目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
一、基本职能及主要工作
1．宣传、贯彻、执行党和国家的教育方针、中长期教育发展规划，坚持依法治教，依法执教、廉洁从教。
2．根据主管部门的部署和指导，承担初中教育教学工作。开展教学研究，优化教学资源，改善教学模式，提高教学质量，全面提升学生素养。
3．抓好教师队伍建设，加强教师师德修养，做好教师继续教育培训工作，落实教师考核考评等工作。
4．强化学校管理，建立健全学校管理制度，加强学生学籍管理，建好学生档案。建好平安校园，提供优美、舒适、安全的育人环境。
5.积极搞好教育教学工作，推进基础教育发展，加强基础教育研究，做好教育创新工作。
6.推进学校项目建设，改善教学环境，优化育人条件。
（二）2019年重点工作完成情况
1、加强党建管理，突出依法治校、廉洁从教。全面落实脱贫攻坚任务，努力提升群众满意度。
2、加强教师队伍管理，强化教师培训。全面提升教师道德素养和文化素质，打造一支高素质教师队伍。
3、加强教学教研工作，全面提高教学质量，争创市县名校。
苍溪县陵江镇初级中学校下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
纳入苍溪县陵江镇初级中学校2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：陵江镇初级中学校机关。
第二部分 2019年度部门决算情况说明
2019年度收入总计5244.8万元、支出总计4402.1万元。与2018年相比，收入总计减少100.5万元、下降1.88%，支出总计增加2058.74万元，增长87.85%。主要变动原因是项目收入减少，上年结转工程项目资金支付工程款。
2019年本年收入合计2242.86万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2242.86万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
2019年本年支出合计4402.10万元，其中：基本支出2146.50万元，占48.76%；项目支出2255.6万元，占51.24%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
2019年财政拨款收入总计5244.8万元、支出总计4402.1万元。与2018年相比，财政拨款收入总计减少100.5万元，下降1.88%；支出总计增加2058.74万元，增长87.85%。主要变动原因是项目收入减少，上年结转工程项目资金支付工程款。
2019年一般公共预算财政拨款支出4402.10万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加2058.74万元，增长87.85%。主要变动原因是改扩建项目2019年实施并完成支付。
2019年一般公共预算财政拨款支出4402.10万元，主要用于以下方面:教育支出（类）4066.65万元，占92.38%；社会保障和就业（类）支出241.55万元，占5.49%；卫生健康支出93.9万元，占2.13%;住房保障支出0万元，占0%。
2019年般公共预算支出决算数为4402.10万元，完成预算83.93%。其中：
1. 教育（类）普通教育（款）初中教育（项）:支出决算为4066.65万元，完成预算82.83%。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）:支出决算为241.55万元，完成预算100%。
3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为93.9万元，完成预算100%。
4.住房保障（类）住房改革（款） 住房公积金（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出2146.49万元，其中：
人员经费1871.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费275.16万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。
国内公务接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出0万元。
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
2019年，陵江镇初级中学校机关运行经费支出275.16万元。比2018年减少61.37万元，下降18.24%。
2019年，陵江镇初级中学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
截至2019年12月31日，陵江镇初级中学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对征地扩建校舍项目、2019年贫困生生生活补助项目、2019年校舍维修项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。
按照预算绩效管理要求，本部门对2019年整体支出开展绩效自评，自评得分94分，整体支出规范，控制在预算之内。本部门还自行组织了3个项目支出绩效评价，从评价情况来看项目管理规范、程序合规、支出及时、资金使用可控。存在的问题：一是在预算执行上部分科目的执行与预算有差异；二是在资产管理上未完全做到信息化管理，资产处理没及时上报；三是重点工作未完全按上级要求完成好。下一步改进措施：一是经费支出严格按预算科目执行，二是充分调动干部职工积极性，按质按量完成各项重点工作。三是进一步加强资产管理工作。
1.项目绩效目标完成情况
本部门在2019年度部门决算中反映“征地扩建校舍项目””2019年贫困生生活补助项目”“2019年校舍维修项目”等3个项目绩效目标实际完成情况。
（1）征地扩建校舍项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2818.68万元，执行数为2068.65万元，完成预算的73.39%。通过项目实施，保障师生正常教学秩序，确保师生安全，优化教学环境和育人氛围。
