目 录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

第三部分 名词解释

第四部分附件

附件1

附件2

附件3

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

  贯彻执行国家社会保险的相关法律、法规、规章和政策，承担全县企、社会团体和个体工商户及灵活就业人员的五大保险（养老、医疗、失业、工伤、生育）基金的征收，城镇企业职工、灵活就业人员的基本养老保险的管理及待遇发放，退休职工的社会化管理服务，全县城乡居民医疗保险的征收等工作。

（二）2019年重点工作完成情况

一是强化政策引领，促进扩面征缴。在同心广场、滨江路、汽车站、火车站等人员密集地区进行社保政策宣讲及摆放展板，在各大网站、报纸、电子显示屏等媒体上滚动播放，在社区村级发放宣传单30000张等方式，提高群众社会保险政策的知晓度和办事流程明白度，努力做到最多跑一次，提高办事效率。积极实施全民参保计划，通过全民参保登记动态管理工作，全县各部门“四级联动”开展入户调查，包片联乡干部下乡进村入户开展政策宣传和业务指导，乡镇、村（社区）、组干部包村包组逐一开展入户调查和登记，做到查不漏户、户不漏人、人不漏项“三个不漏”，实现全县全民参保登记率达到98%。加强与监察大队、仲裁院等部门的密切配合，强化参保单位、参保群众的监督举报配合机制，确保基金征缴的持续增长。健全监督机制，进一步调整和充实基金风险防控领导小组，对基金征缴流程、金额等进行实时监督，确保征收基金程序化、规范化、合法化，确保基金征收按时足额入库。

二是多种措施并举，抓好医疗保险征收。医疗保险征收工作不断创新举措，紧抓目标任务不放松，狠抓征收工作落实。按照年初下达到全县各乡镇的目标任务，采取政策引领、督促推进、靠前经办“三管齐下”的举措，分片包干，督促各乡镇列出任务清单和时间进度表，紧盯村和社区组织参保缴费，协同县目标督查室定期通报进度，落地落实抓好医保征收各个环节的具体工作。召开全县层面的培训会和工作推进会，指导各乡镇人民政府、乡镇人社服务所、村组干部认真组织群众签订代扣代缴协议，通过多种手段宣传提醒群众按时缴费，加大工作力度提升银行代扣代缴工作效率。截至目前，全县已有578940名群众缴纳了企业职工医保费和城乡居民医保费。

三是聚力脱贫攻坚，落实落地生效。按照“两年目标、一年完成”的安排部署，我局积极谋划，真帮实扶，抓好文昌镇鸳鸯村和双庙村两个贫困村和非贫困村的脱贫攻坚工作。一是重点围绕村“一低五有”、户“一超六有”目标，做好贫困户的产业规划发展，村集体经济的发展以及村基础设施的建设。二是努力夯实工作责任，派出单位年轻后备干部任第一书记兼任驻村工作队长，及时调整驻村帮扶工作队，主要领导每季度到村调研和帮扶，帮扶干部每月开展一次“三同”活动。三是组织结对帮扶干部定期开展“走基层、送温暖”活动，多次利用节假日进村入户开展慰问活动，针对鸳鸯村欧仕军、向仕芬等特困户加强干部力量，重点帮扶，制定帮扶措施全力助推其脱贫奔康。通过一年来的帮扶，鸳鸯村、双庙村的基础设施建设和生活居住条件、乡风村俗、经济发展得到明显的改善，在重点工作“大比武”中名列同类村前茅，同时我局的脱贫攻坚工作也获得 “先进集体”荣誉称号。

四是提能增效，扎实开展“作风纪律深化年”活动。积极开展“作风纪律深化年”活动，以自查自纠方式，干部职工多渠道收集问题，列出问题清单，深挖问题根源，建好整改台账，形成剖析材料，开展批评与自我批评，达到了红脸出汗、排毒健体的作用。在经办大厅及走廊过道公示办事指南、服务目录清单、服务承诺和经办人员信息，设置举报信箱及举报电话，自觉接受监督。设置上下班刷脸卡考勤制度，纳入年度考核，严格管理工作人员按时上班、下班和不得随意离岗的出勤情况。成立纪律监查小组，对各股室、大厅定时不定时进行纪律监督巡察，对于工作不在状态，上班做与工作无关的事等现象按《服务窗口管理办法》、《过错责任追究制度》进行严肃处理。

五是转变稽核方式，强化监督力度。今年以来，我局高度重视稽核工作，强化稽核职能，按稽核计划认真做好实地稽核工作，有效地维护参保人员的合法权益，做到社会保险费应收尽收。改变由我局抽派人员进行实地稽核工作的方式，通过公开招标，按规定比选出第三方会计师事务所对我局按“双随机”规定随机抽选的45家参保单位进行实地稽核和社会保险内控工作审计，内控审计重点对2017年退休金补发情况、特殊业务出单和历史数据录入等业务环节潜在的风险点进行全面审计稽核。

