目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

2.承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

3.对标教育改革中的“9个坚持”，落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

5.承担当地党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

（二）2019年重点工作完成情况

1.加强学校两支队伍组织建设，坚持一手抓领导一手抓教师，全面提升两支队伍素质，做到素质过硬、功夫扎实、能打胜仗。

2.加强党风廉政建设，培养一支高度纯洁的教师队伍。

3.狠抓教育教学质量，学校教育教学水平整体提升；2019年各年级各学科成绩稳居片区前列，夺得苍溪县学校质量表彰一等奖。

4.扎实开展扶贫工作，经常性开展三同活动，加强感恩宣传教育，使各项惠民政策真正落到了实处，老百姓反映良好，顺利通过国家脱贫普查。

5.积极开展教师培训，坚持校外培训与校内培训相结合，稳步提升教师综合业务质量。

6.安全工作、稳定工作、教育宣传工作、法制教育工作常抓不懈。

二、机构设置

张王小学下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入张王小学2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：张王小学机关1个。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计367.60万元，与2018年相比，收、支总计各减少39.39万元，下降9.68%。主要变动原因是2019年项目建设资金减少、2018年北京天九集团捐赠28.5万建设学校多媒体教室2019年无捐赠收入等。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计341.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入323.16万元，占94.73%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入17.99万元，占5.27%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计336.78万元，其中：基本支出303.44万元，占90.10%；项目支出33.34万元，占9.90%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入总计323.16万元，支出总计322.59万元。与2018年相比，财政拨款收入总计减少17.87万元，下降5.24%，支出总计减少25.89万元，下降7.43%。主要变动原因是2019年人员减少及项目建设资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出322.59万元，占本年支出合计的95.79%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少25.89万元，下降7.43%。主要变动原因是2019年人员减少及项目建设资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出322.59万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；公共安全（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）277.6万元，占86.05%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出29.55万元，占9.16%；卫生健康（类）支出15.44万元，占4.79%；住房保障（类）支出0万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为349.17万元，完成预算92.39%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为277.60万元，完成预算91.26%，决算数小于预算数的主要原因是幼儿园园舍维修项目资金部分未实现支出。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为29.55万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

3.卫生健康（类）行政事业单位 医疗（款）事业单医疗（项）:支出决算为15.44万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出297.73万元，其中：

人员经费280.62万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  公用经费17.11万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.25万元，完成预算25%，决算数小于预算数的主要原因是学校严格执行厉行节约、制止奢侈浪费行为的有关规定和办法，把杜绝公款吃喝和铺张浪费行为同加强党风廉政建设紧密结合起来，通过严格管理，使公务接待既不违反规定又发挥了应有的作用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.25万元，占25%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.25万元，完成预算25%。公务接待费支出决算与2018年持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，32人次（不包括陪同人员），共计支出0.25万元，具体内容包括：教学研究活动3次，金额0.2万元；其他公务接待1次，金额0.05万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0.25万元，主要用于学校正常公务活动支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

本部门无政府性基金收支

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，张王小学机关运行经费支出34.46万元，比2018年减少30.59万元，降低47.03%。主要原因是2018年北京天九集团捐赠学校28.5万元建设多媒体教室及教育教学设备采购等减少。

（二）政府采购支出情况

2019年，张王小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，张王小学共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对教育支出项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看部门整体支出绩效目标完成情况较好。本部门还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看学生资助项目有效地保障了农村贫困家庭子女的上学问题，有助于农村义务教学的开展，提升了办学效益；幼儿园园舍维修项目改善了幼儿园的办学环境，提升了幼儿园的星级标准，成功申报四星级幼儿园，赢得了家长和社会的好评。

1.项目绩效目标完成情况
本部门在2019年度部门决算中反映“学生资助项目”“幼儿园园舍场地维修项目”等2个项目绩效目标实际完成情况。

（1）学生资助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6.50万元，执行数为6.50万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障家庭经济困难学生能够在学校顺利完成学业，不因家庭经济困难而辍学。未发现存在的问题。

（2）幼儿园园舍场地维修项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30万元，执行数为6.1万元，完成预算的20.33%。通过项目实施，改善了学校幼儿园现有的办园条件，顺利晋升四星级幼儿园，极大的提升了农村幼儿的保教保育条件，解决了学校办园的实际困难，保障了全园师生能够在学校学得舒心。未发现存在的问题。