（2）2019年贫困生生活补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数71.55万元，执行数为71.55万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障贫困家庭子女受教育的机会，不因贫困而失学、辍学。
（3）2019年校舍维修项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数31.28万元，执行数为31.28万元，完成预算的100%。通过项目实施，促进了学校发展，保障了师生安全，改善了学生学习生活条件，优化了育人环境。
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项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
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项目名称 |
征地扩建校舍 |
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预算单位 |
苍溪县陵江镇初级中学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数 |
2818.68 |
执行数 |
2068.65 |
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其中-财政拨款 |
2818.68 |
其中-财政拨款 |
2068.65 |
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|
其它资金 |
0 |
其它资金 |
0 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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2019年12月31日前完成新建教学楼、艺术楼、实验楼主体工程。
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2019年12月31日前完成新建教学楼、艺术楼、实验楼主体工程。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标
|
数量指标 |
资金投入，建筑面积 |
投入9500万元，建好学校一期、二期改扩建项目工程 |
使用资金2152.77万元，建好项目一期12784平方米教学楼、艺术楼、实验楼。 |
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质量指标 |
确保师生生活、安全 |
保障师生正常秩序就餐，确保师生安全。
|
保障师生正常秩序就餐，确保师生安全。
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时效指标 |
完成年度 |
2019年度 |
2019年度完成教学楼、艺术楼、实验楼主体建设 |
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成本指标 |
资金投入 |
2818.68万元 |
2068.65万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
确保师生安全。
|
保障师生正常秩序，确保师生安全。
|
保障师生正常秩序，确保师生安全。 。 |
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|
社会效益 |
社会群众满意度 |
社会群众满意度高 |
社会群众满意度高 |
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|
生态效益 |
学校持续发展 |
学校持续发展 |
学校持续发展 |
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可持续效益 |
确保师生安全。
|
保障师生正常秩序，确保师生安全。
|
保障师生正常秩序就餐，确保师生安全。 。 |
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|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
家长、社会满意度 |
满意度≥90% |
满意度≥90% |
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项目支出绩效目标完成情况表(2019年度) |
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项目名称 |
2019年贫困生生活补助 |
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预算单位 |
苍溪县陵江镇初级中学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数 |
71.55 |
执行数 |
71.55 |
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|
其中-财政拨款 |
71.55 |
其中-财政拨款 |
71.55 |
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|
其它资金 |
0 |
其它资金 |
0 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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促进教育公平，保障了贫困学生接受教育，防止学生因贫困辍学。 |
促进教育公平，保障了贫困学生接受教育，防止学生因贫困辍学。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标
|
数量指标 |
资金投入 |
71.55万元 |
71.55万元 |
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|
质量指标 |
促进教育公平 |
