目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

苍溪县云峰镇五里小学校主要开展小学学历教育及相关社会服务；正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规；开展教学研究，优化教学资源，改善教学模式，提高教学质量，全面提升学生素养；抓好教师队伍建设，加强教师师德修养，做好教师继续教育培训工作，落实教师考核考评等工作；维护学校正常的教学秩序，为学生创造一个良好的学习环境；坚持教书育人、立德树人，促进学生德、智、体、美、劳等全面发展。

（二）2019年重点工作完成情况

苍溪县云峰镇五里小学校在上级的正确领导下，在教育行政主管部门的指导下，全面贯彻落实国家中长期教育改革与发展规划纲要，加快推进学前教育普及化、加快推进义务教育均衡化，学校办学质量和办学效益显著提升。具体工作有：

1、正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规；

2、维护学校的正常教学秩序，为学生创造良好的学习、生活、活动环境；

3、积极稳妥地推进义务教育改革，按教育规律办事，不断提高教育教学质量；

4、根据学校规模实际，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制；

5、抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于义务教育教育事业；

6、扎实开展扶贫工作，使各项惠民政策落到了实处；  

7、做好安全防范工作，确保在校学生财产安全和学生人身安全；

8、重视校园文化建设，促进学校内涵发展。

二、机构设置

苍溪县云峰镇五里小学校下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入苍溪县云峰镇五里小学校2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：苍溪县云峰镇五里小学校机关。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计505.19万元。与2018年相比，收、支总计各增加20.41万元，增长4.21%。主要变动原因是2019年人员经费增加实现的支出及项目资金实现支出。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计460.89万元，其中：一般公共预算财政拨款收入459.49万元，占99.70%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1.40万元，占0.3%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计481.11万元，其中：基本支出463.17万元，占96.27%；项目支出17.94万元，占3.73%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计503.79万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加25.81万元，增长5.40%。主要变动原因是2019年人员经费增加实现的支出及项目资金实现支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出480.29万元，占本年支出合计的99.83%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加46.97万元，增长10.84%。主要变动原因是2019年人员经费增加实现的支出及四川省2019年学前教育发展专项资金实现支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出480.29万元，主要用于以下方面:教育支出（类）413.41万元，占86.08%；社会保障和就业（类）支出45.64万元，占9.50%；卫生健康支出21.24万元，占4.42%；住房保障支出0万元，占0%；。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为480.29，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为411.41万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

2.教育（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）: 支出决算为2万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为45.64万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为21.24万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出462.36万元，其中：

人员经费429.84万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  日常公用经费32.52万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，苍溪县云峰镇五里小学校机关运行经费支出32.52万元，比2018年增加10.25万元，增长31.52%。主要原因是用电线路改造资金增加。

（二）政府采购支出情况

2019年，苍溪县云峰镇五里小学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，苍溪县云峰镇五里小学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对2019年苍溪县财政局学生作业本减免项目、2019年春季困难学生资助发放项目、四川省2019年学前教育发展专项、2018年薄改教学楼维修项目、2019年小学教学设施购置项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，

自评得分90分，整体支出规范，控制在预算之内。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看项目管理规范、程序合规、支出及时、资金使用可控。存在的问题：预算执行上部分科目的执行与预算有差异，重点工作距离上级要求还有差异。下一步改进措施：经费支出严格按预算科目执行，按质按量完成各项重点工作，并加强过程监督。

1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映“2019年苍溪县财政局学生作业本减免”、“2019年春季困难学生资助发放”、“四川省2019年学前教育发展专项”、“2018年薄改教学楼维修”、“2019年小学教学设施购置”等5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）2019年苍溪县财政局学生作业本减免项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.40万元，执行数为0.40万元，完成预算的100%。通过项目实施，促进了针对广大学生和学生家长的惠民政策的落实。

项目绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称			2019年苍溪县财政局学生作业本减免
预算单位			苍溪县云峰镇五里小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		0.40	执行数:	0.40
	其中-财政拨款:		0.40	其中-财政拨款:	0.40
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	对全校学生进行作业本减免，推进惠民政策落实。			对全校学生进行了作业本免费发放，令家长和社会满意。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	对全校学生进行作业本减免	作业本减免0.40万元	作业本减免0.40万元，减免学生133人。
		质量指标	完成资助资金发放	对全校学生进行作业本减免	学生作业本减免0.40万元，减免学生133人。
		时效指标	每期按时减免	3月、9月开学按时发放	3月、9月开学按时发放
		成本指标	财政资金拨付	拨付资金0.40万元	拨付资金0.40万元
	效益指标	经济效益	资助学生	免费发放学生133人	免费发放学生133人
		社会效益	落实惠民政策	促进教育均衡发展	促进教育均衡发展，落实了惠民政策
		生态效益	落实惠民政策	促进教育均衡发展	促进教育均衡发展，落实了惠民政策
		可持续效益	落实惠民政策	促进教育均衡发展	促进教育均衡发展，落实了惠民政策
	满意度指标	受益对象满意度	家长、社会满意度	满意度100%	满意度100%

