因贫辍学，贫困学生从幼儿园到研究生实现应助尽助。贫困人口参加城乡居民基本医疗保险个人缴费财政全额代缴，贫困患者县内住院和慢性病门诊个人支付费用严格控制在10%以内，2019年贫困户县内住院人数 350人均享受了医疗救助政策。全面落实“两线合一”政策，推进农村低保制度与扶贫开发政策有效衔接，建档立卡贫困户86户纳入农村低保，将丧失劳动能力、无法依靠产业就业实现脱贫的44户贫困家庭整体纳入农村低保兜底户。五是抓牢集体经济促发展。用好用活集体经济发展资金，支持“企业+村集体+贫困户”联动发展，通过盘活集体资源、入股或参股、量化资产收益，实现农村资源变资产、资金变股金、农民变股东。4个贫困村集体经济人均收入15元以上，最高120元；全乡非贫困村集体经济人均收入均达12元以上。

3．特色产业稳步发展

确立以“市场为导向，以技术为支撑，以农民增收为目标，以优质安全为核心”，坚持“发展规模化、栽植规范化、管理标准化、配套一体化、品质优良化”的指导思想。完成标准化基地新植550亩，新建产业园1个，新建庭院猕猴桃480亩，巩固提升标准化基地3个，1320亩，新建专合组织2个，返乡创业1人，培育业主大户50人。完成新一轮退耕还林60亩，低产林改造1400亩，其中正在栽植南竹340，栽植核桃430亩、珍稀林木460亩；新植脆红李小水果120亩；香菇13万棒。年出栏生猪2万头，粪污处理及综合利用率98%。新建规模化土鸡养殖场4个，年出栏15万只。年出栏肉牛规模1000头，粪污处理及综合利用率98%。完成稻渔养殖面积120亩，水面养殖640亩，水产品达到240吨。建瓜蒌450亩，当归300亩。白云，花坪，二郎，高家四村跨村联建生猪养殖场，成立集体经济股份合作社，依托温氏集团托养模式，建设扶贫养殖场，分配模式按照一次性按股分红+集体经济二次分红，集体在保证人均20元收入多余部分对贫困户二次返利。

4．幸福美丽新村有序推进

乡村振兴蓬勃发展。按照“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的总体要求。一是落实推进“六个一批”农村住房改造，助力提升村容村貌提升。完成土坯房改造102户，易地搬迁户8户，底线台账41户，农民自筹自建房屋45户，C、D级危房改造51户，一般维修加固275户；二是“三清两改”机制落实见成效。1-7月份共清理生活垃圾147吨，清理农村地水源地32处，清理农业废弃物清理垃圾7吨，改厨改厕211户。

新建村特色产业示范园9个，“三品一标”产品2个，新培育贫困户户办产业园280个。实行农户自种自养+承包流转的发展模式，以专业合作社为依托，推进种养殖产业融合发展。依托桃园村千年青岗岭和乐园水库为农村康养旅游融合发展模式，大力提高我乡第三产业发展比率。力争在乐园水库竣工之后，让桃园村真正成为旅游集聚地，成为全县具有特色的康养旅游之地。紧紧围绕“住上好房子、过上好日子、养成好习惯、形成好风气”四个好，乐园村、白云村创建县级四好村，甘家村创建市级“四好村”，松光村创建省级“四好村”。

5．重大项目快速推进

全省“2+10”重点水利工程乐园水库建设接近尾声，为确保项目建设的圆满完成，保障进场路畅通，排查库区不稳定因素，化解移民征地矛盾纠纷20件。在全乡上下的大力配合支持下，水库开工建设至今未发生一起阻工事件。

二、机构设置

雍河乡人民政府下属二级单位4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。

纳入雍河乡人民政府2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1．政府机关

2．农业服务中心

3．社会事业服务中心

4．畜牧兽医站

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计675.81万元。与2018年相比，收、支总计各增加39.78万元，增长6.25%。主要变动原因是人员增加,工资调标等。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计555.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入555.34万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计673.71万元，其中：基本支出315.73万元，占46.86%；项目支出357.98万元，占53.14%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计675.81万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加39.78万元，增长6.25%。主要变动原因是人员增加，工资调标等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出673.71万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加24.36万元，增长3.75%。主要变动原因是人员增加，工资调标等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出673.71万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出265.96万元，占39.48%；文化体育与传媒支出（类）支出15.65万元，占2.32%；社会保障和就业（类）支出31.27万元，占4.64%；卫生健康（类）支出12.01万元，占1.78%；农林水（类）支出330.54万元，占49.07%；住房保障（类）支出18.28万元，占2.71%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为673.71万元，完成预算99.69%。其中：

1．一般公共服务支出（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为1.50万元，完成预算100%；一般公共服务支出（类）政府办公厅(室)及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为162.83万元，完成预算98.71%，决算数小于预算数的主要原因是结转资金结转下年支出；一般公共服务支出（类）政府办公厅(室)及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为90.88万元，完成预算100%；一般公共服务支出（类）政府办公厅(室)及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）： 支出决算为1.39万元，完成预算100%；一般公共服务支出（类）党委办公厅(室)及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为9.36万元，完成预算100%。

2．文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）：支出决算为14.80万元，完成预算100%；文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化和旅游支出（项）：支出决算为0.85万元，完成预算100%。