促进教育公平发展，保障学生接受教育。 |
促进教育公平发展，保障学生接受教育。 |
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|
时效指标 |
完成年度 |
2019年 |
2019年 |
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|
成本指标 |
资金投入 |
71.55万元 |
71.55万元 |
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|
效益指标 |
经济效益 |
控辍保学 |
促进贫困家庭学生继续接受教育。 |
促进贫困家庭学生继续接受教育。
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|
|
社会效益 |
社会群众满意 |
社会群众满意 |
社会群众满意 |
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|
生态效益 |
实施教育扶贫 |
控辍保学，保障贫困学生接受教育。 |
控辍保学，保障贫困学生接受教育。 |
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|
可持续效益 |
学生持续发展 |
促进了学校发展，保障贫困学生接受教育。 |
促进了学校发展，保障贫困学生接受教育。 |
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|
满意度指标 |
受益对象满意度 |
家长、社会满意度 |
满意度≥90% |
满意度≥90% |
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项目支出绩效目标完成情况表(2019年度) |
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项目名称 |
2019年校舍维修 |
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预算单位 |
苍溪县陵江镇初级中学校 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
31.28 |
执行数: |
31.28 |
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|
其中-财政拨款: |
31.28 |
其中-财政拨款: |
31.28 |
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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|
促进学校发展，保障师生安全，改善学生学习生活条件，优化学习环境。
|
促进了学校发展，保障了师生安全，改善了学生学习生活条件，优化了学习环境。
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标
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数量指标 |
资金投入 |
31.28万元 |
31.28万元 |
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|
质量指标 |
确保师生安全 |
促进学校发展，保障师生安全，改善学生学习生活条件，优化学习环境。
|
促进了学校发展，保障了师生安全，改善了学生学习生活条件，优化了学习环境。
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时效指标 |
完成年度 |
2019年 |
2019年 |
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成本指标 |
资金投入 |
31.28万元 |
31.28万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
确保师生安全 |
促进学校发展，保障师生安全，改善学生学习生活条件，优化学习环境。
|
促进学校发展，保障师生安全，改善学生学习生活条件，优化学习环境。
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社会效益 |
社会群众满意 |
社会群众满意 |
社会群众满意 |
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生态效益 |
确保师生安全 |
促进学校发展，保障师生安全，改善学生学习生活条件，优化学习环境。
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促进学校发展，保障师生安全，改善学生学习生活条件，优化学习环境。
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可持续效益 |
学校持续发展 |
促进学校发展，保障师生安全，改善学生学习生活条件，优化学习环境。
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促进学校发展，保障师生安全，改善学生学习生活条件，优化学习环境。
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
家长、社会满意度 |
满意度≥90% |
满意度≥90% |
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2.部门绩效评价结果
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县陵江镇初级中学校部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本部门自行组织对“征地扩建校舍项目””2019年贫困生生活补助项目”“2019年校舍维修项目”开展了绩效评价，《征地扩建校舍项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）、《2019年贫困生生活补助项目2019年绩效评价报告》见附件（附件3）、《2019年校舍维修项目2019年绩效评价报告》见附件（附件4）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：指单位开展初中学历教育按规定使用的人员经费及公用经费。
