目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

附件3

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第一部分   部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

2.承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

3.对标教育改革中的“9个坚持”，落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

（二）2019年重点工作完成情况。

本年度我校抓教育教学常规管理，生本课堂教改研究，取得了阳光体育示范学校，广元市防震减灾科普示范学校，创建了苍溪县校园文化建设特色学校，苍溪县教学质量三等奖，目标考核一等奖。

二、机构设置

苍溪县月山乡小学校下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入苍溪县月山乡小学校2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括： 苍溪县月山乡小学校机关。

第二部分   2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计777.14万元。与2018年相比，收、支总计各增加381.90万元，增长96.62%。主要变动原因是项目投资增加了。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计764.81万元，其中：一般公共预算财政拨款收入506.57万元，占66.2%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入5.4万元，占0.7%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占  0%；其他收入252.84万元，占33.1%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计738.36万元，其中：基本支出451.35万元，占61.11%；项目支出287.01万元，占38.89%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计506.57万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加121.78万元，增长31.65%。主要变动原因是项目增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出487.11万元，占本年支出合计的65.97%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少18.56万元，下降3.67%。主要变动原因是去年支付前年的项目款较多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出487.11万元，主要用于以下方面:教育支出（类）427.51万元，占87.8%；社会保障和就业（类）支出39.54万元，占8.1%；卫生健康（类）支出20.07万元，占4.1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为487.11万元，完成预算96.2%。其中：

1. 教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为427.51万元，完成预算96.2%，决算数小于预算数的主要原因是项目支出预留质保金。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为39.54万元，完成预算100%。

3. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为20.07万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出445.45万元，其中：

人员经费389.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费55.51万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是来客在伙食团就餐，还未将支出结转过来。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2018年持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，本单位不属于行政单位、参公单位。

（二）政府采购支出情况

2019年，本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2个项目整体绩效评估优秀。本部门还自行组织了对其中2个项目绩效评价，从评价情况来看整体绩效评估优秀。

1.项目绩效目标完成情况。
本单位在2019年度部门决算中反映“学前教育‘三儿’资助”、“义务教育贫困寄宿生补助”等2个项目绩效目标实际完成情况。

（1）学前教育‘三儿’资助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3.59万元，执行数为3.59万元，完成预算的100%。通过项目实施，支持了贫困幼儿入园接受学前教育，未发现存在的问题。

项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
项目名称			学前教育‘三儿’资助
预算单位			苍溪县月山乡小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		3.59	执行数:	3.59
	其中-财政拨款:		3.59	其中-财政拨款:	3.59
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	支持贫困幼儿入园接受学前教育			通过项目实施，支持了贫困幼儿入园接受学前教育
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	投资额	预算补助贫困学生 3.59万元	实际补助贫困学生 3.59万元
		质量指标	到位率	预期发放到位率100%	发放到位率100%
		时效指标	完成时间	预期在每学期开学免收建档立卡幼儿保教费，其余在第四学月发放到位。	本年对所有建档立卡幼儿免收保教费，春季在六月初发放到位，秋季在十二月初发放到位。
		成本指标
	效益指标	经济效益	减负	减轻学生家长在学生在校生活方面的经济负担1000元	减轻了学生家长在学生在校生活方面的经济负担1000元
		社会效益	送温暖	执行党的惠民政策	将党的温暖送到受益对象手中。
		生态效益
		可持续效益
	满意度指标	受益对象满意度	满意率	预期受益对象满意率100%	调查享受学生满意率100%，家长满意率100%

(2)义务教育贫困寄宿生补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数38.07万元，执行数为38.07万元，完成预算的100%。通过项目实施，减轻了贫困寄宿生在校的生活费用负担，保障了贫困学生完成小学教育学业。未发现存在的问题。

项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
项目名称			义务教育贫困寄宿生补助
预算单位			苍溪县月山乡小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		38.07	执行数:	38.07
	其中-财政拨款:		38.07	其中-财政拨款:	38.07
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	减轻贫困寄宿生的生活费用负担，保障贫困学生完成小学教育学业。			通过项目实施，减轻了贫困寄宿生在校的生活费用负担，保障了贫困学生完成小学教育学业。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	投资额	预算补助贫困学生38.07万元	实际补助贫困学生38.07万元
		质量指标	到位率	预期发放到位率100%	发放到位率100%
		时效指标	完成时间	预期在每学期第四学月发放到位。	春季在六月初发放到位，秋季在十二月初发放到位。
		成本指标
	效益指标	经济效益	减负	减轻学生家长在学生在校生活方面的经济负担1000元或1250元。	减轻了学生家长在学生在校生活方面的经济负担1000元或1250元。
		社会效益	送温暖	执行党的惠民政策	将党的温暖送到受益对象手中。
		生态效益
		可持续效益
	满意度指标	受益对象满意度	满意率	预期受益对象满意率100%	调查享受学生满意率100%，家长满意率100%

2.部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县月山乡小学校2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对《“学前教育‘三儿’资助”项目2019年绩效评价报告》、和《“义务教育贫困寄宿生补助”项目2019年绩效评价报告》见附件

第三部分    名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是非同级财政拨款收入和营养餐项目收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9. 教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指用于小学学历教育的各项支出。

10. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指在职人员基本养老保险缴费支出单位部分。

11. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指在职人员和退休人员基本医疗保险缴费支出单位部分。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1

苍溪县月山乡小学校部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成。苍溪县月山乡小学校由校本部组成，无附属单位。