项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)
项目名称			学生资助项目
预算单位			苍溪县元坝镇张王小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		6.50	执行数:	6.50
	其中-财政拨款:		6.50	其中-财政拨款:	6.50
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	通过项目实施，保障农村贫困家庭子女的上学难问题，有助于农村教育教学的开展，提高办学效益。			通过项目实施，保障了农村贫困家庭子女的上学问题，有助于农村教育教学的开展，提高了办学效益。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	完成对362人次的各项教育资助资金的发放资助。	完成对3627学生人次的各项教育资助资金的发放资助	完成对362学生人次的各项教育资助资金的发放资助
		质量指标	对符合政策规定的贫困家庭学生享受各阶段贫困学生资助做到应发尽发，遵守资助资金发放管理规定。	对符合政策规定的贫困家庭学生享受各阶段贫困学生资助做到应发尽发，遵守资助资金发放管理规定。	对符合政策规定的贫困家庭学生享受各阶段贫困学生资助做到应发尽发，遵守资助资金发放管理规定。
		时效指标	财政资金到位后5个工作日内，通过银行打卡直接发放到享受学生或其家长的银行卡中	财政资金到位后5个工作日内，通过银行打卡直接发放到享受学生或其家长的银行卡中	财政资金到位后5个工作日内，通过银行打卡直接发放到享受学生或其家长的银行卡中
		成本指标	财政资金6.50万元	财政资金6.50万元	财政资金6.50万元
	效益指标	经济效益	确保资金及时足额发放到位，严格资金管理，专款专用。切实解决农村贫困家庭子女的就学困难。	确保资金及时足额发放到位，严格资金管理，专款专用。切实解决农村贫困家庭子女的就学困难。	确保资金及时足额发放到位，严格资金管理，专款专用。切实解决农村贫困家庭子女的就学困难。
		社会效益	通过项目实施，保障农村贫困家庭子女的上学问题，有助于提升办学满意度，办好人民满意教育。	通过项目实施，保障农村贫困家庭子女的上学问题，有助于提升办学满意度，办好人民满意教育。	通过项目实施，保障农村贫困家庭子女的上学问题，有助于提升办学满意度，办好人民满意教育。
		生态效益
		可持续效益	让农村贫困家庭的子女有书读、有学上，提高农村学校的控辍保学率。	让农村贫困家庭的子女有书读、有学上，提高农村学校的控辍保学率。	让农村贫困家庭的子女有书读、有学上，提高农村学校的控辍保学率。
	满意度指标	受益对象满意度	办人民满意的教育，服务对象满意度达98%以上。	办人民满意的教育，服务对象满意度达98%以上。	办人民满意的教育，服务对象满意度达99%。

项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度)
项目名称			幼儿园园舍场地维修项目
预算单位			苍溪县元坝镇张王小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		30.00	执行数:	6.10
	其中-财政拨款:		30.00	其中-财政拨款:	6.10
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	通过项目实施，改善学校的办园条件，促使学校保教质量稳步提升。			通过项目实施，改善学校的办园条件，促使学校保教质量稳步提升。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	维修幼儿园园舍场地850㎡	维修周转房850㎡	维修周转房850㎡
		质量指标	严格按建筑安全标准，确保工程建设质量，严格按照批准的建设内容和规模进行建设。	严格按建筑安全标准，确保工程建设质量，严格按照批准的建设内容和规模进行建设。	严格按建筑安全标准，确保工程建设质量，严格按照批准的建设内容和规模进行建设。
		时效指标	2020年1月完工	2020年1月完工	2020年1月项目已完工
		成本指标	财政资金30.00万元	财政资金30.00万元	财政资金6.10万元
	效益指标	经济效益	要落实好资金，确保资金及时足额到位，严格资金管理，专款专用。	要落实好资金，确保资金及时足额到位，严格资金管理，专款专用。	项目实施中确保资金及时足额到位，严格资金管理，专款专用，及时拨付。
		社会效益	办园条件得到极大改善，为稳步提升保教质量奠定基础。	办园条件得到极大改善，为稳步提升保教质量奠定基础。	办园条件得到极大改善，为稳步提升保教质量奠定了基础。
		生态效益
		可持续效益	为学校保教质量的持续提升，师生生活条件的改善奠定基础。	为学校保教质量的持续提升，师生生活条件的改善奠定基础。	持续提升了学校保教质量，极大的改善了师生生活条件。
	满意度指标	受益对象满意度	受益对象满意度达98%。	受益对象满意度达98%。	受益对象满意度达98%。