（2）2019年春季困难学生资助发放项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4.59万元，执行数为4.59万元，完成预算的100%。通过项目实施，及时发放助学金，保障了家庭贫困学生不因贫困而辍学。

项目绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称			2019年春季困难学生资助发放
预算单位			苍溪县云峰镇五里小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		4.59	执行数:	4.59
	其中-财政拨款:		4.59	其中-财政拨款:	4.59
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	通过培训、信息工具，不断宣传国家学生资助政策，提高资助工作管理水平，实现资助政策“家喻户晓"，为让每个孩子都能享有公平而有质量的教育奠定坚实基础。			1、发放当年财政拨款困难学生资助款4.59万元。 2.广泛宣传资助政策，召开家长会，在会上深度宣传资助成效，开展感恩教育。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	对建档立卡贫困生实 施资助	发放助学金4.59万元，资助学生74人。	发放助学金4.59万元，资助学生74人。
		质量指标	学生资助政策知晓率	完成资助资金发放，学 生资助政策知晓率100%	完成资助资金发放，学 生资助政策知晓率100%
		时效指标	按国家学生资助政 策发放时间	6月底、11月底按时发放	6月底、11月底按时发放
		成本指标	财政资金拨付	拨付资金4.59万元	拨付资金4.59万元
		社会效益	帮助家庭经济困难的 学生完成学业	不让一个孩子因贫困失学，效果明显，	效果明显，辍学率0%
		可持续效益	实施教育扶贫，资助资 金投入不断增加	不让一个孩子因贫困失学，效果明显	效果明显
	满意度指标	受益对象满意度	家长、社会满意度	满意度98%	满意度95%

（3）四川省2019年学前教育发展专项绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为9.98万元，完成预算的99.8%。通过项目实施，促进了学前教育的发展，保障了师生安全，改善了幼儿的学习条件，优化了育人环境。

项目绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称			四川省2019年学前教育发展专项
预算单位			苍溪县云峰镇五里小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		10	执行数:	9.98
	其中-财政拨款:		10	其中-财政拨款:	9.98
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	促进学前教育的发展，保障师生安全，改善幼儿的学习条件，优化育人环境。			促进了学前教育的发展，保障了师生安全，改善了幼儿的学习条件，优化了育人环境。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	资金投入	投入10万元，对幼儿园100平方米园舍修缮，并购置办公设备及专用设备。	使用资金9.98万元，完成了100平方米园舍修缮，并购置了办公设备及专用设备。
		质量指标	确保师生工作学习及生命安全	保障师生安全，改善幼儿的学习条件，优化育人环境。	保障师生安全，改善幼儿的学习条件，优化育人环境。
		时效指标	完成年度	2019年度	2019年度完成修缮和设备购置
		成本指标	资金投入	10万元	9.98万元
	效益指标	经济效益	确保师生安全。	保障师生安全，改善幼儿的学习条件，优化育人环境。	保障师生安全，改善幼儿的学习条件，优化育人环境。 。
		社会效益	社会群众满意度	社会群众满意度高	社会群众满意度高
		生态效益	学校持续发展	学校持续发展	学校持续发展
		可持续效益	确保师生安全。	保障师生安全，改善幼儿的学习条件，优化育人环境。	保障师生安全，改善幼儿的学习条件，优化育人环境。
	满意度指标	受益对象满意度	家长、社会满意度	满意度≥95%	满意度≥93%

（4）2018年薄改教学楼维修项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.96万元，执行数为0.96万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了师生安全，优化了学生学习环境。

项目绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称			2018年薄改教学楼维修
预算单位			苍溪县云峰镇五里小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		0.96	执行数:	0.96
	其中-财政拨款:		0.96	其中-财政拨款:	0.96
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	促进学校发展，保障师生安全，优化学生学习环境。			促进了学校发展，保障了师生安全，优化了学生学习环境。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	资金投入	0.96万元	0.96万元
		质量指标	确保师生安全	促进学校发展，保障师生安全，优化学生学习环境。	促进了学校发展，保障了师生安全，优化了学生学习环境。
		时效指标	完成年度	2019年	2019年
		成本指标	资金投入	0.96万元	0.96万元
	效益指标	经济效益	确保师生安全	促进学校发展，保障师生安全，优化学生学习环境。	促进了学校发展，保障了师生安全，优化了学生学习环境。
		社会效益	社会群众满意	社会群众满意	社会群众满意
		生态效益	确保师生安全	促进学校发展，保障师生安全，优化学生学习环境。	促进了学校发展，保障了师生安全，优化了学生学习环境。
		可持续效益	学校持续发展	促进学校发展，保障师生安全，优化学生学习环境。	促进了学校发展，保障了师生安全，优化了学生学习环境。
	满意度指标	受益对象满意度	家长、社会满意度	满意度≥98%	满意度≥95%