六是退管服务多样化，服务质量不断提升。为推进退管工作的程序化、制度化建设，确保每月在20日之前将养老金如数支付，采取多措施避免“冒领”、“错领”，切实保障退休人员养老保险待遇。扎实开展退休人员不间断服务，建立动态跟踪档案，对退休人员进行跟踪式、贴心式服务；利用国庆、端午、九九重阳等传统节日为退休人员开展“献爱心”、“送温暖”活动，通过聊家常，讲知心话等形式，挖掘离退休人员社会经验，听取他们对社保工作的意见和建议，双向建设离退休人员管理服务工作。改集中认证方式为常态化认证，不让群众在规定时间集中跑路、集中拥挤。在认证方式上采用了乡镇社区“现场认证”、QQ网络“远程认证”、外地社保机构“协助认证”、医保住院信息“比对认证”、老弱病残“上门认证”等方式，极大的方便群众办事。全年开展养老保险待遇领取资格认证31898人，认证率达到98%以上，确保了社保基金的安全运营。

七是聚焦支部党建，建设坚强堡垒。扎实开展周三夜学，集中学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神以及彭清华书记讲话精神，开展“治蜀兴川·苍溪实践”主题讨论，出谋划策，共商发展，全体干部职工着力加深对苍溪县情实际的把握和县域经济的发展展望，对苍溪社保工作的发展作出深入思考和提出思路建议。支部党员干部赴黄猫垭战斗遗址和旺苍木门会议会址进行红色革命传统教育，使全体党员干部的党性得到了锤炼。基层党支部规范化管理，按照“控制总量、优化结构、提高质量、发挥作用”的要求，严格执行党员发展工作程序，考察和选派了两名年轻优秀的同志参加了县入党积极分子培训班，取得了优秀的考试成绩。积极组织党员干部登录“党员e家”开展学习，及时更新相关党建工作报道，做到党务工作信息按规定公开。利用“中秋”、“重阳”等传统节日和全国“扶贫日”对贫困村特困人员、计划生育“特殊家庭”、全县离退休家庭困难人员、高龄人员、重病人员送去物资和慰问金，开展党员志愿者服务活动，把党的温暖送到千家万户。

八是未雨绸缪，加快“一号工程”建设步伐。2018年以来，我局以 “简政、便民、快捷、高效”的服务标准，努力实现 “苍溪人社事，最多跑一次”的目标，提高人民群众获得感、幸福感和对社保工作的满意度。一是多方筹措完成综合服务大厅改造升级，营造优质的服务环境。社保综合服务大厅装修改造后，扩大了面积，增设了窗口，添加了便民配套设施，新的大厅给前来办事的群众提供了良好的服务环境，服务工作也更加井然有序。二是强化业务学习，为有效推行“综合柜员制”打下坚实基础。积极开展“员工提问题、股长讲业务、领导讲政策”活动，对业务经办工作中存在的问题、难点、堵点、痛点、办事程序优化点进行大学习、大讨论、大解决。三是精简办事流程，努力提升便民服务质量。以“解民忧”为出发点，简化服务流程，减少证明材料，持续推进服务优化和作风转变，基本实现异地业务“不用跑”、无谓证明“不用交”、重复表格信息“不用填”，对外办理事项网上可办率不低于80%，基本建成“只进一扇门”“只跑一次路”的服务体系。四是利用公安、民政等系统对需要提供死亡证明、火化证明等需精简材料的，主动与县级相关部门联系，实现信息数据共享，不再由参保人亲属来回跑路提供相关证明。五是通过社保业务下延乡镇、社区方式，不断推进“信息多跑路，群众少跑路”。

二、机构设置

苍溪县社会保险事务管理局下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。纳入苍溪县社会保险事务管理局2019年度部门决算编制范围的二级预算0个。

第二部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1372.94万元。与2018年相比，收、支总计各减少3164.01万元,下降69.74%。主要变动原因是失地农民保险项目完工。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计1066.94万元，其中：一般公共预算财政拨款收入957.19万元，占89.71%；他收入109.75万元，占10.29%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计991.66万元，其中：基本支出224.46万元，占22.63%；项目支出767.2万元，占77.37%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计1156.34万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少860.54万元，下降74.41%。主要变动原因是项目资金收入、支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出973.17万元，占本年支出合计的98.14%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少1395.23万元，下降58.91%。主要变动原因是项目资金收入、支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出973.17万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出961.63万元，占98.81%；卫生健康支出4.71万元，占0.48%；住房保障支出6.83万元，占0.70%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为973.17万元，完成预算84.16%。其中：

1．社会保障和就业（208）人力资源和社会保障管理事务（20801）行政运行（2080101）: 支出决算为184.37万元，完成预算72.46%。决算数小于预算数的主要原因是确保按质按量完成工作的情况下,厉行节约,优化方案。

2．社会保障和就业（208）人力资源和社会保障管理事务（20801）社会保险经办机构（2080109）: 支出决算为767.2万元，完成预算87.15%，决算数小于预算数的主要原因是项目实施中未完工。

3．社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（20805）机关事业单位基本养老保险缴费（2080505）: 支出决算为10.06万元，完成预算100%。

4．卫生健康（210）行政事业单位医疗（21011）事业单位医疗（2101102）:支出决算为4.71万元，完成预算100%.