3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为31.27万元，完成预算100%。

4．医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为7.10万元，完成预算100%；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为4.91万元，完成预算100%。

5．农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：支出决算为67.18万元，完成预算100%；农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）：支出决算为16.00万元，完成预算100%； 农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为247.36万元，完成预算100%。

6．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为18.28万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出315.72万元，其中：

人员经费263.40万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费52.32万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为4万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算4万元，占100%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。

3．公务接待费支出4万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2018年持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待153批次，680人次（不包括陪同人员），共计支出4万元，具体内容包括：扶贫工作2.63万元，其他工作开支的接待费1.37万元。其中：

其他国内公务接待支出4万元，主要用于扶贫工作2.63万元，其他工作开支的接待费1.37万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，本部门机关运行经费支出52.32万元，比2018年增加21.52万元，增长69.87%。主要原因是增加了驻村工作队经费,财力补助等。

（二）政府采购支出情况

2019年，本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备０台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对本部门项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对4个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建交健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，从预算编制、预算执行、综合管理、整体效益等方面开展自评，我单位2019年度评价得分为95分，但在预算执行进度方面还存在不及时的问题。本部门还自行组织了4个项目绩效评价，从评价情况来看，达到了预先绩效目标的要求。

1．项目绩效目标完成情况

（1）非洲猪瘟防疫项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5.00万元，执行数为5.00万元，完成预算的100%。通过项目实施，针对确认感染非洲猪瘟的猪进行扑杀处理，乡镇严格落实非洲猪瘟防疫人员，采购非洲猪瘟防疫相关设备设施及药品物资，确保严控非洲猪瘟疫情，把群众损失降到最低。发现的主要问题：资金方面，项目实施后缺少后续维护运行经费。下一步改进措施：在年度预算内安排资金，确保猪瘟防疫工作落实到位。

（2）乡镇基本财力保障补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数24.00万元，执行数为24.00万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了单位的正常运转，解决了单位公用经费不足的问题，通过场镇环境卫生整治，生态环境得到改善；通过法制宣传，提高全民安全意识，防止了事故的发生，实现社会和谐稳定，保障经济建设的安全运行；通过远程教育培训，贯彻执行党在农村的各项方针政策，提高党的执政能力、巩固党在农村的执政基础。促进经济发展，推动社会进步。保障了政府高效运转，促进了经济社会健康发展，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定。发现的主要问题：资金方面，乡财力补助资金有限，满足不了政府经费的需求，缺少事业发展资金保障。下一步改进措施：在年度预算内安排资金，确保政府日常工作的正常运行和事业发展的需要。

（3）花坪村公服中心建设及改善政府伙食团项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数35.00万元，执行数为35.00万元，完成预算的100%。通过项目实施，修建花坪村公共服务中心办公楼，改善政府伙食团硬件条件，新建政府伙食团，改善花坪村公服中心办公环境，解决政府干部职工就餐不便问题。发现的主要问题：资金方面，项目实施后缺少后续维护运行经费。下一步改进措施：在年度预算内安排资金，确保便民服务中心的正常运行。

（4）对村民委员会和村党支部的补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数247.36万元，执行数为247.36万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了全乡9个行政村，农村社区1个的村（社区）正常运行及干部报酬的发放，支持了农村基础设施建设，提高了农村基层干部的素质和战斗力，维护了社会稳定，解决了村内最急需、群众最急盼、受益最直接的突出问题，促进了农业生产、方便村民生活，建立村民民主参与、民主议事、民主决策、民主监督的农村公共服务运行维护管理体系。确保环境类、服务类、社会管理类项目正常运行。发现的主要问题：资金方面，经费的资金投入结构目前较为单一，主要是政府投资，基层干部报酬低的问题难以解决。下一步改进措施：要通过发展壮大集体经济，创收节支解决资金不足的问题。

项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)

项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)

项目名称			对村民委员会和村党支部的补助
预算单位			苍溪县雍河乡人民政府
预算执行情况(万元)	预算数		247.36	执行数	247.36
	其中-财政拨款		247.36	其中-财政拨款	247.36
	其它资金		0	其它资金	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	切实保障基层组织人员报酬和基层工作正常开展活动；农村公共运行服务和村（社区）办公运转			切实保障基层组织人员报酬和基层工作正常开展活动；农村公共运行服务和村（社区）办公运转
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	行政村9个，农村社区1个，村组干部人员报酬保障，基础设施、环境类、服务类、社会管理类项目的运行维护	按政策规定标准用途予以保障	保障基层组织活动正常开展，运行率100%
		质量指标	按县委、县政府下达的目标任务，按质按量完成。	100%	100%
		时效指标	完成时间	2019年12月底	2019年12月
		成本指标	完成成本（万元）	≦247.36	247.36
	效益指标	经济效益
		社会效益	解决村内最急需、群众最急盼、受益最直接的突出问题，促进农业生产、方便村民生活，建立村民民主参与、民主议事、民主决策、民主监督的农村公共服务运行维护管理体系	确保基层组织的正常运转，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定	100%
		生态效益	节约资源有效推进，森林覆盖率持续提高，环境状况得到改善。	100%	100%
		可持续效益	提升农村基层干部的素质和战斗力，为乡村振兴提供坚实的人才保障	培养造就一支懂农业、爱农村、爱农民的农村基层干部队伍，覆盖率100%	培养造就一支懂农业、爱农村、爱农民的农村基层干部队伍，覆盖率100%
	满意度指标	受益对象满意度	群众满意度	≧98%	≧98%

