目   录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分   部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

一是贯彻执行党的各项文艺方针政策，指导、联络、协调、服务我县各文艺家协会和文艺工作者，听取和反映文艺界的情况和意见。

二是组织召开县文联工作会，组织和推动各艺术门类的学术研究活动，促进我县学术交流。

三是制定组织和实施我县重大文艺活动和创作规划，组织文艺工作者深入社会生活，加强艺术实践，培养文艺优秀人才，出文艺精品，为我县经济和文明建设服务。

四是搞好我县文艺理论研究工作，办好《梨花雨》杂志，指导各协（学）会，不断发现培养扶持文艺新人；组织实施我县各类文艺评奖活动；表彰奖励我县各类优秀文艺成果，促进文艺的不断繁荣。

五是加强与我县各协（学）会、文艺界人士和兄弟县文联的联系，积极开展文艺交流活动，利用文艺人才优势，开发利用文艺资源，为进一步促进我县文艺繁荣和经济的发展，提高苍溪知名度，充分发挥文联的作用。

六是维护宪法赋予文艺工作者和文艺团体的合法权益，开展维护作家、艺术家知识产权等正常权益工作；

七是加强党委、政府及社会各界与文艺界的民主协商和密切合作，共同发展我县文艺事业。

八是承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）2019年重点工作完成情况。

一是抓好文艺培训。开办“苍溪文艺大讲堂”，拟定每季度开展一次文艺培训活动。

二是抓好文艺交流。采取走出去、请进来的办法，计划全年开展3-4次文艺交流活动。

三是抓好采风创作。围绕县委、县政府主抓的重点工程、重大项目、农业园区建设、旅游开发等开展采风创作活动。梨花节期间，邀请省内知名书画家，到苍溪开展采风创作交流活动。

四是抓好展览活动。组织县美术家协会会员开展一次写生创作活动，举办一次写生作品展。

五是抓好重点作品创作。牵头抓好“水墨苍溪.醉美梨乡，古今百诗百画”美术作品创作生产，并编辑出版。积极引导文艺协学会及其会员积极创作文艺精品，参加各级文艺组织举办的展览、比赛等活动，冲刺“五个一工程”和“巴蜀文艺奖”等重大奖项。

六是积极开展文艺惠民。坚持开展春节期间写春联、送春联的活动；坚持开展“结对子，种文化”活动，送文艺进校园、农村、社区、企业等活动。

七是搞好文联换届。

八是办好文联会刊《梨花雨》和“苍溪文艺网”。

二、机构设置

苍溪县文联下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。主要包括：县文联机关。

第二部分   2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计93.88万元。与2018年相比，收、支总计各减少52.7万元，下降36.95%。主要变动原因是专项业务支出减少。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计66.53万元，其中：一般公共预算财政拨款收入61.53万元，占92.48%；其他收入5万元，占7.52%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计83.22万元，其中：基本支出49.88万元，占59.94%；项目支出33.34万元，占40.06%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计78.22万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各下降64.02万元，下降45%。主要变动原因是文艺重大交流专项活动减少，引起项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出78.22万元，占本年支出合计的93.99%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少64.02万元，下降45.00%。主要变动原因是2019年度无重大文艺交流专项活动。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出78.22万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出69.31万元，占88.61%；社会保障和就业支出3.92万元，占5.01%；卫生健康支出1.77万元，占比2.28%；住房保障支出3.21万元，占4.10%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为78.22万元，完成预算88.88%。其中：

1. 一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）： 支出决算为40.97万元，完成预算100%。

2. 一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）： 支出决算为28.34万元，完成预算72.67%，决算数小于预算数的主要原因是文联采风活动专项支出款项因未及时开据发票，该笔款项未支付。

4．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为3.92万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

5．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为1.77万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

6．住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为3.21万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出49.88万元，其中：

人员经费37.86万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  日常公用经费12.12万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.5万元，决算与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.5万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，全年无因公出国（境）团组及出国（境）人员。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,单位无一般公务用车，未发生公务用车购置及运行维护费用。