10．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指单位职工的机关养老保险缴费。
11．医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指单位职工医疗保险缴费。
12.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指本单位职工住房公积金支出。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附 件
附件1
苍溪县陵江镇初级中学校2019年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
苍溪县陵江镇初级中学校为财政一级预算事业单位，有1个下属二级预算单位：苍溪县陵江镇初级中学校机关。
（二）机构职能
1．宣传、贯彻、执行党和国家的教育方针、中长期教育发展规划，坚持依法治教，依法执教。
2．根据主管部门的部署和指导，承担初中教育教学工作。开展教学研究，优化教学资源，改善教学模式，提高教学质量，全面提升学生素养。
3．抓好教师队伍建设，加强教师师德修养，做好教师继续教育培训工作，落实教师考核考评等工作。
4．强化学校管理，建立健全学校管理制度，加强学生学籍管理，建好学生档案。建好平安校园，提供优美、舒适、安全的育人环境。
（三）人员概况。苍溪县陵江镇初级中学校2019年度编制人数170人，实际年末财政在编在岗人员为161人，遗属补助人员5人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。苍溪县陵江镇初级中学校2019年当年财政拨款收入为2242.86万元，其中：年初预算2242.86万元、预算执行过程中追加一般公共预算0万元、追加政府性基金预算0万元。上年结转指标为3001.94万元(其中：一般公共预3001.94万元、政府性基金预算0.00万元)。
（二）部门财政资金支出情况
苍溪县陵江镇初级中学校2019年当年支出为4402.10万元，其中：基本支出2146.5万元，占48.76%；项目支出2255.6万元，占51.24%；
2019年年末结转财政资金842.7万元（其中：一般公共预算结转842.7万元、政府性基金结转0.00万元）。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。单位根据预算相关法律法规、主管财政部门规定，依据我校实际编制预算，经单位审核后报财政局批复，财政局下达财政补助预算控制数后，应严格按下达的内容和金额执行预算。对追加项目预算资金，制定绩效目标，按照绩效目标实施项目，严格支付程序，加快支付进度，本年完成预算62.43%。在执行预算过程中无违规现象。
（二）结果应用情况。单位根据项目实际情况积极开展绩效自评，加强事前、事中、事后监督，评价及时有效。根据评价结果及时调整项目实施过程，推进项目进度，加大监督力度，确保工程质量。
四、评价结论及建议
（一）评价结论 综上所述，2019年度我单位努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。结合我单位实际将支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出效果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。在部门预算整体支出绩效方面都按规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥出最大的效益。
（二）存在问题 综上所述，由于财务人员没有专职设置，对财务知识学习培训程度不够，导致对决算编制口径理解不足。在部门预算编制、部门决算编制软件操作中存在一些困难。
（三）改进建议：进一步建立健全部门预算绩效管理体系；完善预算绩效管理体系与指标评估体系；提升绩效管理从业人员的专业素质和思想水平。建议加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导及财务人员的财务政策意识，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间的差距。
附件2
征地扩建校舍项目2019年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。本单位根据《苍溪县发展和改革局关于下达学校校舍运动场改扩建及附属工程项目建议书的批复》（苍发改投资〔2018〕273号）、《苍溪县财政局关于下达财政专项资金预算的通知》（苍财教〔2017〕22号、67号）（苍财教〔2018〕183号）项目，进行资金申报。对该项目负责组织、指挥、监督、协调，对该项目工程质量、施工进度、安全及成果验收予以控制。
（二）项目绩效目标。
征地扩建校舍项目主要修建教学楼、实验楼、艺术楼等共计12784平方米（一期），建好教学楼、实验楼、艺术楼，确保教学正常开展。以社会群众满意度等作为细化指标，分析评价申报主体所申报内容的可行性、合理性。
（三）项目自评步骤及方法。
征地扩建校舍项目以目标管理法、公众评判法为依据，从施工的进度、取得的成果等指标进行自评。
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绩效指标 |
分值 |
指标说明 |
得分数 |
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一、项目资金管理情况 |
20 |
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20 |
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（一）资金到位落实情况 |
10 |
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10 |