2．部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县雍河乡人民政府2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对“非洲猪瘟防疫经费项目”“乡镇基本财力保障补助”“花坪村公服中心建设及改善政府伙食团项目”“对村民委员会和村党支部的补助”等4个项目开展了绩效评价，《乡镇人民代表工作室规范化建设项目2019年绩效评价报告》见附件，《非洲猪瘟防疫经费项目2019年绩效评价报告》见附件，《乡镇基本财力保障补助项目2019年绩效评价报告》见附件，《花坪村公服中心建设及改善政府伙食团项目2019年绩效评价报告》见附件，《对村民委员会和村党支部的补助项目2019年绩效评价报告》见附件。

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是非同级财政拨款收入，包括从同级财政以外的同级政府部门取得的横向转拨财政款及从上级或下级政府（包括政府财政和政府部门）取得的各类财政款。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．一般公共服务支出（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）：指政府机关用于“人民代表之家”规范化建设项目支出。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指政府机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位用于其他项目支出。

一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指共产党机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

10．文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）：指文化站用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出

文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化和旅游支出（项）：指用于文化站免费开放的项目支出。

文化体育与传媒支出（类）新闻出版广播影视（款）广播（项）：指政府用于广播部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

11．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12．医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）：指政府用于计生部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指乡机关单位用于缴纳行政（参公）单位基本医疗保险支出。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

13．城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）：政府用于村建部门保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

14．农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：指政府用于农业服务中心保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

农林水支出（类）农业（款）防灾减灾（项）：指政府用于农业生产因遭受自然灾害损失给予的补助。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指政府用于农村基层组织村组干部报酬、村办公经费和运行经费支出。

15．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1

雍河乡2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成

雍河乡人民政府下属二级单位4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。

纳入雍河乡人民政府2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1．政府机关

2．农业服务中心

3．社会事业服务中心

4．畜牧兽医站

（二）机构职能

⑴落实政策。宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力。⑵促进发展。科学制订发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督，培育、提升市场功能，搞活市场流通，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平。⑶维护稳定。要坚持“立党为公、执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。要加强和巩固农村基层政权建设和民主法制建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定。⑷加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划等社会管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。⑸提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

（三）人员概况

政府有独立核算的机构1个，党委在职人员1人、政府机关在职人员15人(含工勤1人)、事业在职人员13人，遗属补助人员1人，“三支一扶”（农业、社会事务）2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年本年收入合计555.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入555.34万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2019年本年支出合计673.71万元，其中：基本支出315.73万元，占46.86%；项目支出357.98万元，占53.14%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

绩效目标：致力稳中求进，提升综合经济实力，致力规划先行，特色产业蓬勃发展，致力项目争取，基础设施全面改善，致力脱贫攻坚，如期实现退出验收，致力民生事业，筑牢社会保障体系，致力新风培育，深入开展六化行动。

完成情况：

1．经济持续健康发展

2019年，全年完成社会固定资产投资5000万元，同比增长4%；招商引资5000万元；工农业生产总值达到1.08亿元，同比增长10%；实现财税收入310.8万元，同比增长11%；农民人均纯收入10098元，比上年增长918元。

全乡农业增加值788.7万元，同比增长10%；农民人均纯收入10098元，同比增长10%；全乡粮食产量6336吨，优质粮食种植面积5390亩；油料产量831.6吨，优质油料种植面积5170亩；水果产量2420吨，中药材产量2200吨，蔬菜产量121吨；农民工劳务培训60人次，劳务输出人员4100人，劳务总收入4400万元；脱贫村1个，29户99人；完善农村产权流转交易中心，全面开展农村集体财产权确权登记。

2．脱贫攻坚连战连捷

一是抓实产业就业稳增收。围绕县委县府提出的猕猴桃、中药材、健康养殖“三大百亿产业”，用好用活小额信贷和产业扶持基金，大力推进“一户一园一产业，新建村特色产业示范园9个，确保贫困户发展后劲足、稳增收。2018年人均纯收入达7924元。积极支持鼓励贫困人口参加就业扶贫招聘会，帮助贫困劳动力转移就业210余人。16个公益性岗位全部用于贫困户就业。深化“六个一”返乡创业回引模式，20余名农村能人返乡创业。二是抓牢住房建设保安居。坚持易地扶贫搬迁与C、D级危房改造、土地增减挂钩、土坯房改造、危旧房维修加固相结合，大力推进住房改造，确保“三保障”中最核心的住房问题得到解决。累计有82户314名贫困人口通过实施易地扶贫搬迁住进新房。坚持“应建尽建、应改尽改”，2019年实施C、D级危旧房改造51户，底线台帐41户，土坯房改造102户，危旧房加固275户。同步推进基础设施和公共服务配套，做好后续发展产业配套和就业安置，实现搬迁一户、稳定脱贫一户。三是突出基础建设强硬件。强化农村基础设施和公共服务能力建设，通村公路硬化全部达标，今年新硬化道路18公里， 70%的贫困村组道路和40%的贫困户入户路实现硬化；累计解决2300人饮水安全问题，病险水利设施得到整治；4个贫困村文化室、卫生室建设全部达标；1071名贫困人口生产生活用电有保障，4G网络和宽带网络全面通村，贫困户全部实现卫星或地面数字电视户户通。建成县级“四好村”4个、市级“四好村”1个。四是突出民生保障抓兜底。严格落实教育、医疗和低保政策，确保民生政策得到保障。全乡215名贫困学生、雍河乡小学52名无一因贫辍学，贫困学生从幼儿园到研究生实现应助尽助。贫困人口参加城乡居民基本医疗保险个人缴费财政全额代缴，贫困患者县内住院和慢性病门诊个人支付费用严格控制在10%以内，2019年贫困户县内住院人数 350人均享受了医疗救助政策。全面落实“两线合一”政策，推进农村低保制度与扶贫开发政策有效衔接，建档立卡贫困户86户纳入农村低保，将丧失劳动能力、无法依靠产业就业实现脱贫的44户贫困家庭整体纳入农村低保兜底户。五是抓牢集体经济促发展。用好用活集体经济发展资金，支持“企业+村集体+贫困户”联动发展，通过盘活集体资源、入股或参股、量化资产收益，实现农村资源变资产、资金变股金、农民变股东。4个贫困村集体经济人均收入15元以上，最高120元；全乡非贫困村集体经济人均收入均达12元以上。