3.公务接待费支出0.5万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少0.08万元，下降13.79%。主要原因是严格控制公务接待标准和陪客人数。其中：

国内公务接待支出0.5万元，主要用于开展全县文化交流及采风业务活动开支的住宿费、用餐费等。国内公务接待8批次，64人次（不包括陪同人员），共计支出0.5万元，具体内容包括：省内外各项检查、学习、验收、考核、文化交流等公务活动的来人来客接待0.5万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，县文联机关运行经费支出12.12万元，比2018年减少2.06万元，下降14.53%。主要原因是人员厉行节约，压缩机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2019年，县文联政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，县文联共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对苍溪县文联文化艺术活动专项支出项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本部门按预算项目绩效管理要求按期完成年度目标。从评价情况来看项目按年初目标完成情况较好，完全实现项目指标要求。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映“苍溪县文联文化艺术活动专项支出”等1个项目绩效目标实际完成情况。

苍溪县文联文化艺术活动专项支出项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30万元，执行数为28.34万元，完成预算的94.47%。通过项目实施，保障了全县文化艺术交流活动的正常开展，提高了省内市县文联采风活动的成效，促进了做好美丽苍溪宣传实效。

项目绩效目标完成情况表(2019 年度)
项目名称			文化艺术活动专项支出
预算单位			苍溪县文学艺术联合会
预算执行情况(万元)	预算数		30	执行数	28.34
	其中-财政拨款		30	其中-财政拨款	28.34
	其它资金			其它资金
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	做好省内外文化艺术交流，提升苍溪文化宣传软实力。			做好省内外文化艺术交流，提升苍溪文化宣传软实力。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	开展文学艺术交流（场）	＞1	开展两场交流活动
	项目完成指标	数量指标	邀请有关媒体开展采风活动（次）	≥1	开展一次媒体采风活动
	项目完成指标
	项目完成指标
	项目完成指标
	……
	效益指标	社会效益指标	推广梨乡文化	通过文化交流，提高苍溪知名度	交流活动取得实效，苍溪文化软实力得到提升。
	效益指标
	……
	满意度指标	服务对象满意度	服务对象满意率	≥95%	满意度达到96%

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县文联部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分   名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分   附 件

附件1

苍溪县文联部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

苍溪县文联下属二级预算单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个。主要包括：文联机关。

（二）机构职能

苍溪县文联全称为苍溪县文学艺术界联合会，1950年苍溪解放后，便成立有该组织，属于民间组织，由一区（即城郊区）区长陶柳传任苍溪县文学艺术界联合会主席。后在文化大革命期间，苍溪县文联组织中断，文学艺术工作由文化馆负责。后来陆续成立了作家、书法、美术、音乐、舞蹈、摄影、诗词楹联等15个协（学）会，经过多年的发展壮大。特别是改革开放后，苍溪的文学艺术再一次迎来了新的春天。

为了进一步整合文学艺术发展资源，根据苍溪文学艺术发展的需要，2003年，苍溪县委、县政府决定成立县文联，并定性为财政全额拨款的正科级人民团体，定编２人。2004年4月，经县编委讨论同意成立苍溪县文学艺术界联合会（《中共苍溪县委机构编制委员会关于明确县文联机构性质和人员编制的通知》苍编发〔2004〕22号）。2010年县文联被市委组织部批准参公（《中共广元市委组织部关于批准苍溪县残疾人联合会等22个群团机关参照公务员法管理的通知》广组通〔2010〕12号）。2012年8月，由县委编委会研究同意增加县文联事业编制1名（《中共苍溪县委机构编制委员会关于增加县文学艺术界联合会事业编制的通知》苍编发〔2012〕31号），增编后共有参公事业编制3名。2012年8月，由县委编委会研究同意增加县文联专职副主席1名（《中共苍溪县委机构编制委员会关于增设县文联专职副主席的通知》苍编发〔2012〕51号）。现在有主席1名，专职副主席兼秘书长1名，办公室工作人员1名，兼职副主席若干名。

