一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计123.52万元。与2018年相比，收、支总计各增加17.51万元、1.73万元，增长3%。主要变动原因是主要变动原因是在职人员增资等。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计92.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入80.21万元，占86.8%；其他收入12.2万元，占13.2%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计121.64万元，其中：基本支出95.44万元，占78.46%；项目支出26.2万元，占21.54%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计111.32万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加5.31万元、减少10.47万元，下降2.6%。主要变动原因是公用经费减少、压缩支出等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出109.44万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少10.46万元，下降8.7%。主要变动原因是公用经费减少、压缩支出等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出109.44万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出95.94万元，占87.67%；社会保障和就业（类）支出5.89万元，占5.38%；卫生健康支出3.19万元，占2.91%；住房保障（类）支出4.42万元，占4.04%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为109.44万元，完成预算129.79%。其中：

1.一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）: 支出决算为81.94万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为5.89万元，完成预算100%。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为3.19万元，完成预算100%。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为4.42万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出95.44万元，其中：

人员经费64.22万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  日常公用经费31.22万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为1.84万元，完成预算92%，决算数小于预算数的主要原因是压缩开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.84万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是…

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出**万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.84万元，完成预算92%。公务接待费支出决算比2018年减少0.16万元，下降0.08%。主要原因是压缩开支。

国内公务接待支出1.84万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待32批次，383人次（不包括陪同人员），共计支出1.84万元。其中：

其他国内公务接待支出1.84万元，主要用于乡镇工商联(商会)、异地商会、行业商协会、上级工商联(商会)和外省市县工商联(商会)来苍接洽对接工作、调研、考察等，在外苍溪籍成功人士返苍考察、商务公务活动，招商引资项目考察洽谈等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，县工商联机关运行经费支出31.22万元，比2018年减少28.6万元，下降47.81%。主要原因是压缩开支。

（二）政府采购支出情况

2019年，县工商联政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，县工商联共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对县工商联“工商联工作经费项目”开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看年初，我会对“工商联工作经费项目”进行了周密安排，把该项工作任务作为2019年目标任务。同时定期对目标运行情况进行监督、检查，建立了完善的财务管理制度，确保各项目标任务顺利完成。

按照考评内容，实际评价“工商联工作经费项目”2019年度的绩效综合得分98.6分，评价成绩优秀，说明各项目的经济和社会综合效益良好，财政项目支出合理、规范、有效。

本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看，我会对“工商联工作经费项目”进行了周密安排，把该项工作任务作为2019年目标任务。同时定期对目标运行情况进行监督、检查，建立了完善的财务管理制度，确保各项目标任务顺利完成。

按照考评内容，实际评价“工商联工作经费项目”2019年度的绩效综合得分98.6分，评价成绩优秀，说明各项目的经济和社会综合效益良好，财政项目支出合理、规范、有效。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映“工商联工作经费项目”等1个项目绩效目标实际完成情况。

（1）“工商联工作经费项目”绩效目标完成情况综述。项目全年预算数26.2万元，执行数为26.2万元，完成预算的100%。通过项目实施，本会部门支出绩效水平较高，整体上完成了年初设定的绩效目标，保障了单位的各项工作任务完成和机关正常运转，促进了民营经济健康发展和民营经济人士健康成长，提高了全县民营经济发展质量。

发现的主要问题：一是预算准确率有待提高。二是资产没有及时报废处理。三是项目支出与基本支出列支不明晰。四是经费保障预算不足。五是绩效效果有待进一步提高。

下一步改进措施：一是科学编制预算，合理安排预算收入支出计划，提高预算准确率。二是加强基本支出和项目支出列支的科学性和严谨性。三是建议财政加强对绩效评价工作的培训和指导，进一步优化项目绩效考核指标体系，做到合理性与可操作性的有机统一。

项目绩效目标完成情况表(2019 年度)

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《县工商联部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对“工商联工作经费”项目开展了绩效评价，《县工商联“工商联工作经费”项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分   名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分   附 件