3．基础设施快速推进

新建微水池6口，新建防渗渠3500米，新建山平塘并硬化11口，维护整治山平塘68口，渠道维护14公里，实施安全饮水工程，解决解决二郎、桃园村987人饮水困难，治理水土流失面积0.5平方公里。打造休闲农业示范村1个，实施测土配方施肥1.2万亩，绿色粮油基地建设3000亩。新建硬化道路9.5公里。完成公路岁修养护，保畅县道17公里、村道57公里，新建农机道路8公里，机械化插秧1400亩，新增农机具240台，维护沼气池25口。完成场镇60户天燃气安装，让群众用上安全清洁能源。

4．特色产业稳步发展

确立以“市场为导向，以技术为支撑，以农民增收为目标，以优质安全为核心”，坚持“发展规模化、栽植规范化、管理标准化、配套一体化、品质优良化”的指导思想。完成标准化基地新植550亩，新建产业园1个，新建庭院猕猴桃480亩，巩固提升标准化基地3个，1320亩，新建专合组织2个，返乡创业1人，培育业主大户50人。完成新一轮退耕还林60亩，低产林改造1400亩，其中正在栽植南竹340，栽植核桃430亩、珍稀林木460亩；新植脆红李小水果120亩；香菇13万棒。年出栏生猪2万头，粪污处理及综合利用率98%。新建规模化土鸡养殖场4个，年出栏15万只。年出栏肉牛规模1000头，粪污处理及综合利用率98%。完成稻渔养殖面积120亩，水面养殖640亩，水产品达到240吨。建瓜蒌450亩，当归300亩。白云，花坪，二郎，高家四村跨村联建生猪养殖场，成立集体经济股份合作社，依托温氏集团托养模式，建设扶贫养殖场，分配模式按照一次性按股分红+集体经济二次分红，集体在保证人均20元收入多余部分对贫困户二次返利。

5．幸福美丽新村有序推进

乡村振兴蓬勃发展。按照“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的总体要求。一是落实推进“六个一批”农村住房改造，助力提升村容村貌提升。完成土坯房改造102户，易地搬迁户8户，底线台账41户，农民自筹自建房屋45户，C、D级危房改造51户，一般维修加固275户；二是“三清两改”机制落实见成效。1-7月份共清理生活垃圾147吨，清理农村地水源地32处，清理农业废弃物清理垃圾7吨，改厨改厕211户。

新建村特色产业示范园9个，“三品一标”产品2个，新培育贫困户户办产业园280个。实行农户自种自养+承包流转的发展模式，以专业合作社为依托，推进种养殖产业融合发展。依托桃园村千年青岗岭和乐园水库为农村康养旅游融合发展模式，大力提高我乡第三产业发展比率。力争在乐园水库竣工之后，让桃园村真正成为旅游集聚地，成为全县具有特色的康养旅游之地。紧紧围绕“住上好房子、过上好日子、养成好习惯、形成好风气”四个好，乐园村、白云村创建县级四好村，甘家村创建市级“四好村”，松光村创建省级“四好村”。

6．场镇建设日新月异

围绕山区城镇化，场镇新建住房45户，农转非175人，实现场镇进一步扩容。配套场镇基础设施，规范场镇秩序，严格“两违”整治，安装民用天然气110户，实施光亮工程安装太阳能路灯20盏，建设硬化停车场1000平方米，新建污水处理池1个300立方米及管网建设，关闭垃圾填埋场1个，提升了场镇服务功能。坚持环境卫生综合治理，建立卫生管护长效机制，净化人居环境，打造宜居场镇。

7．重大项目快速推进

全省“2+10”重点水利工程乐园水库建设接近尾声，为确保项目建设的圆满完成，保障进场路畅通，排查库区不稳定因素，化解移民征地矛盾纠纷20件。在全乡上下的大力配合支持下，水库开工建设至今未发生一起阻工事件。