2.部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县元坝镇张王小学校部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对学生资助项目、幼儿园园舍场地维修项目开展了绩效评价，《苍溪县元坝镇张王小学校项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是幼儿保教费收入，非同级财政拨款收入等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4. 年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育支出；教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学教育支出；教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初中教育支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

7.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指事业单位按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费。

第四部分 附件

附件1

苍溪县元坝镇张王小学校2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

苍溪县元坝镇张王小学校属一级预算单位，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）机构职能

1.正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2.维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

3.积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。

4.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

5.坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

（三）人员概况

苍溪县元坝镇张王小学校2019年编制内在职人员22人，其中：行政编制0人，事业（工勤）编制22人。离退（职）休人员29人。遗属补助6人。其他人员0人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年本年收入合计341.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入323.16万元，占94.73%，其他收入17.99万元，占5.27%。

（二）部门财政资金支出情况

2019年本年支出合计336.78万元，其中：基本支出 303.44万元，占90.10%；项目支出33.34万元，占9.90%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

张王小学2019年当年财政拨款收入为323.16万元（其中：年初预算277.08万元、预算执行过程中追加一般公共预算46.08万元、追加政府性基金预算0.00元），上年结转指标为26.45万元(一般公共预算26.45万元)，2019年当年支出为336.78万元，年末结转2020年使用指标30.82万元（其中：一般公共预算结转30.82万元）。

苍溪县元坝镇张王小学校部门预算管理中进行了绩效目标制定，在实施过程中预期的绩效目标顺利完成。预算编制准确，支出控制到位，预算动态调整及时，执行进度、预算完成情况较好，无任何违规记录情况。

2019年全年我校项目支出收入总额为36.50万元,2019年实现项目支出9.60万元（结转到2020年项目资金23.9万元），分别为：

1.2019年学生资助预算支出6.50万元。

2.2019年幼儿园园舍场地维修项目预算支出30.00万元（结转到2020年项目资金23.90万元）。

专项预算绩效目标按时完成，实施绩效过程中无违规记录情况。

（二）结果应用情况

苍溪县元坝镇张王小学校部门预算管理过程中开展了自评，并做到了绩效目标公开和自评公开，评价结果整改及时和应用结果反馈良好。

1.2019年学生资助预算支出6.50万元，已兑现全部执行完毕，兑现给贫困家庭学生。

2.2019年附设幼儿园园舍及场地维修工程支出6.10万元，结转到2020年项目资金23.90万元。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2019年度，我校努力做好财政预算收入、支出以及各项目管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。全校上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，很好的完成了年度工作目标。部门整体支出管理情况得到提升。

部门整体支出绩效考核结果为：优。

（二）存在问题

财务制度执行力有待加强，财政预算资金使用计划有待细化。

（三）改进建议

针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施以下改进措施：

1.加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导及财务人员的财务政策意识，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。

2.继续从严控制出差人员的经费和公务接待费等一般性支出。

3.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

附件2-1

2019年学生资助项目支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目概况

1.项目立项背景

近年来，为保证义务教育阶段家庭经济困难学生顺利完成学业，对农村义务教育阶段学生全部免除学杂费、并免费提供教科书,并为贫困家庭学生提供生活费补助费。

2.项目实施情况

本项目从2019年实施，到2019年12月31日完成。“学生资助”专项经费实施符合现行贫困生资助政策，坚持“公平、公正、公开”的原则，专款专用，确保学生资助经费全部用于资助贫困学生，2019年资助资金全部发放到位。

3.经费来源和使用情况

2019年，县财政拨付学生资助经费6.50万元，全部发放到贫困家庭学生手中，助困资助经费使用取得了良好的效果，得到学生的认可，为学生顺利完成学业提供保障。

（二）项目绩效目标

学校将严格按照县财政局对项目经费的要求，规范管理、专款专用，并达到以下年度目标。加大对贫困家庭学生的资助力度，对残疾学生、孤儿和特殊困难学生给予更多补助，使得他们能够安心读书。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价设计过程

本项目绩效评价指标按照财政部门要求设置，建立本项目的评价指标体系，对评价指标体系征求各部门意见后形成本项目的绩效评价指标体系，正式明确评价工作要求，自评评价指标和评分标准。