附件1

苍溪县工商业联合会2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成。

苍溪县工商业联合会是中共苍溪县委领导的主要做民营经济人士思想政治工作的人民团体和商会组织。

（二）机构职能。

1.加强和改进民营经济人士思想政治工作。

2.参与政治协商，发挥民主监督作用，积极参政议政。

3.协助政府管理和服务民营经济。

4.促进行业协会商会改革发展。履行社会团体业务主管单位职责。

5.参与协调劳动关系，协同社会治理，促进社会和谐稳定。参与协调劳动关系三方会议。

6.引导民营企业和民营经济人士依法诚信经营，了解反映民营企业和民营经济人士诉求，帮助其依法维护合法权益。参与经济纠纷的调解、仲裁。

7.承办县委、县政府交办的其他事项。

（三）人员概况。

县编委核定县工商联机关公务员编制3名，机关离退休事业及工勤2名。现有干部职工5人（其中公务员3名，机关工勤2名）；退休人员6人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年一般公共预算财政拨款收入80.21万元，占本年收入86.8%。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年一般公共预算财政拨款支出109.44万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出95.94万元，占87.67%；社会保障和就业（类）支出5.89万元，占5.38%；卫生健康支出3.19万元，占2.91%；住房保障（类）支出4.42万元，占4.04%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

从整体情况来看，我会严格按照年初预算进行部门整体支出。基本支出遵守各项规章制度，人员经费安排基本得当，业务工作与项目经费、人员经费安排配比率良好。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”从严管理，认真执行联审会签审核制度。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。各项支出按照批准的预算审核列支，严格控制在预算额度内使用，支出的范围和标准符合相关规定。支出主要用于保障单位正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。预算支出范围合理，预算支出项目细化，资金使用方向明确，管理合规，且决算工作精细到位，基本体现了部门整体支出情况的数据统筹性和宏观性。

（二）结果应用情况。

根据《财政局关于做好2019年度预算绩效自评工作的通知》等相关文件要求，我会成立了绩效评价工作小组,负责本部门绩效自评工作的组织领导和具体实施，明确了工作职责和分工。对评价过程中收集到的资料进行归纳汇总、查验核实，确保资料真实可信、准确无误。按照确定的评价指标、标准和方法进行自评，形成了自评结论。根据对我会2019年部门整体支出项目绩效评价指标体系和绩效情况的检查，

2019年我会部门整体绩效自评分98.3分，为“优”等级。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

从自评情况来看，本会部门支出绩效水平较高，整体上完成了年初设定的绩效目标，保障了单位的各项工作任务完成和机关正常运转。

（二）存在问题。

从绩效评价看，部门支出预算和绩效评价工作还存在一些具体问题，主要为：一是预算准确率有待提高。二是资产没有及时报废处理。三是项目支出与基本支出列支不明晰。四是经费保障预算不足。五是绩效效果有待进一步提高。

（三）改进建议。

一是科学编制预算，合理安排预算收入支出计划，提高预算准确率。二是加强基本支出和项目支出列支的科学性和严谨性。三是建议财政加强对绩效评价工作的培训和指导，进一步优化项目绩效考核指标体系，做到合理性与可操作性的有机统一。

附件2

苍溪县工商业联合会工商联工作经费项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．工商联是中国共产党领导的以民营企业和民营经济人士为主体，具有统战性、经济性、民间性有机统一基本特征的人民团体和商会组织，是党和政府联系民营经济人士的桥梁纽带，是政府管理和服务民营经济的助手。具有对工商联工作经费的管理职能。

2．项目立项、资金申报的依据。

依据工商联章程、县委县政府赋予的“加强和改进民营

经济人士思想政治工作，参与政治协商、发挥民主监督作用、积极参政议政，协助政府管理和服务民营经济、促进行业协会商会改革发展、履行社会团体业务主管单位职责，参与协调劳动关系、协同社会治理、促进社会和谐稳定、参与协调劳动关系三方会议、引导民营企业和民营经济人士依法诚信经营、了解反映民营企业和民营经济人士诉求、帮助其依法维护合法权益、参与经济纠纷的调解、仲裁，承办县委、县政府交办的脱贫攻坚驻村帮扶、“万企帮万村”、东西部扶贫协作社会帮扶组牵头单位等事项”的职能，紧紧围绕全县中心工作，牢牢把握“两个健康”主题,为全县民营经济健康发展和民营经济人士健康成长作贡献。作为项目立项、资金申报的依据。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

我会按专项资金的使用管理办法，严格专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。重点用于项目的经费支出，完成了当年度项目工作，充分发挥了资金最大化使用效益。

4．资金分配的原则及考虑因素。

资金分配的原则是：资金使用合理，资金的使用符合有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；按照民主集中制原则和规范程序提请申请、管理和使用；对项目中凡涉及资金支出先由班子讨论再提交职工会表决后支出；同时，建立了项目资金内部监督制约制衡机制，实行专门科目核算和管理，杜绝项目资金挪用，资金使用管理合理、安全。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