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1、资金到位率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际到账的项目资金占应到账的项目资金之比。 |
5 |
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2、资金利用率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际用于项目的支出金额占项目实际到位金额之比。 |
5 |
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（二）资金使用管理情况 |
10 |
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10 |
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1、财务制度健全性 |
3 |
主要是考核项目单位内部财务管理、会计核算制度合法完整性；是否有项目资金管理办法并符合有关制度规定。 |
3 |
|
2、资金拨付合规性 |
3 |
主要是考核资金的拨付是否有完整的审批程序和手续。 |
3 |
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3、资金使用规范性 |
4 |
主要是考核项目支出是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
4 |
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二、项目绩效目标管理 |
20 |
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19 |
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1、是否设置绩效目标 |
7 |
主要是考核申报项目时是否设置绩效目标。 |
7 |
|
2、是否及时报送绩效目标 |
6 |
主要是考核是否在规定时间内报送项目绩效目标。 |
5 |
|
3、绩效目标是否细化 |
7 |
主要是考核项目绩效目标量化、细化的科学性、合理性 |
7 |
|
三、项目绩效实施情况 |
30 |
|
29 |
|
1、制度建设 |
5 |
主要是考核项目实施单位建立绩效运行监控制度的质量 |
4 |
|
2、监控机制 |
5 |
主要是考核采取措施对绩效进行监控的有效性 |
5 |
|
3、项目产出数量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出数量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
4、项目产出质量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出质量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
5、项目实施经济效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的经济效益目标。 |
5 |
|
6、项目实施社会效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的社会效益目标。 |
5 |
|
四、项目绩效评价管理 |
20 |
|
18 |
|
（一）开展评价的范围 |
4 |
主要是考核项目绩效评价覆盖率 |
3 |
|
（二）开展评价的时效性 |
4 |
主要是考核是否及时完成绩效评价工作并及时报送绩效报告 |
3 |
|
（三）评价报告的质量 |
12 |
|
12 |
|
1、评价报告的完整性 |
3 |
主要是考核绩效报告和绩效评价报告是否符合格式要求，各项内容是否完整。 |
3 |
|
2、评价报告的客观性 |
3 |
主要是考核评价结论是否客观公正。 |
3 |
|
3、评价报告的合理性 |
3 |
主要是考核评价结论是否合理。 |
3 |
|
4、评价报告的逻辑性 |
3 |
主要是考核报告中文字及数据是否有逻辑性。 |
3 |
|
五、结果应用 |
10 |
|
10 |
|
1、落实整改 |
4 |
主要是考核是否落实评价整改意见并报送整改情况。 |
4 |
|
2、绩效问责 |
3 |
主要是考核是否建立绩效问责机制。 |
3 |
|
3、结果公开 |
3 |
主要是考核是否将绩效报告、绩效评价结果，按照相关要求，对外公开，接受社会监督。 |
3 |
|
合计 |
100 |
|
96 |
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。学校根据《苍溪县财政局关于下达财政专项资金预算的通知》（苍财教〔2017〕22号、67号）（苍财教〔2018〕183号）、《苍溪县发展和改革局关于下达学校校舍运动场改扩建及附属工程项目建议书的批复》（苍发改投资〔2018〕273号）申报使用资金。2018年结转资金2818.68万元，2019年实施使用资金2068.65万元。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划、到位及使用情况
|
项目支出绩效目标完成情况（2019年度） |
||
|
项目名称 |
征地扩建校舍项目 |
|
|
预算单位 |
苍溪县思源实验学校 |
|
|
资金计划（万元） |
预算数 |
2818.68 |
|
其中-财政拨款 |
2818.68 |
|
|
其他资金 |
0 |
|
|
资金到位（万元） |
2818.68 |
|
|
资金执行
|
资金支付范围 |
根据自评，资金支付范围合规合法且与预算相符 |
|
支付标准 |
根据自评，资金支付标准合规合法且与预算相符 |
|
|
支付进度 |
截至2019年底，支付2068.65万元。 |
|
|
支付依据 |
资金支付依据合规合法且与预算相符 |
|
（三）项目财务管理情况。根据项目实施情况，我校制定《征地扩建校舍项目管理实施办法》《征地扩建校舍项目专项经费财务管理制度》，在严格执行财务管理制度的同时加快资金支付进度，做到专款专用，并对账务及时处理、核算，账务核算科学规范。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程。本单位成立法人为领导小组的项目管理领导小组，负责该项目的实施、协调，定期召开项目研讨会，对资金使用、过程管理、工程质量、施工安全予以监督和通报，确保工程高质量完成。