5．住房保障支出（221）住房改革支出（22102）住房公积金（2210201）:支出决算为6.83万元，完成预算100%.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2019年一般公共预算财政拨款基本支出205.97万元，其中：人员经费158.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  日常公用经费47.44万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，决算数小于预算数的主要原因是在开展业务中,实行八项规定,厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，主要原因是无公务用车。其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。无公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3．公务接待费支出0万元。公务接待费支出决算比2018年减少0.27万元，下降100%。主要原因是：实行八项规定,厉行节约。

国内公务接待支出0万元，无执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等支出。国内公务接待0批次，0人次陪同，共计支出0万元，无接待费用。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，苍溪县社会保险服务中心机关运行经费支出47.44万元，比2018年减少25.04万元，下降34.55%。主要原因是军转干等职能减少。

（二）政府采购支出情况

2019年，苍溪县社会保险服务中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，苍溪县社会保险服务中心共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆.单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，我局在年初预算编制阶段，组织对企业军转干部生活困难补助和代缴贫困人员医疗保险缴费2个项目开展了预算事前绩效评估，对这2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取这2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，我局严格按照年初预算进行部门整体支出。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，从严支出管理，专项经费支出专款专用，并加强了监督，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象，确保各项工作目标圆满完成。

（五）项目绩效目标完成情况
本部门在2019年度部门决算中反映“企业军转干部生活困难补助资金” “代缴贫困人员医疗保险缴费”等2个项目绩效目标实际完成情况。

1．企业军转干部生活困难补助资金项目绩效目标完成情况综述

项目全年预算数325.55万元，执行数为301.15万元，完成预算的92.5%。通过项目实施，解决236名企业军队转业干部生活补助，促进社会和谐稳定，保证军队转业干部按时享受生活补助待遇，发现的主要问题：社会保障水平与军转干部的要求还有一定差距。下一步改进措施：提高业务办理水平，争取财政投入。代缴贫困人员医疗保险缴费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数446.14万元，执行数为446.14万元，完成预算的100%。通过项目实施，解决了全县22300名建档立卡贫困医疗保险缴费，保障建档立卡人员按时享受医疗待遇，推进扶贫工作进度，保证我县按时完成脱贫任务。发现的主要问题：精准扶贫人员社保系统信息不完善不准确。下一步改进措施：加强业务办理，保证资金按进上账到人。

2．部门绩效评价结果

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《本部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行对企业军转干部生活困难补助资金项目、代缴贫困人员医疗保险缴费项目开展了绩效评价，《项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分  名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4．社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：本单位机关运行的支出，主要是人员经费及用于办公的商品服务支出。

5． 社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行社会保险经办机构（项）：指苍溪县社保局用于全民参保登记、五险统征、退休职工社会化管理、社会保险稽核等专项业务支出。

6． 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）：指本单位缴纳的2018年基本养老保险费。

7． 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指本单位缴纳的2018年医疗保险费。

8．城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）补助被征地农民支出（项）：指对征地农转非人员社会保险缴费支出。

9． 农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）：指对贫困人员参加合作医疗保险缴费支出。

10． 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指本单位缴纳的2018年住房公积金。

11．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

15．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

苍溪县社会保险事务管理局下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入苍溪县社会保险事务管理局2019年度部门决算编制范围的二级预算0个。

（二）机构职能

1．负责贯彻执行国家和省、市制定的各项社会保险基金管理法律、法规和我县的有关政策规定；
2．负责全县社会保险基金的征缴规划、任务目标制定和业务的监督考核以及社会保险相关政策的调整；
3．统筹全县社保基金运作，负责执行全县社会保险基金预决算工作；
4．承担全县各项社会保险数据信息的采集、统计分析及其管理工作；执行社会保险基金财务会计制度和统计制度，汇总编制全县各项社会保险基金的年、季、月度财务报表；
5．拟定全县社会保险基金统筹与调剂的具体办法；负责全县社会保险基金的管理、存储、划拨；
6．对各保障所和镇（街）办事处实行监督、指导和督促全县各项社会保险业务的开展；
7．拟订全县社会保险宣传计划，组织落实社会保险宣传工作；
8．对我县社会保险的建设、发展、完善进行调研；
9．承担县政府交办的其他事项 。