紧紧围绕全县中心工作，牢牢把握“两个健康”主题，凝心聚力，锐意进取，团结引导广大会员积极投身项目投资、产业发展和脱贫攻坚“三大主战场”,为全县民营经济健康发展和民营经济人士健康成长作贡献。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

加强和改进民营经济人士思想政治工作，开展理想信念教育活动4次；做好民营经济代表人士的发现、培养、推荐和管理工作；宣传表彰50个“两个健康”先进典型。对民营经济人士进行教育培训。作好服务民营经济发展工作，召开服务民营经济发展座谈会，成立商会人民解调委员会。开展“法律三进”活动2次，举办服务民营经济发展银企对接会。组织机关干部深入民营企业开展“进企问需”“进企入会”活动，走访会员企业、会员单位上50家；组织开展教育培训2期100人次。举办专题讲座2期，民营企业金融保险、财务税费政策解读等培训讲座4期、参训企业家及高管人才10人次。抓好工商联基层组织建设，开展经济领域行业协会商会调查摸底和商协会清理整顿工作；清理整顿商协会7个；指导成都苍溪商会、广东苍溪商会换届。筹建上海苍溪商会、兰州苍溪商会；协助县委组织部指导旅外商会党建工作。助力经济建设“三大主战场”；组织民营企业、商协会开展“万企帮万村”精准扶贫行动；抓好东西部扶贫协作社会力量组的牵头工作，捐款捐物1100万元。招引1个项目落户我县，总投资1亿元。履行好政治协商、民主监督、参政议政职能参政议政作用，提交建议和提案20件次，向省市工商联上报社情民意10条，团体提案1件；配合省市工商联圆满完成5项专题调研任务；向县委、县政府、县政协报送了调研报告2篇。年初，项目工作进行了周密安排，抓好目标的量化、细化，把该项工作任务作为2019年目标任务，同时定期对目标运行情况进行监督、检查项目实施进度计划，建立了完善的财务管理制度，确保完成年度项目目标。

3．项目申报内容与工商联工作职能、年度目标任务等实际相符，申报的目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

年初，我会对经费项目进行了周密安排，对项目先由班子讨论再提交职工会、服务对象代表表决项目产出的数量、质量及经济效益、社会效益、环境效益、可持续效益、服务对象满意度，通过自评均达标。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

根据工商联职能和县委县政府安排年度工作部署，由县工商联将项目所需资金向县财政局相关股室、县财政局、县人民政府申报，经县人大审查同意，县财政局作出项目资金批复。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。该项目由县财政资金作全额资金计划。

2．资金到位。该项目截至2019年12月31日，县财政资金全额到位。资金到位与资金计划符合项目进度，到位及时，资金到位率100％。

3．资金使用。资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况。

我会对项目建立了财务健全的管理制度。项目过程已制定健全的管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范；资金使用合理，资金的使用符合有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；按照民主集中制原则和规范程序提请申请、管理和使用；同时，建立了项目资金内部监督制约制衡机制，实行专门科目核算和管理，杜绝项目资金挪用，资金使用管理合理、安全。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

组织架构及实施流程规范，资金的拨付有完整的审批程序和手续。

（二）项目管理情况。

我会执行相关法律法规及项目管理制度等相关规定。

（三）项目监管情况。

我会按照民主集中制原则和规范程序提请申请、管理和使用；同时，建立了项目资金内部监督制约制衡机制，实行专门科目核算和管理，杜绝项目资金挪用，资金使用管理合理、安全。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

项目产出的数量、质量均达标。

（二）项目效益情况。

项目经济效益、社会效益、环境效益、可持续效益、服务对象满意度均达标。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

从自评情况来看，本会部门支出绩效水平较高，整体上完成了年初设定的绩效目标，保障了单位的各项工作任务完成和机关正常运转。

（二）存在的问题。从绩效评价看，部门支出预算和绩效评价工作还存在一些具体问题，主要为：一是项目支出与基本支出列支不明晰。二是经费保障预算不足。三是绩效效果有待进一步提高。

（三）相关建议。

建议财政加强对绩效评价工作的培训和指导，进一步优化项目绩效考核指标体系，做到合理性与可操作性有机统一。

第五部分   附 表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表