目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分   部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

2.承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

3.积极推进教育教学改革，落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

5.承担当地乡镇党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

（二）2019年重点工作完成情况

2019年在上级教育主管部门的正确领导下，全面贯彻落实国家中长期教育改革与发展规划纲要，加快推进素质教育，学校办学质量和办学效益显著提升。具体工作有：

1.加强了学校两支队伍的建设，充实了班子力量，建设了两支素质过硬的领导队伍和教师队伍，被教科局评为了优秀领导班子；

2.加强党风廉政建设，培训一支纯洁的师资队伍；

3.狠抓教育教学质量，学校教育教学水平整体提升；

4.扎实开展扶贫工作，使各项惠民政策真正落到了实处；

5.积极开展教师培训，提高了教师综合业务质量；

6.完成了对全体师生的安全教育工作，2019年度我校师生无安全事故生。

二、机构设置

金壁小学下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入金壁小学2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：金壁小学机关1个。

第二部分   2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计270.22万元。与2018年相比，收、支总计各减少52.47万元，下降16.26%。主要变动原因是学校附设幼儿园运动场改扩建工程已完工，工程款实现了支付。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计212.38万元，其中：一般公共预算财政拨款收入201.55万元，占94.90%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入10.83万元，占5.10%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计238.08万元，其中：基本支出195.16万元，占81.97%；项目支出42.92万元，占18.03%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计259.39万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少58.67万元，下降18.45%。主要变动原因是学校附设幼儿园运动场改扩建工程项目资金是2018年拨款资金，2019年未安排项目资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出228.67万元，占本年支出合计的96.05%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少31.24万元，下降12.02%。主要变动原因是学校附设幼儿园运动场改扩建工程项目资金是2018年拨款资金，2019年未安排项目资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出228.67万元，主要用于以下方面:教育支出（类）204.80万元，占89.56%；社会保障和就业（类）支出15.77万元，占6.90%；卫生健康（类）支出8.10万元，占3.54%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为228.67万元，完成预算88.16%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为170.41万元，完成预算84.73%，决算数小于预算数的主要原因是教职工的30%绩效和附设幼儿运动场尾款还未支完。

2.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为34.39万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（类）-行政事业单位离退休（款）-机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为15.77万元，完成预算100%。

4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为8.10万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出191.55万元，其中：

人员经费171.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  公用经费20.02万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

国有资本经营预算支出决算情况说明：2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

其他重要事项的情况说明：

（一）机关运行经费支出情况

2019年，金壁小学机关运行经费支出0万元，比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

（二）政府采购支出情况

2019年，金壁小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，金壁小学共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看学生资助支出项目和农村中小学教学设施项目执行整体绩效较好。本部门还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看学生资助支出项目、附设幼儿园运动场改扩建及其附属工程项目执行整体绩效较好。

1.项目绩效目标完成情况

本部门在2019年度部门决算中反映“学生资助”“附设幼儿园运动场改扩建及其附属工程”2个项目绩效目标实际完成情况。

（1）学生资助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10.22万元，执行数为10.22万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障农村贫困家庭学生的生活补助。

（2）附设幼儿园运动场改扩建及其附属工程项目绩效目标完成情况综述。该项目2018年预算拨款80万元，2019全年执行数为32.70万元。该项目已竣工决算，进入审计阶段，项目的实施将极大的改善我校幼儿园的保教保育条件。

项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)
项目名称			学生资助
预算单位			苍溪县元坝镇金壁中心小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		10.22	执行数:	10.22
	其中-财政拨款:		10.22	其中-财政拨款:	10.22
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	加大对农村贫困学生的资助力度			对农村贫困家庭学生实施了资助
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	10.22万元	10.22万元	10.22万元
		质量指标	对贫困家庭学生给予补助	对贫困家庭学生给予补助	对贫困家庭学生给予补助
		时效指标	2019年度春秋两季	2019年度春秋两季	2019年度春秋两季
		成本指标	10.22万元	10.22万元	10.22万元
	效益指标	经济效益	要落实好资金，确保资金及时足额到位，严格资金管理，专款专用。切实保障农村贫困家庭子女的上学问题。	要落实好资金，确保资金及时足额到位，严格资金管理，专款专用。切实保障农村贫困家庭子女的上学问题。	助学扶贫资金及时足额到位，严格资金管理，专款专用。切实保障了农村贫困家庭子女的上学问题。
		社会效益	通过项目实施，保障农村贫困家庭子女的上学问题，有助于农村义务教学的开展，办人民满意的教育。	通过项目实施，保障农村贫困家庭子女的上学问题，有助于农村义务教学的开展，办人民满意的教育。	通过项目实施，保障农村贫困家庭子女的上学问题，有助于农村义务教学的开展，办人民满意的教育。
		生态效益
		可持续效益	通过项目实施，让农村贫困家庭的子女有书读、有学上，提高农村学校的控辍保学率。	通过项目实施，让农村贫困家庭的子女有书读、有学上，提高农村学校的控辍保学率。	通过项目实施，让农村贫困家庭的子女有书读、有学上，提高农村学校的控辍保学率。
	满意度指标	受益对象满意度	通过项目实施，办人民满意的教育，服务对象满意度达100%。	通过项目实施，办人民满意的教育，服务对象满意度达100%。	通过项目的实施，办人民满意的教育，服务对象满意度达100%。