（二）机构职能

1.全面以实施小学义务教育促进基础教育均衡发展为宗旨。

2.研究制定学校发展规划和年度计划，并组织实施。

3.管理和指导学校基础教育工作；确保学校的各项工作落到实处。

4.管理学校教育经费，全面执行各项财务管理制度。

5.负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校的特色目标并制定相关的方案实施。

（三）人员概况

我单位有在职职工31人，在校学生530人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年本年收入合计506.57万元，其中：一般公共预算财政拨款收入506.57万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2019年本年支出合计487.11万元，其中：基本支出445.45万元，占91.45%；项目支出41.66万元，占8.55%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

本单位在绩效目标制定、目标完成、准确编制预算、支出控制、预算动态调整方面做了大量的工作，取得了较好的效果。人员经费、公用经费、项目经费按预算支出进度和资金管理规定执行。2019年预算完成96.16%。

（二）专项预算管理

本单位专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效评价管理、无违规记录。

（三）结果应用情况

本单位自评质量较高，及时在校务公开栏公示绩效目标评价结果，并在政府网站公示。及时对存在的问题进行了整改。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2019年部门整体支出绩效评价得分表

一级指标		二级指标	三级指标	得分
部门决策（25分）		目标任务（15分）	相关性（5分）	5
			明确性（5分）	5
			合理性（5分）	5
		预算编制（10分）	测算依据（5分）	5
			5目标管理（5分）	5
综合管理（30分）		中期评估（2分）	执行中期评估（2分）	2
		绩效监控（5分）	预算执行进度监控（2分）	2
			绩效目标动态监控（3分）	2
		非税收入执收情况（2分）	非税收入征收情况（1分）	1
			非税收入上缴情况（1分）	1
		资产管理（6分）	资产管理信息化情况（2分）	1
			行政事业单位资产报告情况（2分）	2
			资产管理与预算管理相结合（2分）	1
		内控制度管理（2分）	内部控制度健全完整（2分）	2
		信息公开（8分）	预算公开（3分）	3
			决算公开（3分）	3
			绩效信息公开（2分）	2
		绩效评价（5分）	绩效评价开展（2分）	2
			评价结果应用（3分）	3
部门绩效情况（45分）		履职成效（20分）	部门特性指标	19
		可持续发展能力（15分）	重点改革（重点工作）完成情况（5分）	5
			科技（制度、方法、机制等）创新（5分）	5
			人才培养（5分）	5
		满意度（10分）	协作部门满意度（3分）	3
			管理对象满意度（3分）	3
			社会公众满意度（4分）	4
总分	97

（二）存在问题

资产管理中的信息更新不及时，与预算执行的衔接不够。

（三）改进建议

加强资产软件信息维护，及时将新增、报废、盘盈、盘亏资产进行帐务处理和资产软件信息更新处理。

附件2：

学前教育‘三儿’资助项目绩效目标完成情况

项目全年预算数3.59万元，执行数为3.59万元，完成预算的100%。通过项目实施，支持了贫困幼儿入园接受学前教育，未发现存在的问题。

项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
项目名称			学前教育‘三儿’资助
预算单位			苍溪县月山乡小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		3.59	执行数:	3.59
	其中-财政拨款:		3.59	其中-财政拨款:	3.59
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	支持贫困幼儿入园接受学前教育			通过项目实施，支持了贫困幼儿入园接受学前教育
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	投资额	预算补助贫困学生 3.59万元	实际补助贫困学生 3.59万元
		质量指标	到位率	预期发放到位率100%	发放到位率100%
		时效指标	完成时间	预期在每学期开学免收建档立卡幼儿保教费，其余在第四学月发放到位。	本年对所有建档立卡幼儿免收保教费，春季在六月初发放到位，秋季在十二月初发放到位。
		成本指标
	效益指标	经济效益	减负	减轻学生家长在学生在校生活方面的经济负担1000元	减轻了学生家长在学生在校生活方面的经济负担1000元
		社会效益	送温暖	执行党的惠民政策	将党的温暖送到受益对象手中。
		生态效益
		可持续效益
	满意度指标	受益对象满意度	满意率	预期受益对象满意率100%	调查享受学生满意率100%，家长满意率100%

附件3：

义务教育贫困寄宿生补助项目绩效目标完成情况

项目全年预算数38.07万元，执行数为38.07万元，完成预算的100%。通过项目实施，减轻了贫困寄宿生在校的生活费用负担，保障了贫困学生完成小学教育学业。未发现存在的问题。

项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
项目名称			义务教育贫困寄宿生补助
预算单位			苍溪县月山乡小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		38.07	执行数:	38.07
	其中-财政拨款:		38.07	其中-财政拨款:	38.07
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	减轻贫困寄宿生的生活费用负担，保障贫困学生完成小学教育学业。			通过项目实施，减轻了贫困寄宿生在校的生活费用负担，保障了贫困学生完成小学教育学业。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	投资额	预算补助贫困学生38.07万元	实际补助贫困学生38.07万元
		质量指标	到位率	预期发放到位率100%	发放到位率100%
		时效指标	完成时间	预期在每学期第四学月发放到位。	春季在六月初发放到位，秋季在十二月初发放到位。
		成本指标
	效益指标	经济效益	减负	减轻学生家长在学生在校生活方面的经济负担1000元或1250元。	减轻了学生家长在学生在校生活方面的经济负担1000元或1250元。
		社会效益	送温暖	执行党的惠民政策	将党的温暖送到受益对象手中。
		生态效益
		可持续效益
	满意度指标	受益对象满意度	满意率	预期受益对象满意率100%	调查享受学生满意率100%，家长满意率100%

第五部分    附   表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表