8．农村改革稳步推进

积极创新乡村治理机制。深化农村社区建设试点工作，推广“一会六员”乡村治理机制，完善村民自治机制和村务公开监督机制。拓展农村“网格化管理、组团式服务”运作模式，健全民情信息网络，加强法律服务和法律援助，加强矛盾纠纷排查化解，构建农村立体化社会治安防控体系，依法打击扰乱农村生产生活秩序、危害农民群众生命和财产安全的犯罪活动。完成农村土地承包经营权、小型水利工程产权、集体建设用地使用权等确权颁证，实行农村土地 “三权分置”，稳步推进农村集体经营性资产股份合作制改革和“两权”抵押贷款试点。

9．返乡创业如火如荼

为进一步推动产业发展，奠定深厚的产业发展基石，雍河乡积极招引返乡创业人士，鼓励成功人士返乡开展生猪养殖、肉牛养殖及猕猴桃产业发展，如彭芳返乡创业建设年出栏1000头猪场1个，伏蓉建设存栏200头肉牛养殖场1个，刘中兵投资3000万元创办纸卷厂。

10．综治安全不断强化

加强水陆交通、非煤矿山、烟花爆竹、液化气、电力电路、地质灾害、森林防火、药品食品、公共安全、防灾减灾等涉及生产、生活各个环节的安全检查和隐患整改工作；切实加强对突发事件的防范处置工作，进一步抓好安全生产的宣传和安全知识的普及，确保安全生产警钟长鸣。在上半年，雍河乡安监办定时在各个领域开展安全检查，截至目前，共开展检查38次，确保群众生产、生活安全。在维护社会稳定方面：一是依法严厉打击刑事犯罪，坚决扫除黄、赌、毒等社会丑恶现象，建立和健全乡、村、组、户四级安全防范和社会矛盾调节网络。二是继续推进平安雍河创建工作和“防邪、反邪”工作。强化社会治安综合治理各项措施，落实安全生产责任制，确保不发生重大安全生产责任事故。三是认真落实农村各项政策促进农民增收、农村稳定。今年，雍河乡共调处邻里纠纷、婚姻家庭、合同租赁、土地承包等矛盾纠纷90余起，调处成功率达100%。

11．依法治乡成效卓著

充分运用走村入户、广播、微信公众号、微信群等各种宣传方式，大力宣传与群众生产生活密切相关的法律法规，累计发放各类宣传法治资料1500余份，出动宣传车辆10余次，组织机关干部走村入户宣传法治知识20次，开展法治宣传活动6次，法治宣传教育覆盖率达到99%以上。以“依法学法”为关键，每月组织全体机关干部学法1次，法治意识不断强化。积极推进村民民主选举、民主决定、民主管理、民主监督等制度的落实，完善党务公开、村务公开、财务公开等制度。强化对行政行为的法制监督检查，确保政府和各部门依法行政。

（1）部门预算报送时间

报送时效：按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础库、项目库报送工作。我乡认真执行财经纪律的有关规定，各项收入是完整列入部门预算，规范编制基本支出和项目支出，结余结转资金管理规范，2019年3月25日苍溪县雍河乡第十八届人民代表大会第四次主席团会议通过了雍河乡2018年财政预算执行情况和2019年财政预算，并于2019年5月22日在苍溪门户网公开部门预算及相关报表。

编制质量：认真贯彻落实中央、省、市、县各项决策部署，严格贯彻执行新《预算法》，紧紧围绕全面深化财税体制改革的总体部署，坚持依法行政、依法理财、统筹兼顾。切实加强和改进预算管理和控制，强化预算执行监督，推进预算绩效管理和结果应用评价。健全预算支出标准体系，进一步优化财政支出结构，从严控制“三公”经费等一般性支出，盘活用好财政存量资金。硬化预算约束，严肃财政纪律，有效防控财政和债务风险。推进预算信息公开，提高预算透明度，加快构建全面规范、公开透明的现代预算制度。

（2）预算执行

预算执行及调整。我乡认真执行财经纪律的有关规定，非税收入及时足额上缴；不存在超预算或者无预算安排支出，虚列支出、转嫁支出、转移或者套取预算资金，未超标准、超范围列支“三公”经费、会议费、培训费和差旅费，不存在滥发工资、奖金、补贴等问题；严格执行国库集中支付制度、公务卡强制结算目录；严格执行政府采购制度。

严格按照预算管理制度和财务会计制度编制决算，决算数据真实、准确、完整并及时上报，不存在决算报表数据与财务账不一致等问题，并按规定公开部门决算，不存在决算公开数与决算报表数或财务账不一致等问题。

（二）结果应用情况

1．建立预算结合机制。通过建立评价结果与预算相结合的机制，逐步将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，优先和重点支持绩效好的项目，减少对绩效差的项目资金安排，取消无绩效的项目，优化公共资源配置。

2．建立绩效报告机制。乡财政所要按上级财政部门的要求，报送预算绩效管理工作情况；每年向本级政府、人大报告支出管理绩效评价情况。

3．建立绩效问责机制。乡政府要将预算绩效管理情况作为行政管理考核的重要依据，对严重违规行为，要予以问责。落实财政资金使用主体责任，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

一是要科学合理地编制部门预算，预算要结合本部门的事业发展计划、职责和任务测算，要确保部门预算编制真实、准确、完整，切合单位实际。二是要强化绩效管理考核，围绕绩效考核目标任务，层层分解落实，明确责任领导和责任单位及责任人，强化责任意识，使每位同志对自己的目标任务了然于胸，从而增强工作的主动性和积极性，使考核目标中涉及到的每一项任务都落到了实处，同时建立并执行考核目标执行情况跟踪检查制度，责任追究制度，使单位在合理使用资金，有效控制支出的情况下，确保了各项绩效考核指标保质保量完成。