项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)
项目名称			附设幼儿园运动场改扩建及其附属工程
预算单位			苍溪县元坝镇金壁中心小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		0	执行数:	32.70
	其中-财政拨款:		0	其中-财政拨款:	32.70
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标				实际完成目标
	使学校幼儿园的保教保育条件得到较好的改善				已竣工决算，正在进行项目审计
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	32.70万元	32.70万元	32.70万元
		质量指标	幼儿保教保育条件得到改善	幼儿保教保育条件得到改善	幼儿保教保育条件得到改善
		时效指标
		成本指标	32.70万元	32.70万元	32.70万元
	效益指标	经济效益	幼儿保教保育条件得到改善	幼儿保教保育条件得到改善	幼儿保教保育条件得到改善
		社会效益	培养学生体育健身意识，激励少年儿童更加阳光向上的精神风貌。	培养学生体育健身意识，激励少年儿童更加阳光向上的精神风貌。	培养学生体育健身意识，激励少年儿童更加阳光向上的精神风貌。
		生态效益
		可持续效益	幼儿保教保育条件得到改善	幼儿保教保育条件得到改善	幼儿保教保育条件得到改善
	满意度指标	受益对象满意度	通过项目实施，办人民满意的教育，干部职工满意度达95%,服务对象满意度达98%	通过项目实施，办人民满意的教育，干部职工满意度达95%,服务对象满意度达98%	通过项目实施，办人民满意的教育，干部职工满意度达95%,服务对象满意度达98%

2.部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《金壁小学部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对学生资助项目、附设幼儿园运动场改扩建项目开展了绩效评价，《苍溪县元坝镇金壁中心小学校项目2019年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）

第三部分    名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：指教育部门（单位）正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指事业单位按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件1

金壁小学部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

苍溪县元坝镇金壁中心小学校为财政一级预算单位，无下属二级预算单位。

（二）机构职能

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。
2.承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。
3.积极推进教育教学改革，落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。
4.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。
5.承担当地乡镇党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

（三）人员概况

苍溪县元坝镇金壁中心小学校预算实有编制内在职人员16人，其中：行政编制0人，事业（工勤）编制16人。离退（职）休人员18人。遗属补助10人。其他人员2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况：2019年度收入总计212.38万元。

（二）部门财政资金支出情况：2019年度支出总计238.08万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

金壁小学2019年当年财政拨款收入为201.55万元（其中：年初预算177.92万元、预算执行过程中追加一般公共预算23.63万元、追加政府性基金预算0.00元），上年结转指标为57.84万元(其中：一般公共预算57.84万元、政府性基金预算0.00元)，2019年当年财政拨款支出为228.67万元，年末结转2020年使用指标30.72万元（其中：一般公共预算结转30.72万元、政府性基金结转0.00元）。

（二）专项预算管理

2019年全年我校项目支出收入总额为42.92万元（其中：2018年结转指标0万元，2019年县财政财政补助拨款37.12万元;2019年实现项目支出42.92万元（结转到2020年项目资金0万元），分别为：

1．2019年学生资助预算支出10.22万元。

2．2019年附设幼儿园运动场改扩建及其附属工程项目支出32.70万元（结转到2020年项目资金14.57万元）。

（三）结果应用情况

1．2019年学生资助预算支出10.22万元，已兑现全部执行完毕，兑现给贫困家庭学生。

2．2019年附设幼儿园运动场改扩建及其附属工程支出32.70万元，结转到2020年项目资金14.57万元。

四、评价结论及建议

（一）评价结论综上所述，2019年度我校努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。结合我校实际将支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出效果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。在部门预算整体支出绩效方面都按规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥出最大的效益。

（二）存在问题综上所述，由于学校财务人员没有专职设置，对财务知识学习培训程度不够，导致对决算编制口径理解不足。在部门预算编制、部门决算编制软件操作中存在一些困难。

（三）改进建议：更加建立健全部门预算绩效管理的法律法规体系；完善预算绩效管理体系与指标评估体系；提升绩效管理从业人员的专业素质和思想水平。建议加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导及财务人员的财务政策意识，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间的差距。