（5）2019年小学教学设施购置项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，提升了学校教育教学质量，促进了教育的均衡发展。

项目绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称			2019年小学教学设施购置
预算单位			苍溪县云峰镇五里小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		2	执行数:	2
	其中-财政拨款:		2	其中-财政拨款:	2
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	提升学校教育教学质量，促进教育的均衡发展。			提升了学校教育教学质量，促进了教育的均衡发展。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	资金投入	2万元	2万元
		质量指标	提升教育质量	提升学校教育教学质量，促进教育的均衡发展。	提升了学校教育教学质量，促进了教育的均衡发展。
		时效指标	完成年度	2019年度	2019年度
		成本指标	资金投入	2万元	2万元
	效益指标	经济效益	促进教育均衡发展	提升学校教育教学质量，促进教育的均衡发展。	提升了学校教育教学质量，促进了教育的均衡发展。
		社会效益	社会群众满意度	社会群众满意度高	社会群众满意度高
		生态效益	学校持续发展	促进学校持续发展	促进了学校持续发展
		可持续效益	促进学校发展	提升学校教育教学质量，打造学校品牌。	提升了学校教育教学质量，促进了学校可持续发展。
	满意度指标	受益对象满意度	家长、社会满意度	满意度≥95%	满意度≥94%

2.部门绩效评价结果

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县云峰镇五里小学校2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对四川省2019年学前教育发展专项、2019年春季困难学生资助发放项目开展了绩效评价，《四川省2019年学前教育发展专项绩效评价报告》见附件（附件2）、《2019年春季困难学生资助发放项目绩效评价报告》见附件（附件3）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金

9.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指义务教育阶段小学教育。

10.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：指义务教育阶段维修项目支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指本单位职工养老保险缴费支出。

12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指本单位职工医疗保险缴费支出。

13.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指本单位职工住房公积金支出。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1

苍溪县云峰镇五里小学校2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

苍溪县云峰镇五里小学校为财政一级预算事业单位，有1个下属二级预算单位：苍溪县云峰镇五里小学校机关。

（二）机构职能

1、全面贯彻党的教育方针，实施小学教育，提高学生的文化素养。

2、教书育人促进学生身心健康发展，抓好德育教育，培养合格的小学生。

3、对现有教学资源积极探讨利用，提高教学资源使用效率，优化课堂结构。

4、积极参加社会实践活动，加强教师队伍建设，主动做好社会工作。

（三）人员概况

苍溪县云峰镇初级中学校2019年度编制人数34人，实际年末财政在编在岗人员为34人，遗属补助人员4人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

苍溪县云峰镇五里小学校2019年当年财政拨款收入为505.19万元，其中：年初预算410.22万元、预算执行过程中追加一般公共预算49.26万元、追加政府性基金预算0万元。上年结转指标为241.40万元(其中：一般公共预44.30万元、政府性基金预算0.00万元)。

（二）部门财政资金支出情况

2019年当年支出为481.11万元，其中：基本支出463.18万元，占96.27%；项目支出17.94万元，占3.73%；

2019年年末结转财政资金24.08万元（其中：一般公共预算结转24.08万元、政府性基金结转0.00万元）。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

学校按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本校实际情况编制部门预算。

（二）结果应用情况

结合我校实际情况，加强事前、事中、事后监督，评价及时有效。根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分结果情况及时调整学校支出管理，完善学校内控制度，加强支出绩效管理。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

结合我校实际情况，填写基础数据表，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分83分，部门整体支出绩效为“良”

（二）存在问题

单位绩效评价队伍有待加强。需进一步完善加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制。

（三）改进建议

1．加强资产软件信息维护，及时将新增、报废、盘盈、盘亏资产进行帐务处理和资产软件信息更新处理。

2．加强绩效评价管理评价的可操作性，对相关业务人员进行相关培训，以提高业务知识水平。

3.会计核算要更细致，对于有些能够细分的工作，详细分类核算，绩效评价基础数据要更精准。

附件2

四川省2019年学前教育发展专项绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

为加强预算执行过程中的绩效运行跟踪监控管理，健全预算执行进度监督、考核机制，加强学校财务管理，建立财务工作的正常秩序，充分发挥财务工作在学校教育教学工作中的重要作用，五里小学成立了由校长侯权任组长，副校长、总务、会计为组员的机构管理小组，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的监控管理，完善财务制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。同时，为保证财务工作不受其他工作的干扰，学校设立了专门的财务办公室。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