（二）存在问题

乡镇预算经费主要是人员经费和维护政府正常运转的公用经费，在履行发展经济职能方面只能靠项目的支撑。没有服务于发展经济职能的经费保障，造成了很多工作开展被动，给我乡工作的正常运转和单位形象带来了负面影响。

（三）改进建议

（1）建议加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。

（2）建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。

（3）年度预算编制后，加强预算执行管理，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

（4）加强现有预算管理模式的改革与完善，以结果为导向，即预算编制、执行、监督等，要以年初确定的绩效目标为依据，始终围绕绩效目标实现（即预期结果）这一主线，强化支出责任，“用钱要问效，无效要问责”，形成绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价实施、评价结果应用、一环扣一环的管理闭环，实现预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用。

附件2-1

非洲猪瘟防疫经费项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

根据非洲猪瘟防疫情况，为加强非洲猪瘟防控，减少群众财产损失，2019年在县委县政府领导下，实施非洲猪瘟经费项目，经费来源为财政拨款，用于开展非洲猪瘟防控的相关工作，经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由乡财政所进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。

（二）项目绩效目标

非洲猪瘟防疫经费项目经费来源为财政拨款，该项目投资5.00万元，主要实施内容为采购非洲猪瘟防疫相关设备设施及药品物资，确保严控非洲猪瘟疫情，把群众损失降到最低。

（三）项目自评步骤及方法

2019年非洲猪瘟防疫专项资金主要用于设置防疫关卡，消毒点，购买防疫设备，购买防疫物资及消毒药品。设23处防疫消毒点，购置23台雾化喷雾机，生石灰41吨，防疫消毒药品若干。

根据工作安排要求，以《苍溪县非洲猪瘟防控工作手册》《关于进一步强化非洲猪瘟应急防控指挥体系的通知》等管理制度和办法实施。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

县财政局拨付2019年非洲猪瘟防疫专项资金5万元。雍河乡财政所财务制度健全完备，资金管理规范，专款专用，资金使用与申报计划完全相符，合理，合法，合规。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金计划5.00万元，截至2019年12月31日，实际计划情况5.00万元，计划资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政匹配资金。

2．资金到位。该项目资金到位5.00万元，截至2019年12月31日，实际到位情况5.00万元，到位资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政拨付资金。

3．资金使用。项目资金截至2019年底的实际支出情况为5.00万元，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

经费实施专账核算，无截留、挤占、挪用专项资金现象。全部支出使用合法票据，无虚列项目成本，无进行大额现金支付现象，对超过1000元以上支出均通过公务卡和银行转账等结算方式，均按规定标准执行。

（三）项目财务管理情况

健全了项目资金财务管理制度，财务会计和出纳按岗分设、印鉴分设管理，账务处理及时、会计核算规范，符合会计管理要求，申报款项手续完备。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

2019年非洲猪瘟防疫经费项目主要内容是设置防疫关卡，消毒点，购买防疫设备，购买防疫物资及消毒药品。设23处防疫消毒点，购置23台雾化喷雾机，生石灰41吨，防疫消毒药品若干。严防非洲猪瘟疫情扩散，保障群众利益，让群众损失降低。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我乡要求。

（二）项目管理情况

2019年非洲猪瘟防疫专项经费计划批复资金5.00万元，实际到位资金5.00万元，总共支出资金5.00万元，完成预算的100%。主要用于设23处防疫消毒点，购置24台雾化喷雾机，生石灰41吨，防疫消毒药品若干，设施设备到位。

（三）项目监管情况

坚持项目账务达到账证相符、账账相符、账实相符，为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据苍溪县财政局文件苍财建〔2019〕38号相关规定，严格经费使用程序，加强监督管理。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

截至2019年底项目资金支出为5.00万元，设24处防疫消毒点，购置24台雾化喷雾机，生石灰40吨，防疫消毒药品若干。

(二)项目效益情况

通过非洲猪瘟防疫专项经费项目的实施，严防非洲猪瘟疫情扩散，保障了群众利益，让群众损失降到最低。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

本次实施非洲猪瘟经费项目，有效的缓解地区的猪瘟疫区，通过采购物资，设立消毒点等举措，全面务实了防疫屏障，保证了我乡畜牧业的健康发展，人民群众收入水平获得有力保障。

（二）存在的问题

资金方面：项目实施后缺少后续维护运行经费。

（三）相关建议

可在年度预算内安排资金，确保非洲猪瘟防疫工作的正常运行。

附件2-2

乡镇基本财力保障补助项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

乡镇基本财力保障补助项目经费来源为财政拨款，该项目投资24.00万元，主要用于增强政府履职服务能力，落实民生政策，强化安全生产、维护社会稳定，改变生态环境，促进农村经济社会协调发展等方面。

(二)项目绩效目标

财力保障补助项目经费来源为财政拨款，该项目投资24.00万元，主要实施内容为用于乡村基础设施建设、环境卫生整治、安全生产、社会治安、禁毒工作经费、信访维稳、干部培训、政府向社会力量购买服务、统计人大团委妇联专项经费等。

