目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
亭子小学下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
纳入亭子小学2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：亭子小学机关。
一、 收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计754.84万元。与2018年相比，收、支总计各增加68.58万元，增长9.99%。主要变动原因是项目资金收入增加。
二、 收入决算情况说明
2019年本年收入合计691.23万元，其中：一般公共预算财政拨款收入618.95万元，占89.54%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入72.28万元，占10.46%。
三、 支出决算情况说明
2019年本年支出合计705.20万元，其中：基本支出586.61万元，占83.18%；项目支出118.59万元，占16.82%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计665.83万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少9.7万元，下降1.44%。主要变动原因是项目支出减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出623.83万元，占本年支出合计的88.46%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加105.51万元，增长20.55%。主要变动原因是项目拨款增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出623.83万元，主要用于以下方面:教育支出（类）549.68万元，占88.11%；社会保障和就业（类）支出50.31万元，占8.07%；卫生健康（类）支出23.84万元，占3.82%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年一般公共预算支出决算数为623.83万元，完成预算100%。其中：
1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为2.03万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为303.01万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）:支出决算为189.90万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4教育（类）普通教育（款）其他普通教育（项）:支出决算为39.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：支出决算为15.21万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位养老保险支出（项）:支出决算为50.31万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为23.84万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出567.06万元，其中：
人员经费485.39元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费81.67万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为1.19万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
22019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.19万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出1.19万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年持平。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、用餐费等。国内公务接待40批次，95人次（不包括陪同人员），共计支出1.19万元，具体内容主要是上级部门来校检查指导工作，学校之间开展业务活动等的公务接待。
外事接待支出0万元。
其他国内公务接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年，亭子小学机关运行经费支出81.67万元，比2018年减少1.50万元，减少主要原因是厉行节约，压缩开支。
（二）政府采购支出情况
2019年，苍溪县亭子镇小学校政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日，苍溪县亭子镇小学校共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，苍溪县亭子镇小学校在年初预算编制阶段，组织对所有项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
苍溪县亭子镇小学校按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看所有项目均达到了预期的社会效益、经济效益、生态效益。本部门还自行组织了3个项目绩效评价，从评价情况来看都让服务的对象满意。
（二）项目绩效目标完成情况
溪县亭子镇小学校在2019年度部门决算中反映“学前教育‘三儿’资助项目”“义务教育学生助学金项目”、“校舍文化建设及设备购置项目”3个项目绩效目标实际完成情况。
1．学前教育‘三儿’资助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.03万元，执行数为2.03万元，完成预算的100%。通过项目实施，支持了贫困幼儿入园接受学前教育，未发现存在的问题。
2．义务教育学生助学金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数39.53万元，执行数为39.53万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了学生生活补助的发放和学生免费营养餐的正常运转，未发现存在的问题。
