目    录

第一部分部门概况

一、基本职能

二、机构设置

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分   部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。实施学前教育及相关社会服务。积极稳妥地推进教育改革，不断提高教育教学质量。根据学校规模，建立健全各项规章制度和岗位责任制。维护学校正常的教学秩序，为幼儿创造一个良好的学习环境。坚持教书育人，环境育人方针，加强对幼儿的各方面教育，使幼儿得到全面发展。

（二）2019年重点工作完成情况

1.树立全新理念，增强保教意识，以游戏活动为主，促进幼儿全面发展。加大研训力度，促进教师专业素养的成长。

2．注重精细化管理，工作落实到位。做好家长工作，增进家园互动。努力打造特色幼儿园和高品质幼儿园。

3．扎实后勤管理，规范每个环节。加强防疫工作，提高安全意识。

4．做好教育扶贫和精准扶贫，助力脱贫攻坚。

二、机构设置

苍溪县晓古街幼儿园下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。纳入苍溪县晓古街幼儿园2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：苍溪县晓古街幼儿园机关。

第二部分   2019年度部门决算情况明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计456.80万元、支出总计425.38万元。与2018年相比，收入总计增加72.79万元，增长19%、支出总计增加64.29万元，增长18%。主要变动原因是年初结转数和当年人员人员经费都有增加。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计433.88万元，其中：一般公共预算财政拨款收入379.80万元，占88%；事业收入77万元，占12%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计425.38万元，其中：基本支出411.35万元，占97 %；项目支出13.85万元，占3 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入总计379.80万元，支出总计348.38万元。与2018年相比，财政拨款收入总计增加64.69万元，增长21%、支出总计增加56.19万元，增长19%。主要变动原因是年初结转数和当年人员人员经费都有增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出348.38万元，占本年支出合计的82%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加64.69万元，增长21%。主要变动原因是年初结转数和当年人员人员经费都有增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出348.38万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）287.71万元，占83 %；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出42.85万元，占12 %；卫生健康支出17.82万元，占5 %；住房保障支出0万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为348.38万元，完成预算100%。其中：

1．教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：支出决算为287.71万元，完成预算100%。

2．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为42.85万元，完成预算100%。

3．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为17.82万元，完成预算100%。

4．住房保障（类）住房改革（款） 住房公积金（项）：支出决算为0万元，完成预算0%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出334.53万元，其中：

人员经费325.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  日常公用经费8.77万元，主要包括：办公费、培训费、工会经费等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0 %，决算数小于预算数的主要原因是当年无三公经费产生。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0 %。

2．公务用车购置及运行维护费支出万元,完成预算0 %。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0 %。

公务用车运行维护费支出０万元。

3．公务接待费支出0万元，完成预算0 %。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0 %。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，苍溪县晓古街幼儿园机关运行经费支出8.77万元，比2018年增加2.79万元，增长25.6%。主要原因是年初结转数中含日常公用经费支出。

（二）政府采购支出情况

2019年，苍溪县晓古街幼儿园政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。其中：授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，苍溪县陵江第二幼儿园共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对学生资助项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体支出预算到位，管理有序，监督扎实，完成时效快，师生满意度高。有效保障了学校人员经费及时发放，学校正常运转，确保教学工作有序开展。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看学生资助政策宣传到位，资金发放及时

1．项目绩效目标完成情况

本部门在2019年度部门决算中反映“学生资助”等1个项目绩效目标实际完成情况。

学生资助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数13.85万元，执行数为13.85万元，完成预算的100%。通过项目实施，开学对建档立卡幼儿免收保教费，同时在学生贫困资助资金下达到单位前，对家庭经济困难幼儿进行了贫困资助。确保家庭贫困学生不因贫困而辍学。

2．部门绩效评价结果

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县晓古街幼儿园部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对学生资助项目开展了绩效评价，《学生资助项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分    名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育阶段学前教育。

10．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指本单位职工养老保险缴费支出。

11．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指本单位职工医疗保险缴费支出。

12．住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指本单位职工住房公积金支出。

13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附   件

附件1

苍溪县晓古街幼儿园部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

苍溪县晓古街幼儿园为财政一级预算事业单位，有1个下属二级预算单位：苍溪县晓古街幼儿园机关。

（二）机构职能

1．全面贯彻党的教育方针，实施3-6岁学龄儿童保育教学，提高幼儿道德品质，自信，自理能力的素养。

2．对现有教学资源积极探讨利用，提高教学资源使用效率，优化课堂结构。

3．积极参加社会实践活动，加强教师队伍建设，主动做好社会工作。

（三）人员概况

本单位2019年在编人数为29人，其中专业技术人员28人，管理人员1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。苍溪县晓古街幼儿园2019年当年财政拨款收入为356.88万元，其中：年初预算326.19万元、预算执行过程中追加一般公共预算30.69万元、追加政府性基金预算0万元。上年结转指标为22.92万元(其中：一般公共预22.92万元、政府性基金预算0.00万元)。