（三）项目自评步骤及方法

2019年乡镇基本财力保障补助项目主要用于乡村基础设施建设、环境卫生整治、安全生产、社会治安、禁毒工作经费、信访维稳、干部培训、政府向社会力量购买服务、统计人大团委妇联专项经费等。

根据工作安排要求，以县财政局相关要求为指导，结合财政制度等管理制度和办法实施。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

县财政局拨付2019年乡镇基本财力保障补助专项资金24.00万元。雍河乡财政所财务制度健全完备，资金管理规范，专款专用，资金使用与申报计划完全相符，合理，合法，合规。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金计划24.00万元，截至2019年12月31日，实际计划情况24.00万元，计划资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政拨付资金。

2．资金到位。该项目资金到位24.00万元，截至2019年12月31日，实际到位情况24.00万元，计划资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政匹配资金。

3．资金使用。项目资金截至2019年底的实际支出情况为24.00万元，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

经费实施专账核算，无截留、挤占、挪用专项资金现象。全部支出使用合法票据，无虚列项目成本，无进行大额现金支付现象，对超过1000元以上支出均通过公务卡和银行转账等结算方式，均按规定标准执行。

（三）项目财务管理情况

健全了项目资金财务管理制度，财务会计和出纳按岗分设、印鉴分设管理，账务处理及时、会计核算规范，符合会计管理要求，申报款项手续完备。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

2019年乡镇基本财力保障补助项目主要实施内容为用于乡村基础设施建设、环境卫生整治、安全生产、社会治安、禁毒工作经费、信访维稳、干部培训、政府向社会力量购买服务、统计人大团委妇联专项经费等。

该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我乡要求。

（二）项目管理情况

2019年乡镇基本财力保障补助专项经费计划批复资金24.00万元，实际到位资金24.00万元，总共支出资金24.00万元，完成预算的100%。主要用于乡村基础设施建设、环境卫生整治、安全生产、社会治安、禁毒工作经费、信访维稳、干部培训、政府向社会力量购买服务、统计人大团委妇联专项经费等。

（三）项目监管情况

坚持项目账务达到账证相符、账账相符、账实相符，为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，为了更好的使用乡镇财力补助专项经费，我乡严格按照乡人大通过的预算执行。财政所负责经费资金支付进度监督及管理。为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据预算资金项目绩效目标，严格经费使用程序，加强监督管理。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

截至2019年底项目资金支出为24.00万元，保障了单位的正常运转，解决了单位公用经费不足的问题，通过场镇环境卫生整治，生态环境得到改善；通过法制宣传，提高全民安全意识，防止了事故的发生，实现社会和谐稳定，保障经济建设的安全运行；通过远程教育培训，贯彻执行党在农村的各项方针政策，提高党的执政能力、巩固党在农村的执政基础。促进经济发展，推动社会进步。保障了政府高效运转，促进了经济社会健康发展，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定。

(二)项目效益情况

通过乡镇基本财力保障补助专项经费项目的实施，保障了政府高效运转，促进了经济社会健康发展，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

2019年乡镇财力补助专项经费专项资金的使用，保障了单位的正常运转，解决了单位公用经费不足的问题，通过场镇环境卫生整治，生态环境得到改善；通过法制宣传，提高全民安全意识，防止了事故的发生，实现社会和谐稳定，保障经济建设的安全运行；通过远程教育培训，贯彻执行党在农村的各项方针政策，提高党的执政能力、巩固党在农村的执政基础。促进经济发展，推动社会进步。保障了政府高效运转，促进了经济社会健康发展，提升了为民服务的能力，维护了社会稳定。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我乡要求。

（二）存在的问题

资金方面：乡财力补助资金有限，满足不了政府经费的需求，缺少事业发展资金保障。

（三）相关建议

在年度预算内安排资金时按社会发展需求增加额度，确保政府日常工作的正常运行和事业发展的需要。

附件2-3

花坪村公服中心建设及改善政府伙食团环境项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

2019年在县委县政府统筹领导下，实施摘帽达标村级公服中心建设项目，经费来源为财政拨款，用于开展便民服务中心建设的相关工作，经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由乡财政所进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。

（二）项目绩效目标

花坪村公服中心建设及改善政府伙食团环境项目经费来源为财政拨款，该项目投资35.00万元。

（三）项目自评步骤及方法

花坪村公服中心建设及改善政府伙食团环境项目建设主要内容是新建花坪村公服中心办公楼及装修政府伙食团等。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我乡要求。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

县财政局拨付花坪村公服中心建设及改善政府伙食团环境项目专项资金35万元。雍河乡财政所财务制度健全完备，资金管理规范，专款专用，资金使用与申报计划完全相符，合理，合法，合规。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金计划35.00万元，截至2019年12月31日，实际计划情况35.00万元，计划资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政拨付资金。

2．资金到位。该项目资金到位35.00万元，截至2019年12月31日，实际到位情况35.00万元，计划资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政匹配资金。

3．资金使用。项目资金截至2019年底的实际支出情况为35.00万元，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

经费实施专账核算，无截留、挤占、挪用专项资金现象。全部支出使用合法票据，无虚列项目成本，无进行大额现金支付现象，对超过1000元以上支出均通过公务卡和银行转账等结算方式，均按规定标准执行。