（二）项目管理情况。2019年度，实施征地扩建校舍项目以来，我校制定了《征地扩建校舍项目管理实施办法》、《征地扩建校舍项目专项经费财务管理制度》，健全了三重一大制度、项目例会制度、自评制度等各项制度，坚持用制度管理各项工作，坚持公开公示，促进项目建设工作制度化、规范化。同时，对项目的资金的分配的科学性、规范性以及资金的使用规范进行管理。
（三）项目监管情况。2019年度，征地扩建校舍项目的监管主要从健全施工现场动态督查制、内部监管情况报告制，关注监管重点、督促施工进度，监管资金使用范围等进行监管，施工现场安排专人负责施工质量，加强监理单为履职尽责，以督促项目在规定时间内保质保量的完成。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。征地扩建校舍项目，预算数2818.68万元，执行数2068.65万元。2019年建好12784平方米教学楼、艺术楼、实验楼主体工程。
（二）项目效益情况
1．经济效益评价
预算执行方面，支出总额为控制在预算总额以内。2019年度征地扩建校舍项目财政拨款为2818.68万元，支出决算为2068.65万元，完成当年投资。
2．效率性评价和有效性评价
预算安排的财政资金支出保障了学校的正常运行，建好了12784平方米教学楼、艺术楼、实验楼主体工程。在执行上严格遵守各项财经纪律，无任何违规违纪行为。
3．社会公众满意度评价
2019年我通过项目实施建好了12784平方米教学楼、艺术楼、实验楼主体工程。社会群众满意度满意度≥90%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
2019年度征地扩建校舍项目，遵循预算的项目资金用途，规范资金使用审批程序，严控资金支出标准，完成各项预定指标。
（二）存在的问题
项目支出按预算和工作进度执行需进一步规范
（三）相关建议
加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。
附件3：
贫困生生活补助项目2019年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
本单位根据（苍财教〔2019〕31号）文件规定申报学生生活补助项目，进行资金申报。对该项目负责组织、指挥、监督、调节，对该项目资金予以控制。
（二）项目绩效目标。
贫困生生活补助项目主要是对寄宿贫困学生及建档立卡非寄宿生进行贫困生活补助，以社会群众满意度等作为细化指标，分析评价申报主体所申报内容的可行性、合理性。
（三）项目自评步骤及方法。
贫困生生活补助项目以目标管理法、公众评判法为依据，从学年的进度、取得的成果等指标进行自评。
|
绩效指标 |
分值 |
指标说明 |
得分数 |
|
一、项目资金管理情况 |
20 |
|
20 |
|
（一）资金到位落实情况 |
10 |
|
10 |
|
1、资金到位率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际到账的项目资金占应到账的项目资金之比。 |
5 |
|
2、资金利用率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际用于项目的支出金额占项目实际到位金额之比。 |
5 |
|
（二）资金使用管理情况 |
10 |
|
10 |
|
1、财务制度健全性 |
3 |
主要是考核项目单位内部财务管理、会计核算制度合法完整性；是否有项目资金管理办法并符合有关制度规定。 |
3 |
|
2、资金拨付合规性 |
3 |
主要是考核资金的拨付是否有完整的审批程序和手续。 |
3 |
|
3、资金使用规范性 |
4 |
主要是考核项目支出是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
4 |
|
二、项目绩效目标管理 |
20 |
|
19 |
|
1、是否设置绩效目标 |
7 |
主要是考核申报项目时是否设置绩效目标。 |
7 |
|
2、是否及时报送绩效目标 |
6 |
主要是考核是否在规定时间内报送项目绩效目标。 |
5 |
|
3、绩效目标是否细化 |
7 |
主要是考核项目绩效目标量化、细化的科学性、合理性 |
7 |
|
三、项目绩效实施情况 |
30 |
|
30 |
|
1、制度建设 |
5 |
主要是考核项目实施单位建立绩效运行监控制度的质量 |
5 |
|
2、监控机制 |
5 |
主要是考核采取措施对绩效进行监控的有效性 |
5 |
|
3、项目产出数量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出数量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
4、项目产出质量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出质量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
5、项目实施经济效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的经济效益目标。 |
5 |
|
6、项目实施社会效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的社会效益目标。 |
5 |
|
四、项目绩效评价管理 |
20 |
|
18 |
|
（一）开展评价的范围 |
4 |
主要是考核项目绩效评价覆盖率 |
4 |
|
（二）开展评价的时效性 |
4 |
主要是考核是否及时完成绩效评价工作并及时报送绩效报告 |
3 |
|
（三）评价报告的质量 |
12 |
|
12 |
|
1、评价报告的完整性 |
3 |
主要是考核绩效报告和绩效评价报告是否符合格式要求，各项内容是否完整。 |
3 |
|
2、评价报告的客观性 |
3 |
主要是考核评价结论是否客观公正。 |
3 |
|
3、评价报告的合理性 |
3 |
主要是考核评价结论是否合理。 |
3 |
|
4、评价报告的逻辑性 |
3 |