文联下属有文艺协（学）会12个：苍溪县书法家协会、苍溪县美术家协会、苍溪县摄影家协会、苍溪县音乐家协会、苍溪县舞蹈家协会、苍溪县诗词楹联学会、苍溪县民间艺术家协会、川北老区书画院、川北收藏家协会、梨乡文化研究会、川北剪纸学会、苍溪县民间演艺协会。有行业文联1个——县公安文联。创办有文联会刊《梨花雨》杂志，文联网“苍溪文艺网”。拥有国家级各类会员30余人，省级各类会员100余人，市级各类会员300余人，县级各类会员2000余人。

（三）人员概况

苍溪县文联2019年共有编制3个，其中：行政编制3个，财政补助事业编制0个；2019年末有行政编制在职人员4人（其中机关工勤0人），事业在职0人，其他人员0人，遗属补助人员0人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年本年收入合计7828.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入7495.57万元，占95.75%；其他收入332.51万元，占4.25%。

（三）部门财政资金支出情况。

2019年本年支出合计7689.64万元，其中：基本支出6171.41万元，占80.26%；项目支出1518.23万元，占19.74%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

1．预算报送时效

我局严格按照苍溪县财政局关于编报2019年度预算的会议、文件要求，按时编制单位预算报表并将电子档及纸质报表报送县财政局分管股室，并于2019年1月31日在县人民政府政务网上进行公开。

2．预算编制准确

苍溪县财政局预算会议召开及文件下发后，我局及时组织相关部门，认真学习预算编报的有关要求，总结上年工作，安排部署新一年的工作规划，在有预见性、科学性、操作性地提出项目及相关业务工作开展所需的资金要求的基础上，局领导和财会人员再进行集体审定后形成上报预算方案；如果财政局初审未通过，我们就根据财政局所提意见，再次进行修改和完善，直至通过县财政的审核。

3．预算执行好

（1）严格执行预算的刚性。一旦预算下达，我们坚持按预算科目、预算指标、预算要求执行，确保预算的刚性。

（2）确保了预算执行的平衡。人员支出按月按政策支付，未发生拖欠人头经费情况。

（3）认真执行部门决算编制和审查。一是按时报送单位年度决算报表；二是做到帐表合一；三是坚持决算数据真实准确原则；四是保证了决算编制人员与财政供养系统数据的一致性。

（二）结果应用情况

1．建立预算结合机制。通过建立评价结果与预算相结合的机制，逐步将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，优先和重点支持绩效好的项目，减少对绩效差的项目资金安排，取消无绩效的项目，优化公共资源配置。

2．建立绩效报告机制。局保障室要按上级财政部门的要求，报送预算绩效管理工作情况。

3．建立绩效问责机制。县局机关要将预算绩效管理情况作为行政管理考核的重要依据，对严重违规行为，要予以问责。落实财政资金使用主体责任，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

一是苍溪县文联在上级主管部门和县委县政府的领导下，在县财政业务主管部门的指导和支持下，坚持过紧日子思想，严控一般性支出，对预算资金进行精打细算、对内部部门实行内部预算管理，对所有支出严格审核管理、严守财经纪律，严格执行保人员工资、保日常工作、向一线所队倾斜，办一批大案，保一方平安。坚持保重点工作的原则，科学调度、合理安排预算资金，确保了各项工作目标的圆满完成，达到了财政资金取之于民、用之于民的目的，部门职责履行情况优，整体绩效评价良好，服务对象满意度较高。

二是要强化绩效管理考核，围绕绩效考核目标任务，层层分解落实，明确责任领导和责任单位及责任人，强化责任意识，机关经费与各部门及每个民警的年度考核挂钩，确保财政预算资金用在刀刃上，发挥应有的作用。

（二）存在问题

由于公安经费来源单一，需要支出的项目很多，每年用于安全防范宣传和办理大（要）案支出的增加，特别是随着物价的不断上涨，办案成本不断上升，增大了年度经费的缺口。

（三）改进措施

1．加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。

2．细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。

3．年度预算编制后，加强预算执行管理，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

第五部分   附 表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表