（三）项目财务管理情况。

健全了项目资金财务管理制度，财务会计和出纳按岗分设、印鉴分设管理，账务处理及时、会计核算规范，符合会计管理要求，申报款项手续完备。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

花坪村公服中心建设及改善政府伙食团环境项目建设主要内容是新建花坪村公服中心办公楼及装修政府伙食团等。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我乡要求。

（二）项目管理情况

花坪村公服中心建设及改善政府伙食团环境项目经费来源为财政拨款，该项目投资35.00万元，主要内容是新建花坪村公服中心办公楼及装修政府伙食团等。

（三）项目监管情况

坚持项目账务达到账证相符、账账相符、账实相符，为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，根据苍溪县财政局文件苍财建〔2019〕38号相关规定，严格经费使用程序，加强监督管理。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

截至2019年底项目资金支出为35.00万元，主要内容是新建花坪村公服中心办公楼及装修政府伙食团等。

(二)项目效益情况

改善花坪村两委办公环境及政府干部职工就餐条件。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

本次项目，改善了花坪村两委办公环境，方便群众办事，也改善了雍河乡政府干部职工就餐环境，提升公服中心整体形象。社会效益明显，满足了为民服务需求。

（二）存在的问题

资金方面：乡财力补助资金有限，满足不了政府经费的需求，缺少运行资金保障。

（三）相关建议

在年度预算内安排资金，确保政府日常工作的正常运行的需要。

附件2-4

对村民委员会和村党支部的补助项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

雍河乡人民政府辖9个行政村，农村社区1个，下属二级单位4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。

纳入雍河乡人民政府2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：政府机关，农业服务中心，社会事业服务中心，畜牧兽医站。

经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由乡财政所进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。

（二）项目绩效目标

对村民委员会和村党支部的补助项目经费来源为财政拨款，该项目投资247.36万元，经费资金总额为247.36万元，切实保障基层组织正常开展活动；农村公共运行服务和村（社区）办公运转。经费用于解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

县财政局拨付对村民委员会和村党支部的补助项目专项资金247.36万元。雍河乡财政所财务制度健全完备，资金管理规范，专款专用，资金使用与申报计划完全相符，合理，合法，合规。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金计划247.36万元，截至2019年12月31日，实际计划情况247.36万元，计划资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政拨付资金。

2．资金到位。该项目资金到位247.36万元，截至2019年12月31日，实际到位情况247.36万元，计划资金中无中央、省、市财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金，只有县财政匹配资金。

3．资金使用。项目资金截至2019年底的实际支出情况为247.36万元，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

经费实施专账核算，无截留、挤占、挪用专项资金现象。全部支出使用合法票据，无虚列项目成本，无进行大额现金支付现象，对超过1000元以上支出均通过公务卡和银行转账等结算方式，均按规定标准执行。

（三）项目财务管理情况

为了更好的使用对村民委员会和村党支部的补助专项经费，我乡严格按照苍溪县委组织部和苍溪县财政局有关规定的要求进行使用。财政所负责经费资金支付进度监督及管理。

三、项目实施及管理情况。

（一）项目组织架构及实施流程

2019年对村民委员会和村党支部的补助项目建设主要内容是切实保障基层组织正常开展活动；农村公共运行服务和村（社区）办公运转。经费用于解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我乡要求。

（二）项目管理情况

2019年对村民委员会和村党支部的补助项目经费来源为财政拨款，该项目投资247.36万元，主要实施内容是切实保障基层组织正常开展活动；农村公共运行服务和村（社区）办公运转。经费用于解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。

（三）项目监管情况。

坚持项目账务达到账证相符、账账相符、账实相符，为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由会计管理中心进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。资金主要来源于政府投资。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

截至2019年底项目资金支出为247.36万元，2019年对村民委员会和村党支部的补助专项经费建设主要内容是解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项，经费拨付实施后，群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项得以解决。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，基本符合我乡要求。

(二)项目效益情况

经费预期目标完成程度。2019年对村民委员会和村党支部的补助专项经费已将资金拨付给9个行政村，1个农村社区开展服务群众工作，按照年初设置的绩效目标，具体完成情况如下：

产出指标保障基层组织活动正常开展运行率达到100%，完成绩效标准为优；成效指标（村民满意度）达到98%以上，完成绩效标准为优。

（三）经费实施对经济和社会的影响

2019年对村民委员会和村党支部的补助专项经费，通过合理地对财、物资源的投入使用，做到了节约资源。经费拨付实施后，解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

2019年对村民委员会和村党支部的补助专项经费，通过合理地对财、物资源的投入使用，做到了节约资源。经费拨付实施后，解决村（社区）群众最关心、最直接、最急需解决的各类事项。

我乡在以下相关方面将持续做好工作，保证经费的良好运行，发挥其预期作用。

政策方面，我乡坚持“以人为本”的管理原则，切实履行国家和地方政府的管理规定。

可持续性方面，提升农村基层干部的素质和战斗力，为乡村振兴提供坚实的人才保障。培养造就一支懂农业、爱农村、爱农民的农村基层干部队伍，覆盖率100%。

（二）存在的问题

资金方面，经费的资金投入结构目前较为单一，主要是政府投资，基层干部报酬低的问题难以解决。

（三）相关建议

要通过发展壮大集体经济，创收节支解决资金不足的问题。

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表