（二）绩效评价框架，包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准和评价方法等。

本次绩效评价原则主要集中于合规性、效率和效果三大原则，从投入、过程、产出和效果四个方面构建绩效指标，是一个基于结果导向的评价体系。

具体的指标评价体系见附表—项目绩效目标完成情况对比表。

（三）证据收集方法

本次评价证据采集所用方法主要有案卷研究法、现场调查法和座谈会等方法。

（四）绩效评价实施过程

据绩效评价的基本流程，结合本项目的具体情况，评价组将评价全程划分为四个阶段：

第一阶段：苍溪县财政局指导并辅助设计指标，下发评价通知。

第二阶段：本项目根据绩效评价实施方案与项目评价表进行自评，提交项目自评分表及项目绩效自评报告。

第三阶段：自评工作组组将开展有关数据和资料收集、整理和评分工作，组织对项目开展现场评价。

第四阶段：自评工作组组整理和分析数据，写出初步报告，然后与项目单位关于评级异议进行再沟通协商，形成评价结论、经验教训和建议。交项目主管单位修改完善。

（五）本次绩效评价的局限性

本项目评价受时空限制。本项目属于年度项目，而且是事后评价，没有进行事中评价，只能通过项目单位提供的材料记录进行绩效评价。未来需要进一步突破绩效评价的时空限制，积极采用信息技术手段实现绩效评价的实时化、全息化，进一步提高绩效评价的有效性。同时可以增加事中评价。

三、绩效分析及评价结论

（一）绩效分析

1.投入（总分10分，得分10分）

项目立项情况。项目立项程序合法，目标符合上级文件精神要求。2019年学生资助经费预算资金6.50万元，截止2019年12月，全部落实到位。项目执行过程中严格使用和管理经费，专款专用，根据工作研究内容、总体目标和计划进度，制定资金使用计划，确保各项工作按计划进度进行。（得分10分）

2.过程（总分20分，得分18分）

业务管理情况。项目执行过程中建立了健全的项目管理制度，并执行相关制度，监督机制健全，有关资料的归档和整理及时并且完整。贫困生补助发放严格执行我校《资助家庭经济困难学生专项经费管理暂行办法》管理制度，确保过程规范合理、评审公开公平。（9分）

财务管理。项目执行的财务管理制度建立和执行由学校校长办、学校财务处、廉勤委统一管理，资金使用合理，监督有效，不存在财务管理漏洞。（9分）

3.产出（总分30分，得分30分）

实际完成率。2019年预算数为6.50万元，截至2019年12月底，实际支出资金6.50万元，结余0万元，按计划完成既定目标。（15分）

完成及时率。资金实施时间周期总体上较紧凑，实施时间为2019年整年，于2019年12月底前完成发放，发放工作按时按量完成。(15分)

4.效果（总分40分，得分40分）

经济效益。助困资助经费一定程度满足所资助的贫困生生活的需求，缓解上学的经济压力，全年度在校生学生生活支出比重不低于上年度水平。（15分）

社会效益情况。根据国家下达文件要求资助效益的精神，加大勤对残疾学生、孤儿、特困学生给予更多资助，使得他们能够安心读书，该项经费受资助学生占学校当年贫困生总数的100%。（10分）

服务对象满意度。本项目为教育项目，受到广大贫困生的普遍欢迎，整改项目实施过程中，受益学生满意度达98%。(15分)

5．绩效目标完成情况分析。对比2019年度年初预算设定的绩效目标，本项目基本完成，绩效目标设定合理，能够达到数量化程度和可测量程度。

（二）评价结论

1.评分结果

表1项目评价得分汇总表

2.主要结论

该项目资金按时落实到位，项目实施工作有序开展，业务管理和财务管理制度健全，并能得到执行，能够完成绩效目标申报表的考核指标，但在质量和过程中仍有待提高。项目在过程和产出扣分，期待项目的标准和名额上有所增加，相应的项目管理制度也相应加强和完善，自评分为98分，自评等级为优秀。