（二）部门财政资金支出情况。苍溪县晓古街幼儿园2019年一般公共预算财政拨款当年支出合计348.38万元。其中基本支出334.53万元，占比96 %。其中人员经费325.76万元，主要用于在职职工工资福利费；公用经费8.77万元，主要用于学校日常运转经费。项目支出13.85万元，占比4%，主要用于学生资助。政府性基金支出0万元，占比0%。

2019年年末结转财政资金31.42万元（其中：一般公共预算结转31.42万元、政府性基金结转0.00万元）。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。我园按照教育教学发展计划和任务目标，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本园实际情况编制部门预算，并合理管理和使用财政资金。

（二）结果应用情况。结合我园实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分结果情况及时调整学校支出管理，完善学校内控制度，加强支出绩效管理。充分保证资金使用的可持续性。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。结合我园实际情况，填写基础数据表，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分85分，部门整体支出绩效为“良”。

（二）存在问题

1．对于目标设定需要分科室部门分解，汇总后制定整体目标。对于目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价。

2．部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项需更加清晰，不能很好的对比支出与成果、投入与产出效果，进而很难有针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案。

3．财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

（三）改进建议

1．学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。

2．对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好的进行绩效评价，发现不足，提出改进。

3．财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。

附件2

学生资助项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

我园学生资助项目主要是对学前教育“建档立卡”、家庭经济困难的幼儿进行一定的生活补助，确保学生不因贫困而失学。根据学校部门预算制度和学校实际情况，我园成立以园长为组长的项目管理评价领导小组，学生贫困认定领导小组，对贫困学生进行了公开公正评选，如实、及时实施资助。项目实施后，我园对照项目绩效目标、指标认真分析衡量项目是否达到预期，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等。

（二）项目绩效目标

该项目由苍溪县教科局资助中心下达指标，学校及时公示指标情况，相关认定资助程序符合规定，支出绩效目标设置明确合理。

（三）项目自评步骤及方法

学生资助实施完成后学校进行支出绩效评价，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为98分。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

该项目由苍溪县教科局资助中心下达指标，学校及时公示指标情况，相关认定资助程序符合规定，支出绩效目标设置明确合理。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目由县级财政解决资金13.85万元，资金分配符合相关规定，并进行了公示。

2．资金到位。2019年苍溪县财政局下达学生资助项目财政专项资金13.85万元。

3．资金使用。财政资金到位后，学校立即组织实施资助项目，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。

（三）项目财务管理情况

本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现违规发放学生资助资金情况。

三、项目实施及管理情况

本单位严格执行党的惠民政策，并针对项目目标完成情况(数量、质量、时效、成本)、项目效益情况(经济效益、项目社会效益、受益群体满意度等)设置了绩效目标，将项目纳入绩效目标管理。

（一）项目组织架构及实施流程

资助项目成立了以园长为组长，分管副园长为副组长，班主任、教师代表、家长代表为成员的领导小组。

项目实施流程：教科局资助中心下达资助指标--学校公示指标—幼儿家长提出申请--班级评议--班级公示评审结果（5个工作日无异议后送学校资助评审小组）--学校评议--学校公示评审结果（5个工作日无异议后送资助中心）--资助中心审批--资金支付--整理档案。

（二）项目管理情况。按学前教育三儿补助管理文件要求，首先将“建档立卡”和“三类”幼儿纳入学前教育的资助对象，于每期开学免收“建档立卡”的保教费。再根据教科局资助中心分配指标和学生贫困情况进行申报、评选，确定享受对象。待资助资金到位后，七个工作日内将补助资金通过银行转账发放到享受幼儿或其家长的银行帐户，并及时通知幼儿家长到银行查询到位情况并反馈到学校，及时处理出现的问题。

（三）项目监管情况。按项目资金管理要求，首先由学校向县教育和科学技术局提出申请，通过审批后资金到位后，严格按照财政资金管理规定，纳入项目资金按程序管理使用，所有程序都按照财政资金支付手续和支付渠道严格把关，保证资金的使用效益。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

项目目标完成情况。该项目如期完成，2019年共发放资金13.85万元，资助学生232人。

（二）项目效益情况

该项目实施后，确保贫困学生不因贫困而失学，失学率0%。家长、社会、师生满意率100%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

学校资助工作做到程序合规、过程公开、民主评选、主动公示、及时发放、加强宣传，确保资助工作深入人心。

（二）存在的问题

宣传不及时。资金发放后与家长沟通不及时，造成个别家长资金发放到位情况不清晰。

（三）相关建议

资金发放后，联系班级教师入户核实学生资助资金到位情况，做到家喻户晓，政策深入人心。

第五部分   附  表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表