主要是考核报告中文字及数据是否有逻辑性。 |
3 |
|
五、结果应用 |
10 |
|
10 |
|
1、落实整改 |
4 |
主要是考核是否落实评价整改意见并报送整改情况。 |
4 |
|
2、绩效问责 |
3 |
主要是考核是否建立绩效问责机制。 |
3 |
|
3、结果公开 |
3 |
主要是考核是否将绩效报告、绩效评价结果，按照相关要求，对外公开，接受社会监督。 |
3 |
|
合计 |
100 |
|
97 |
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。本单位根据（苍财教〔2019〕31号）文件规定申报资金。该项目预算资金71.55万元，申报使用资金71.55万元。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划、到位及使用情况
|
项目支出绩效目标完成情况（2019年度） |
||
|
项目名称 |
贫困生生活补助项目 |
|
|
预算单位 |
苍溪县思源实验学校 |
|
|
资金计划（万元） |
预算数 |
71.55 |
|
其中-财政拨款 |
71.55 |
|
|
其他资金 |
0 |
|
|
资金到位（万元） |
71.55 |
|
|
资金执行
|
资金支付范围 |
根据自评，资金支付范围合规合法且与预算相符 |
|
支付标准 |
根据自评，资金支付标准合规合法且与预算相符 |
|
|
支付进度 |
截至2019年底，支付15.39万元，支付率100%。 |
|
|
支付依据 |
资金支付依据合规合法且与预算相符 |
|
（三）项目财务管理情况。根据项目实施情况，我校制定《贫困生生活补助管理实施办法》《贫困生生活补助专项经费财务管理制度》，在严格执行财务管理制度的同时加快资金支付进度，做到专款专用，并对账务及时处理、核算，账务核算科学规范。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程。本单位成立了法人罗祥龙同志为领导小组的项目管理领导小组，负责该项目的实施、协调，定期召开项目研讨会，对资金使用、过程管理、工程质量、施工安全予以监督和通报，确保工程高质量完成。
（二）项目管理情况。2019年度，学校实施贫困生生活补助项目以来，我校制定了《贫困生生活补助管理实施办法》《贫困生生活补助专项经费财务管理制度》，健全了三重一大制度、项目例会制度、考核制度等各项制度，坚持用制度管理各项工作，坚持公开公示，促进项目建设工作制度化、规范化。同时，对项目的资金的分配的科学性、规范性以及资金的使用规范进行管理。
（三）项目监管情况。2019年度，贫困生生活补助项目监管主要从健全施工现场动态督查制、内部监管情况报告制，关注监管重点、督促施工进度，监管资金使用范围等进行监管，施工现场安排专人负责施工质量，加强监理单为履职尽责，以督促项目在规定时间内保质保量的完成。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。贫困生生活补助项目，年初预算71.55万元，执行数171.55万元，完成预算100%。2019年建档立卡学生资助项目整体运行良好,建档立卡家庭适龄子女全部入学,全部享受资助,没有因为贫困而失学现象的发生,社会满意度良好。
（二）项目效益情况
1．经济效益评价
预算执行方面，支出总额为控制在预算总额以内。2019年度贫困生生活补助项目财政拨款为71.55万元，支出决算为71.55万元，完成预算的100%。
2．效率性评价和有效性评价
预算安排的财政资金支出保障了贫困学生的生活基本保障，建档立卡家庭适龄子女全部入学,全部享受资助,没有因为贫困而失学现象的发生,社会满意度良好。
3．社会公众满意度评价
2019年我校通过贫困生生活补助项目的实施，保障了建档立卡家庭适龄子女全部入学,全部享受资助,没有因为贫困而失学现象的发生。社会群众满意度满意度≥90%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
2019年度贫困生生活补助项目，遵循预算的项目资金用途，规范资金使用审批程序，严控资金支出标准，完成各项预定指标。
（二）存在的问题
项目支出按预算和工作进度执行需进一步规范
（三）相关建议
加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。
附件4：
校舍维修项目2019年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
本单位根据《苍溪县发展和改革局关于下达白桥小学等40所学校校舍安全工程建设项目投资计划的通知》（苍发改投资〔2019〕115号）《苍溪县财政局关于下达财政专项资金预算的通知》（苍财教〔2019〕25号）文件规定申报校舍维修及附属工程项目，进行资金申报。对该项目负责组织、指挥、监督、调节，对该项目工程质量、施工进度、安全及成果验收予以控制。
（二）项目绩效目标。校舍维修项目主要是维修学校校舍，加大安全防护，购置办公设施设备。以社会群众满意度等作为细化指标，分析评价申报主体所申报内容的可行性、合理性。
（三）项目自评步骤及方法
校舍维修项目以目标管理法、公众评判法为依据，从施工的进度、取得的成果等指标进行自评。
|
绩效指标 |
分值 |
指标说明 |
得分数 |
|
一、项目资金管理情况 |
20 |
|
20 |
|
（一）资金到位落实情况 |
10 |
|
10 |
|
1、资金到位率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际到账的项目资金占应到账的项目资金之比。 |
5 |
|
2、资金利用率 |
5 |
主要是考核项目承担单位实际用于项目的支出金额占项目实际到位金额之比。 |
5 |
|
（二）资金使用管理情况 |
10 |
|
10 |
|
1、财务制度健全性 |
3 |
主要是考核项目单位内部财务管理、会计核算制度合法完整性；是否有项目资金管理办法并符合有关制度规定。 |
3 |
|
2、资金拨付合规性 |
3 |
主要是考核资金的拨付是否有完整的审批程序和手续。 |
3 |
|
3、资金使用规范性 |
4 |
主要是考核项目支出是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
4 |
|
二、项目绩效目标管理 |
20 |
|
19 |
|
1、是否设置绩效目标 |
7 |