根据学校的发展规划决策，依据充分、目标明确、程序合理，与政策要求高度相关；项目的管理比较合理，项目资金到位及时，使用按计划进行，项目的组织管理基本有效；项目的产出达到目标，项目效果良好，项目的绩效基本实现。

综上所述，项目总体评分为“93分”，评定级别为优。

（二）绩效分析

1．项目决策

对照项目绩效目标，对本单位所负责项目的执行过程以及资金使用、管理等情况进行有效的跟踪监控，确保项目执行不发生偏离。按要求组织本单位及所属项目实施单位，对照项目绩效目标，定期采集分析项目绩效指标数据信息，及时分析项目实施进程、资金拨付与绩效目标实现进度，跟踪监控绩效目标运行情况。根据绩效目标、预算编制、预算执行等对项目执行进度、绩效目标实现程度进行跟踪监控管理。

2．项目管理

前期工作中，严照按照初步设计批准的内容，遵循概算控制预算的原则进行施工图限额设计，合理编制施工图预算，保证不超过概算。在招投标工作中，依据规定，按工程量清单计价模式进行招标，实行有资质单位进行招投标和责任合同管理。在施工过程中，认真做好各阶段的工程验收工作，在确保工程安全和质量的前提下，保证工程进度按时完成。资料归档，抓好档案管理，专柜存放档案。

3．项目绩效

（1）项目的效率性分析

项目的实施进度：项目同施工单位签订合同后，并于2019年10月开工，工程周期2个月，计划2019年11月初竣工验收交付使用；项目完成质量：项目于2019年10月开工，在项目建设过程中，按照工程进度建设，工程的各阶段完成指标，都经建设单位、设计单位、监理单位、施工单位及其它相关部门共同完成，验收结果合格。

（2）项目的效益性分析

项目预期目标完成程度：根据相关资料，项目于2019年11月已完工，并投入使用。项目实施对经济和社会的影响:本项目建成后，将促进我校学前教育的发展，保障师生安全，改善幼儿的学习条件，优化育人环境，更好地为苍溪县的教育事业服务，促进教育事业的发展，产生更好的社会效应，做到学生满意，人民群众满意。

三、存在主要问题

项目在实施过程，学校对项目制定相关的管理制度不够完善，存在学校相关管理工作人员对于工程建设方面的专业知识水平不足的情况。

四、相关措施建议

（1）建议单位加强项目管理，形成相应的项目管理制度，特别是要把好项目的鉴定关、验收关，做好事前、事中、事后的监督，把事做好、做实。

（2）加强项目相关管理人员的专业知识培训，通过培训增强管理人员的项目管理方面的业务知识，对于确保项目的质量和项目的规范管理至关重要。

附件3

2019年春季困难学生资助发放绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

我校学生资助项目主要是对小学教育学生资助（含学前教育三儿资助）进行生活补助资助，确保学生不因贫困而失学。根据学校部门预算制度和学校实际情况，我校成立以校长为组长的项目管理评价领导小组，学生贫困认定领导小组，对贫困学生进行了公平公开评选，如实、及时实施资助。项目实施后，我校对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等。

（一）评价结论

学生资助实施完成后学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为97分。

（二）绩效分析

1、项目决策

该项目由学生资助中心下达指标，学校及时公示指标情况，相关认定资助程序符合规定，支出绩效目标设置明确合理。

2、项目管理

（1）资金分配。该项目由县级财政解决资金4.59万元，资金分配符合相关规定，并进行了公示。

（2）资金到位情况。2019年春苍溪县财政局下达学生资助项目财政专项资金4.59万元。

（3）资金管理情况。财政资金到位后，学校立即组织实施资助项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。

（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现违规发放学生资助资金情况。

（5）组织实施情况。为圆满顺利完成学生资助，我校成立了学生资助工作领导小组，落实专人负责项目实施工作。学校资助工作做到程序合规、过程公开、民主评选、主动公示、及时发放、加强宣传，确保资助工作深入人心。

3、项目绩效

（1）项目目标完成情况。该项目如期完成，2019年春共发放资金4.59万元，资助学生74人。

（2）项目效益情况。该项目实施后，确保贫困学生不因贫困而失学，失学率0%。家长、社会、师生满意率100%。

二、存在主要问题

1.部分学生及家长的感恩心不强。对于国家资助，部分家庭认为理所应当，不懂得感恩。

2.宣传、核实不及时。资金发放后与家长沟通不及时，造成个别家长对资金发放到位情况不清楚。

三、相关措施建议

1.加强学生及家长的感恩教育，让学生热爱国家，懂得

感恩和回报社会。

2.资金发放后，让联系教师通过入户或其他方式核实学生资助资金到位情况，让党的惠民政策深入人心。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表