3．校舍文化建设及设备购置项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15.21万元，执行数为15.21万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了义务教育阶段学生良好的学习环境，未发现问题。
|
项目绩效目标完成情况表(2019 年度)
|
|||||
|
项目名称 |
学前教育‘三儿’资助项目 |
||||
|
预算单位 |
苍溪县亭子镇小学校 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
2.03 |
执行数: |
2.03 |
|
|
其中-财政拨款: |
2.03 |
其中-财政拨款: |
2.03 |
||
|
其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
支持贫困幼儿入园接受学前教育 |
通过项目实施，支持了贫困幼儿入园接受学前教育 |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
项目完成指标 |
数量指标 |
2.03万元 |
100% |
100% |
|
|
项目完成指标 |
质量指标 |
符合条件幼儿预期发放到位率 |
100% |
100% |
|
|
项目完成指标 |
时效指标 |
完成时间 |
预期在每学期开学免收建档立卡幼儿保教费，其余在第四学月银行直发到位。 |
本年对所有建档立卡幼儿免收保教费，春季在六月初银行直发到位，秋季在十二月初银行直发到位。 |
|
|
项目完成指标 |
成本指标 |
2.03万元 |
100% |
100% |
|
|
效益指标 |
经济效益 |
减负 |
100% |
100% |
|
|
效益指标 |
社会效益 |
送温暖 |
100% |
100% |
|
|
效益指标 |
生态效益 |
生态效益 |
100% |
100% |
|
|
效益指标 |
可持续效益 |
持续率 |
100% |
100% |
|
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
学生家长满意 |
100% |
100% |
|
|
项目绩效目标完成情况表(2019 年度)
|
|||||
|
项目名称 |
义务教育学生助学金项目 |
||||
|
预算单位 |
苍溪县亭子镇小学校 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
39.53 |
执行数: |
39.53 |
|
|
其中-财政拨款: |
39.53 |
其中-财政拨款: |
39.53 |
||
|
其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
保障了学生生活补助的发放和学生免费营养餐的正常运转 |
保障了学生生活补助的发放和学生免费营养餐的正常运转 |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
项目完成指标 |
数量指标 |
学生助学金全覆盖 |
100% |
100% |
|
|
项目完成指标 |
质量指标 |
学生无遗漏，补助发放到位 |
100% |
100% |
|
|
项目完成指标 |
时效指标 |
资金及时发放支付 |
100% |
100% |
|
|
项目完成指标 |
成本指标 |
项目补助资金 |
100% |
100% |
|
|
效益指标 |
经济效益 |
促进农村教育 |
100% |
100% |
|
|
效益指标 |
社会效益 |
促进素质教育 |
100% |
100% |
|
|
效益指标 |
生态效益 |
缩小城乡教育差距 |
100% |
100% |
|
|
效益指标 |
可持续效益 |
多年连续 |
100% |
100% |
|
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
学生家长满意 |
100% |
100% |
|
|
项目绩效目标完成情况表(2019 年度)
|
|||||
|
项目名称 |
校舍文化建设及设备购置项目 |
||||
|
预算单位 |
苍溪县亭子镇小学校 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
15.21 |
执行数: |
15.21 |
|
|
其中-财政拨款: |
15.21 |
其中-财政拨款: |
15.21 |
||
|
其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
保障了学生有良好的生活学习环境 |
保障了学生有良好的生活学习环境 |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
项目完成指标 |
数量指标 |
财政拨款15.21万元，进行校园文化建设及设备购置 |
100% |
100% |
|
|
项目完成指标 |
质量指标 |
质量达到优秀 |
100% |
100% |
|
|
项目完成指标 |
时效指标 |
资金按合同约定和项目主管部门审批后及时发放支付 |
100% |
100% |
|
|
项目完成指标 |
成本指标 |
不超过项目补助资金 |
100% |
100% |
|
|
效益指标 |
经济效益 |
促进农村义务教育 |
100% |
100% |
|
|
效益指标 |
社会效益 |
促进学生素质教育 |
100% |
100% |
|
|
效益指标 |
生态效益 |
缩小城乡教育差距 |
100% |
100% |
|
|
效益指标 |
可持续效益 |
可使用10年以上 |
100% |
100% |
|
|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
学生家长社会满意 |
100% |
100% |
|
4.部门开展绩效评价结果
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县亭子镇小学校部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
本部门自行组织对“亭子小学学前教育‘三儿’资助”、“亭子小学义务教育学生助学金”、“苍溪县亭子镇小学校校舍文化建设及设备购置”项目开展了绩效评价，《2019年学前教育‘三儿’资助项目支出绩效评价报告》《2019年义务教育学生助学金项目支出绩效评价报告》和《2019年苍溪县亭子镇小学校校舍文化建设及设备购置项目支出绩效评价报告》见附件。
第三部分 名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
4．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
5．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