四、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

1.加强项目领导力度。开展各项工作小组专题会议，统一思想，统一部署，稳步推进。

2.严格按照各项工作流程实施项目。项目建立了完善的各项目流程制度，并且严格执行。

3.建立完善项目管理制度，财务管理制度。项目实行过程中执行行之有效的项目管理制度，财务管理制度。

（二）存在的问题

项目绩效指标细化有待加深。

（三）建议和改进措施

1.加强领导，建全学生资助管理机构，建立完善管理工作体系。

2.增加学生资助工作管理人员数量，建全学生资助管理机构。

五、其他需说明的问题

无。

附件2-2

2019年幼儿园园舍场地维修项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

（一）基本情况

苍溪县元坝镇张王小学校幼儿园修建于2002年，原属学校实验教学楼，后改作幼儿园教学楼。因学校布局不太规范，幼儿园教学楼缺少幼教元素，没有专门的幼儿运动场，一直和义教班共用。为保证幼儿在校保教保育的需要和活动安全，学校提出了本项目的建设。经学校申请，县教科局现场查勘，同意学校实施该项目。该项目总投资30万元，其资金来源为2019年省级学前教育奖补资金，该项目计划于2019年11月开工建设，2020年1月维修完成投入使用。

（二）主要建设内容

维修学校幼儿园园舍及活动场地850平方米，项目计划投资30万元。

（三）总投资及资金来源

该项目总投资30万元，其资金来源为2019年省级学前教育奖补资金。

（四）建设期限

该项目计划于2019年11月5日开工建设，2020年1月5日前建成投入使用。

（五）项目管理与实施的具体措施

1.加强组织领导。学校成立项目建设领导小组、工作小组，有组织地对项目实施进度、质量和资金运用、项目达标情况进行管理和监督。

2.加强资金管理。严格落实责任制，按照项目资金管理办法，加强财务管理，建立健全财务制度，设立建设资金专户，严格按工程进度拨付基建资金，严禁挪用。降低造价，充分发挥资金效益。

3.加强项目管理。一是按适度超前、适应新时代教育需要的原则，搞好项目工程的设计和概预算，并请有关专家对设计方案进行比选、优化和评审；二是严格实施招投标制，按国家《招标投标法》和省、市相关法规对项目进行公开招标，选择技术力量雄厚、工程质量优良的建设队伍施工，确保工程质量；三是搞好工程监理，聘请具有国家资质的监理工程师代表学校进行现场监理，坚决杜绝出现“豆腐渣”工程；四是按项目管理要求，落实专班专人负责收集、整理项目实施中的各项数据和软件资料，按时向相关部门报送项目进度及完成情况报表；五是项目完工后，搞好工程建设资金的审计工作，并严格按基本建设程序进行项目的竣工验收。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

2019年度张王小学附设幼儿园园舍及活动场地维修项目绩效评价综合评价得分91分，评价等级为优。其中：投入 10分，过程15分，产出30分，效果36分。

（二）绩效分析

1.项目决策

必要性和可行性分析:苍溪县元坝镇张王小学校附属幼儿园房屋修建于2002年，原属学校实验教学楼，后改作幼儿园教学楼。因学校布局不太规范，幼儿园教学楼缺少幼教元素，没有专门的幼儿运动场，一直和义教班共用。为保证幼儿在校保教保育的需要和活动安全，学校提出了本项目的建设。经学校申请，县教科局现场查勘，同意学校实施该项目。该项目总投资30万元。

2.项目管理

资金分配情况:财政拨款30万元。

资金使用情况:按合同约定的预付工程款,按审批计划支付工程前期费用。资金使用合理规范。

3.项目绩效

项目目标完成情况：2019年度该项目完成计划投资的20.3%，主要是2019年虽然基本完成维修项目，但由于未完全完工，按照合同约定只支付了此部分资金，结转2020年23.9万元，在2020年实现支出。项目完成后无明显的经济效益,有显著的社会效益,明显改善幼儿园的办学条件，促进学校附属幼儿园达标升级，学校幼儿园顺利晋升为四星级幼儿园，获得家长及社会一致好评,资金使用合理。

三、存在主要问题

一是资金支付进度未能在当年实现全部支出。由于幼儿园维修项目跨年度施工，造成预算资金当年未实现全部支出，为学校与施工方签订合同时未充分考虑此因素造成。二是项目实施过程中，部分具体事项的计划编制不够精确。

相关措施建议：今后，应加强业务培训，组织单位相关人员学习交流以提高业务水平。学校将争取经费加大对学前教育的投入力度，以期办好更高水平的幼儿教育。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表