附件2

2019年金壁小学学生资助项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目立项背景

近年来，为保证家庭经济困难学生顺利完成学业，对农村义务教育阶段学生全部免除学杂费、并免费提供教科书,并为贫困家庭学生提供生活费补助费。

2.项目实施情况

本项目从2019年实施，到2019年12月31日完成。“学生资助”专项经费实施符合现行贫困生资助政策，坚持“公平、公正、公开”的原则，专款专用，确保学生资助经费全部用于资助贫困学生，2019年资助资金全部发放到位。

3.经费来源和使用情况

2019年，县财政拨付学生资助经费10.22万元，全部发放到贫困家庭学生手中，助困资助经费使用取得了良好的效果，得到学生的认可，为学生顺利完成学业提供保障。

（二）项目绩效目标

学校将严格按照县财政局对项目经费的要求，规范管理、专款专用，并达到以下年度目标：

加大对贫困家庭学生的资助力度，对残疾学生、孤儿和特殊困难学生给予更多补助，使得他们能够安心读书。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价设计过程

本项目绩效评价指标按照财政部门要求设置，建立本项目的评价指标体系，对评价指标体系征求各部门意见，后形成本项目的绩效评价指标体系，正式明确评价工作要求，自评评价指标和评分标准。

（二）绩效评价框架，包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准和评价方法等

本次绩效评价原则主要集中于合规性、效率和效果三大原则，从投入、过程、产出和效果四个方面构建绩效指标，是一个基于结果导向的评价体系。

具体的指标评价体系见附表—项目绩效目标完成情况对比表。

（三）证据收集方法

本次评价证据采集所用方法主要有案卷研究法、现场调查法和座谈会等方法。

（四）绩效评价实施过程

据绩效评价的基本流程，结合本项目的具体情况，评价组将评价全程划分为四个阶段：

第一阶段：苍溪县财政局指导并辅助设计指标，下发评价通知。

第二阶段：本项目根据绩效评价实施方案与项目评价表进行自评，提交项目自评分表及项目绩效自评报告。

第三阶段：自评工作组组将开展有关数据和资料收集、整理和评分工作，组织对项目开展现场评价。

第四阶段：自评工作组组整理和分析数据，写出初步报告，然后与项目单位关于评级异议进行再沟通协商，形成评价结论、经验教训和建议。交项目主管单位修改完善。

（五）本次绩效评价的局限性

本项目评价受时空限制。本项目属于年度项目，而且是事后评价，没有进行事中评价，只能通过项目单位提供的材料记录进行绩效评价。未来需要进一步突破绩效评价的时空限制，积极采用信息技术手段实现绩效评价的实时化、全息化，进一步提高绩效评价的有效性。同时可以增加事中评价。

三、绩效分析及评价结论

（一）绩效分析

1.投入（总分10分，得分10分）

项目立项情况。项目立项程序合法，目标符合上级文件精神要求。2019年学生资助经费预算资金10.22万元，截至2018年12月，全部落实到位。项目执行过程中严格使用和管理经费，专款专用，根据工作研究内容、总体目标和计划进度，制定资金使用计划，确保各项工作按计划进度进行。（得分10分）

2.过程（总分20分，得分19分）

业务管理情况。项目执行过程中建立了健全的项目管理制度，并执行相关制度，监督机制健全，有关资料的归档和整理及时并且完整。贫困生补助发放严格执行我校《资助家庭经济困难学生专项经费管理暂行办法》管理制度，确保过程规范合理、评审公开公平。（9.5分）

财务管理。项目执行的财务管理制度建立和执行由学校校长办、学校财务处、廉勤委统一管理，资金使用合理，监督有效，不存在财务管理漏洞。（9.5分）

3.产出（总分30分，得分30分）

实际完成率。2019年预算数为10.22万元，截至2019年12月底，实际支出资金10.22万元，结余0万元，按计划完成既定目标。（15分）

完成及时率。资金实施时间周期总体上较紧凑，实施时间为2019整年，于2019年12月底前完成发放，发放工作按时按量完成。(15分)

4.效果（总分40分，得分40分）

经济效益。助困资助经费一定程度满足所资助的贫困生生活的需求，缓解上学的经济压力，全年度在校生学生生活支出比重不低于上年度水平。（15分）

社会效益情况。根据国家下达文件要求资助效益的精神，加大勤对残疾学生、孤儿、特困学生给予更多资助，使得他们能够安心读书，该项经费受资助学生占学校当年贫困生总数的100%。（10分）

服务对象满意度。本项目为教育项目，受到广大贫困生的普遍欢迎，整改项目实施过程中，受益学生满意度达98%。(15分)