6.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:反映本部门学前教育支出；
7.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:反映本部门小学教育支出；
8.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：指教育部门（单位）正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费；
9.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:反映本部门上述项目外其他用于普通教育方面支出；
10.教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指教育费附加安排用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出；
11．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位养老保险支出项（项）：指亭子镇小学校实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险支出；
12．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出；
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附 件
附件1
亭子小学2019年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
(一）机构组成
苍溪县亭子镇小学校下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
（二）机构职能
1．宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。
2．承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。
（三）人员概况
苍溪县亭子镇小学校部门预算实有编制内在职人员49人，其中：行政编制0人，事业（工勤）编制49人。离退（职）休人员25人。遗属补助1人。其他人员0人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2019年本年收入合计691.23万元，其中：一般公共预算财政拨款收入618.95万元，占89.54%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入72.28万元，占10.46%。
（二）部门财政资金支出情况
2019年本年支出合计705.20万元，其中：基本支出586.61万元，占83.18%；项目支出118.59万元，占16.82%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理
亭子小学部门预算管理中进行了绩效目标制定，在实施过程中预期的绩效目标顺利完成。预算编制准确，支出控制到位，预算动态调整及时，执行进度、预算完成情况较好，无任何违规记录情况。
（二）结果应用情况
亭子镇小学部门预算管理过程中开展了自评，并做到了绩效目标公开和自评公开，评价结果整改及时和应用结果反馈良好。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
2019年，根据年初工作规划和重点性工作，全校上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。
部门整体支出绩效考核结果为：优。
（二）存在问题
财务制度执行力有待加强，财政预算资金使用计划有待细化。
（三）改进建议
针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：
1．继续从严控制出差人员的经费和公务接待费等一般性支出。
2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3．加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。
附件2-1
学前教育‘三儿’资助项目2019年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
1．该项目主管部门县教科局在该项目管理中的职能负责资金的使用和监督。
2．该项目立项、资金申报的依据是国家长期实施的助学金政策，有资金使用文件。
3．资金管理办法严格，学校有内控制度，项目资金的使用，支付需经过校行政和教科局，财政局层层把关。
4．资金分配的原则及考虑因素。2019年学校进行的学前教育‘三儿’资助项目资金申报与实际相符。
（二）项目绩效目标
1．项目主要内容。该助学金项目属于国家学生资助系统学前阶段项目。
2．项目应实现的具体绩效目标，该项目资金的申报、批复符合资金管理相关规定。
3．分析评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法
该项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。充分认识和发挥自身项目自评的管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本部门的绩效评价工作。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
2019年5月县财政通过大平台系统对我校下达专项经费2.03万元。资金到位及时，到位率100%。项目资金申报、批复程序合规。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划有上级主管行政机关的文件批复。
2．资金按申报计划完全到位到位。
3．资金使用按照上级文件和申报计划规范使用，此次金费实行专款专用，严格按照相关规定支付，用于支付的经费2.03万元合法合规。
（三）项目财务管理情况
该项目资金实行专款专用，资金使用规范，严格执行相关财务管理制度，资金转付严格按照财务审批程序进行，会计核算结果真实、准确。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程
项目组织机构规范实施流程科学合理。
（二）项目管理情况
在该项目实施过程中，单位执行相关法律法规及项目管理制度。
（三）项目监管情况
项目主管部门为加强项目管理所采取的巡查，专项检查，审计等监管工作。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