主要是考核申报项目时是否设置绩效目标。 |
7 |
|
2、是否及时报送绩效目标 |
6 |
主要是考核是否在规定时间内报送项目绩效目标。 |
5 |
|
3、绩效目标是否细化 |
7 |
主要是考核项目绩效目标量化、细化的科学性、合理性 |
7 |
|
三、项目绩效实施情况 |
30 |
|
29 |
|
1、制度建设 |
5 |
主要是考核项目实施单位建立绩效运行监控制度的质量 |
4 |
|
2、监控机制 |
5 |
主要是考核采取措施对绩效进行监控的有效性 |
5 |
|
3、项目产出数量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出数量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
4、项目产出质量完成情况 |
5 |
主要是考核项目产出质量是否达到了预期的绩效目标，达到的程度情况。 |
5 |
|
5、项目实施经济效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的经济效益目标。 |
5 |
|
6、项目实施社会效益 |
5 |
主要是考核项目实施所取得的实际效果是否达到了预期的社会效益目标。 |
5 |
|
四、项目绩效评价管理 |
20 |
|
18 |
|
（一）开展评价的范围 |
4 |
主要是考核项目绩效评价覆盖率 |
4 |
|
（二）开展评价的时效性 |
4 |
主要是考核是否及时完成绩效评价工作并及时报送绩效报告 |
3 |
|
（三）评价报告的质量 |
12 |
|
12 |
|
1、评价报告的完整性 |
3 |
主要是考核绩效报告和绩效评价报告是否符合格式要求，各项内容是否完整。 |
3 |
|
2、评价报告的客观性 |
3 |
主要是考核评价结论是否客观公正。 |
3 |
|
3、评价报告的合理性 |
3 |
主要是考核评价结论是否合理。 |
3 |
|
4、评价报告的逻辑性 |
3 |
主要是考核报告中文字及数据是否有逻辑性。 |
3 |
|
五、结果应用 |
10 |
|
10 |
|
1、落实整改 |
4 |
主要是考核是否落实评价整改意见并报送整改情况。 |
4 |
|
2、绩效问责 |
3 |
主要是考核是否建立绩效问责机制。 |
3 |
|
3、结果公开 |
3 |
主要是考核是否将绩效报告、绩效评价结果，按照相关要求，对外公开，接受社会监督。 |
3 |
|
合计 |
100 |
|
97 |
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
本单位根据《苍溪县发展和改革局关于下达白桥小学等40所学校校舍安全工程建设项目投资计划的通知》（苍发改投资〔2019〕115号）、《苍溪县财政局关于下达财政专项资金预算的通知》（苍财教〔2019〕25号）文件规定规定申报资金。该项目预算资金20万元，结转预算资金11.28万元，申报使用资金31.28万元。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划、到位及使用情况
|
项目支出绩效目标完成情况（2019年度） |
||
|
项目名称 |
校舍维修项目 |
|
|
预算单位 |
苍溪县思源实验学校 |
|
|
资金计划（万元） |
预算数 |
31.28 |
|
其中-财政拨款 |
31.28 |
|
|
其他资金 |
0 |
|
|
资金到位（万元） |
31.28 |
|
|
资金执行
|
资金支付范围 |
根据自评，资金支付范围合规合法且与预算相符 |
|
支付标准 |
根据自评，资金支付标准合规合法且与预算相符 |
|
|
支付进度 |
截至2019年底，支付31.28万元。 |
|
|
支付依据 |
资金支付依据合规合法且与预算相符 |
|
（三）项目财务管理情况。根据项目实施情况，我校制定《校舍维修管理实施办法》《校舍维修专项经费财务管理制度》，在严格执行财务管理制度的同时加快资金支付进度，做到专款专用，并对账务及时处理、核算，账务核算科学规范。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程。本单位成立法人为领导小组的项目管理领导小组，负责该项目的实施、协调，定期召开项目研讨会，对资金使用、过程管理、工程质量、施工安全予以监督和通报，确保工程高质量完成。
（二）项目管理情况。2019年度，校舍维修项目以来，我校制定了《校舍维修管理实施办法》、《校舍维修专项经费财务管理制度》，健全了三重一大制度、项目例会制度、考核制度等各项制度，坚持用制度管理各项工作，坚持公开公示，促进项目建设工作制度化、规范化。同时，对项目的资金的分配的科学性、规范性以及资金的使用规范进行管理。
（三）项目监管情况。2019年度，校舍维修监管主要从健全施工现场动态督查制、内部监管情况报告制，关注监管重点、督促施工进度，监管资金使用范围等进行监管，施工现场安排专人负责施工质量，加强监理单为履职尽责，以督促项目在规定时间内保质保量的完成。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。校舍维修项目，年初预算20万元，预算结转数11.28万元，执行数31.28万元，完成预算100%。2019年完成学校校舍加固维修工程。
（二）项目效益情况
1．经济效益评价
预算执行方面，支出总额为控制在预算总额以内。2019年校舍维修项目财政拨款为31.28万元，支出决算为31.28万元。
2．效率性评价和有效性评价
预算安排的财政资金支出保障了学校的正常运行，促进了学校发展，保障了师生安全，改善了学生学习生活条件，优化了办公、学习环境。在执行上严格遵守各项财经纪律，无任何违规违纪行为。
3．社会公众满意度评价
2019年我通过校舍维修工程项目，促进了学校发展，保障了师生安全，改善了学生学习生活条件，优化了办公、学习环境。社会群众满意度满意度≥90%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
2019年度校舍维修工程项目，遵循预算的项目资金用途，规范资金使用审批程序，严控资金支出标准，完成各项预定指标。
（二）存在的问题
项目支出按预算和工作进度执行需进一步规范
（三）相关建议
加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。
第五部分 附 表
【