5．绩效目标完成情况分析。对比2019年度年初预算设定的绩效目标，本项目基本完成，绩效目标设定合理，能够达到数量化程度和可测量程度。

（二）评价结论

1.评分结果

表1项目评价得分汇总表

评价指标	分值	自评分
投入	10	10
过程	20	19
产出	30	30
效果	40	40
总分	100	99

2.主要结论

该项目资金按时落实到位，项目实施工作有序开展，业务管理和财务管理制度健全，并能得到执行，能够完成绩效目标申报表的考核指标，但在质量和过程中仍有待提高。项目在过程和产出扣分，期待项目的标准和名额上有所增加，相应的项目管理制度也相应加强和完善，自评分为99分，自评等级为优秀。

四、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

1.加强项目领导力度。开展各项工作小组专题会议，统一思想，统一部署，稳步推进。

2.严格按照各项工作流程实施项目。项目建立了完善的各项目流程制度，并且严格执行。

3.建立完善项目管理制度，财务管理制度。项目实行过程中执行行之有效的项目管理制度，财务管理制度。

（二）存在的问题

项目绩效指标细化有待加深。

（三）建议和改进措施

1.加强领导，建全学生资助管理机构，建立完善管理工作体系。

2.增加学生资助工作管理人员数量，建全学生资助管理机构。

五、其他需说明的问题

无。

2019年金壁小学附设幼儿园运动场改扩建及其附属工程项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

（一）基本情况

苍溪县元坝镇金壁中心小学校所有房屋修建于上世纪八十年代初期，学校布局不太规范，没有专门的幼儿运动场且学校一直没有消防应急通道，为保证学生及幼儿在校安全，我校提出了本项目的建设。经学校申请，县教科局现场查勘，同意学校实施该项目。该项目总投资80万元，其资金来源为2018年学前教育中央资金，该项目计划于2018年11月开工建设，2019年7月建成投入使用。

（二）主要建设内容

学校运动场2500平方米，项目计划投资80万元。

（三）总投资及资金来源

该项目总投资80万元，其资金来源为2018年学前教育中央资金。

（四）建设期限

该项目计划于2018年12月15日开工建设，2019年7月31日前建成投入使用。

（五）项目管理与实施的具体措施

1.加强组织领导。学校项目建设领导小组，工作小组，有组织地对项目实施进度、质量和资金运用、项目达标情况进行管理和监督。

2.加强资金管理。严格落实责任制，按照项目资金管理办法，加强财务管理，建立健全财务制度，设立建设资金专户，严格按工程进度拨付基建资金，严禁挪用。降低造价，充分发挥资金效益。

3.加强项目管理。一是按适度超前、适应新时代教育需要的原则，搞好项目工程的设计和概预算，并请有关专家对设计方案进行比选、优化和评审；二是严格实施招投标制，按国家《招标投标法》和省、市相关法规对项目进行公开招标，选择技术力量雄厚、工程质量优良的建设队伍施工，确保工程质量；三是搞好工程监理，聘请具有国家资质的监理工程师代表学校进行现场监理，坚决杜绝出现“豆腐渣”工程；四是按项目管理要求，落实专人负责收集、整理项目实施中的各项数据和软件资料，按时向相关部门报送项目进度及完成情况报表；五是项目完工后，搞好工程建设资金的审计工作，并严格按基本建设程序进行项目的竣工验收。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

2019年度金壁小学附设幼儿园运动场改扩建及附属工程项目绩效评价综合评价得分90分，评价等级为优。其中：投入 15分，过程25分，产出30分，效果20分。

（二）绩效分析

1.项目决策

必要性和可行性分析:苍溪县元坝镇金壁中心小学校所有房屋修建于上世纪八十年代初期，学校布局不太规范，没有专门的幼儿运动场且学校一直没有消防应急通道，为保证学生及幼儿在校安全，我校提出了本项目的建设。经学校申请，县教科局现场查勘，同意学校实施该项目。该项目总投资80万元。

2.项目管理

资金分配情况财政拨款80万元,资金使用情况:按合同约定的预付工程款,按审批计划支付工程前期费用。资金使用合理规范。

3.项目绩效

项目目标完成情况2019年度完成了该项目进行了竣工决算，质量达到合格标准，项目效益情况,项目完成后无明显的经济效益,有显著的社会效益,能培养学生体育健身意识，激励少年儿童更加阳光向上的精神风貌，能满足全校幼儿的安全活动问题,解决学校没有消防通道的问题,资金使用合理。

三、存在主要问题

部分支出事项公示不及时，由于学校属于小微薄弱学校，建设高标准的星级幼儿园难度还比较大。

相关措施建议：今后，应加强业务培训，组织单位相关人员学习交流以提高业务水平。学校将争取经费加大对学前教育的投入力度。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表