本项目至2019年12月30日全部完结，并通过检查验收；完成质量较好；项目成本在规定成本内完成。
（二）项目效益情况
通过此项目工作的开展，支持了贫困幼儿入园接受学前教育，提高了办学效率，服务民生。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
学生资助项目实施情况规范，达到了满意的效益。。
（二）存在的问题
项目实施过程中，部分具体事项的计划编制不够精确。
（三）相关建议
建议财政部门加强业务培训，组织单位相关人员学习交
流以提高业务水平。
附件2-2
义务教育学生助学金项目2019年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
1．该项目主管部门县教科局在该项目管理中的职能负责资金的使用和监督。
2．该项目立项、资金申报的依据是国家长期实施的助学金政策，有资金使用文件。
3．资金管理办法严格，学校有内控制度，项目资金的使用，支付需经过校行政和教科局，财政局层层把关。
4．资金分配的原则及考虑因素。2019年学校进行的助学金资金申报与实际相符。
（二）项目绩效目标
1．项目主要内容。该助学金项目属于2019年县财政局下达的贫困生生活补助费专用经费和营养餐改善计划资金。
2．项目应实现的具体绩效目标，该项目资金的申报、批复符合资金管理相关规定。
3．分析评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法
该项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。充分认识和发挥自身项目自评的管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本部门的绩效评价工作。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
2019年5月、7月和10月县财政通过大平台系统和专项资金直达我校账户的形式，对我校下达专项经费39.53万元。资金到位及时，到位率100%。项目资金申报、批复程序合规。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划有上级主管行政机关的文件批复。
2．资金按申报计划完全到位到位。
3．资金使用按照上级文件和申报计划规范使用，此次金费实行专款专用，严格按照相关规定支付，用于支付的经费39.53万元合法合规。
（三）项目财务管理情况
该项目资金实行专款专用，资金使用规范，严格执行相关财务管理制度，资金转付严格按照财务审批程序进行，会计核算结果真实、准确。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程
项目组织机构规范实施流程科学合理。
（二）项目管理情况
在该项目实施过程中，单位执行相关法律法规及项目管理制度。
（三）项目监管情况
项目主管部门为加强项目管理所采取的巡查，专项检查，审计等监管工作。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
本项目至2019年12月30日全部完结，并通过检查验收；学生资助任务完成质量较好；营养餐改善计划项目成本在规定成本内完成。
（二）项目效益情况
通过此项目工作的开展，我校贫困寄宿生生活条件得到了改善，保障了农村贫困家庭子女的上学问题，有助于农村义务教学的开展，提高了办学效率，服务民生。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
学生资助项目实施情况规范，达到了满意的效益。
（二）存在的问题
项目实施过程中，部分具体事项的计划编制不够精确。
（三）相关建议
建议财政部门加强业务培训，组织单位相关人员学习交
流以提高业务水平。
附件2-3
校舍文化建设及设备购置项目2019年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
1．该项目主管部门县教科局在该项目管理中的职能负责资金的使用和监督。
2．该项目立项、资金申报的依据是国家长期实施的助学金政策，无单独的资金使用文件。
3．资金管理办法严格，学校有内控制度，项目资金的使用，支付需经过校行政和教科局，财政局层层把关。
4．资金分配的原则及考虑因素。2019年学校进行的校舍改造项目申报与实际相符。
（二）项目绩效目标
1．项目主要内容。该项目属于县发改委下达的校园文化建设及设备购置立项文件。
2．项目应实现的具体绩效目标，该项目资金的申报、批复符合资金管理相关规定。
3．分析评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法
该项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。充分认识和发挥自身项目自评的管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本部门的绩效评价工作。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
2019年当年完成支付15.21万元。资金到位及时，到位率100%。项目资金申报、批复程序合规。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划有上级主管行政机关的文件批复。
2．资金按申报计划完全到位到位。
3．资金使用按照上级文件和申报计划规范使用，此次金费实行专款专用，严格按照相关规定支付，用于支付的经费15.21万元合法合规。
（三）项目财务管理情况
该项目资金实行专款专用，资金使用规范，严格执行相关财务管理制度，资金转付严格按照财务审批程序进行，会计核算结果真实、准确。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程
项目组织机构规范实施流程科学合理。
（二）项目管理情况
在该项目实施过程中，单位执行相关法律法规及项目管理制度。
（三）项目监管情况
项目主管部门为加强项目管理所采取的巡查，专项检查，审计等监管工作。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
本项目至2019年12月31日全部完结，并通过检查验收。
（二）项目效益情况
通过此项目工作的开展，有助于农村义务教学的开展，提高了办学效率，服务民生。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
学生资助项目实施情况规范，达到了满意的效益。。
（二）存在的问题
项目实施过程中，部分具体事项的计划编制不够精确。
（三）相关建议
建议财政部门加强业务培训，组织单位相关人员学习交
流以提高业务水平。
第五部分 附 表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
【