（三）人员概况

社保局部门预算实有编制内在职人数10人，其中：行政编制6人，事业（工勤）编制4人。离退（职）休人员4人。遗属补助0人。其他人员29人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年本年收入合计1066.93万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1066.93万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2019年本年支出合计991.66万元，其中：基本支出224.46万元，占22.63%；项目支出767.2万元，占77.37%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

从整体情况来看，我局严格按照年初预算进行部门整体支出。基本支出遵守各项规章制度，人员经费安排基本得当，业务工作与项目经费、人员经费安排配比率良好。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”从严管理，认真执行联施，并加审会签审核制度。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实强了监督。各项支出按照批准的预算审核列支，严格控制在预算额度内使用，支出的范围和标准符合相关规定。支出主要用于保障单位正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。预算支出范围合理，预算支出项目细化，资金使用方向明确，管理合规，且决算工作精细到位，基本体现了部门整体支出情况的数据统筹性和宏观性。

（二）专项预算管理

专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。重点用于项目的经费支出，完成了当年企业军转干部生活困难补助和代缴贫困人员医疗保险缴费工作，充分发挥了资金的医疗保障作用。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

根据《财政局关于做好2019年度预算绩效自评工作的通知》等相关文件要求，我局成立了绩效评价工作小组负责本部门绩效自评工作的组织领导和具体实施，明确了工作职责和分工。对评价过程中收集到的资料进行归纳汇总、查验核实，确保资料真实可信、准确无误。按照确定的评价指标、标准和方法进行自评，形成了自评结论。根据对我局2019年部门整体支出项目绩效评价指标体系和绩效情况的检查，2019年我局部门整体绩效自评分98分，为“优”等级。

（二）存在问题

近年来，我县着力强化企业基本养老保险基金征收管理，企业养老保险待遇支付各项工作稳步推进。但由于我县地处山区，经济滞后，企业养老保险面临诸多问题。一是扶养比例失衡，收支缺口大，收不抵支逐步显现；二是困难企业欠费严重；三是社保人员编制严重不足；五是社保办公经费缺口大。

（三）改进建议

一步细化和量化机关支出管理项目，强化机关经费预算管理的刚性约束，项目支出按预算和工作进度执行，进一步规范各项支出。财政预算经费与实际支出存在较大缺口，请求县财政解决相关当年缺口资金。

附件2

企业军转干部生活困难补助资金项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

企业军转干部生活困难补助资金项目是县委县政府按照国家、省、市有关企业军转干的方针、政策与规划，拟订和实施的企业军转干生活困难补助项目。我局在人社局、县财政局监督管理及指导下代发企业军转干生活困难补助资金，严格按照政策规定执行，确保按时足额发放，不拖欠，所需资金由县财政列入公共财政预算。

（二）项目绩效目标

落实破产、改制、解散企业军转干部、伤残军人补助政策，维护社会稳定。按2019年支出核定基数，按2019年支出基数兑现补助，巩固和提升政府维稳成果。

（三）项目自评步骤及方法

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

采取年初根据上年资金执行数预拨。企业军转干部生活困难补助由于人员的特殊情况，为维护社会稳定和推进资金使用进度，每月按标准与养老金一同发放，确保不拖欠，年终根据实际情况再与财政结算。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）

1．资金计划：按上年资金使用情况核算资金计划并申请。

2．资金到位。按上年资金使用进度预拨资金，年终资金全部到位

3．资金使用。汇总统计截至评价时点2019年12月31日该项目全县资金支出按文件要求和实际执行情况合理规范的使用。

（三）项目财务管理情况

我局对该项目实施财务管理制度健全，并严格执行财务管理制度，及时进行账务处理，按政府会计制度严格规范会计核算流程。我局企业军转干部生活困难补助资金实行专户管理，专账核算，配备专业会计和出纳人员，相互制约，对各项补助支付凭证的要素是否齐全严格审核；企业军转干部生活困难补助资金没有用于房屋基本建设、单位人员经费、公用经费、差旅费和会议费等支出，做到了专款专用、账表相符、账实相符。

三、项目实施及管理情况

我局在县人社局、县财政局监督管理及指导下，代发的企业军转干部生活困难补助资金严格按政策规定执行，确保按时足额发放，不拖欠。按照苍财绩【2019】5号文件要求，现将企业军转干部生活困难补助资金管理使用等情况作以下评估报告。

一、企业军转干部生活困难补助资金执行的政策依据和管理办法。

（一）严格按照川财社[2017]171号、川财社[2018]6号文件及相关配套文件执行。

（二）严格执行预算管理制度。结合我县企业军转干部生活困难补助资金使用情况，编制了2019年度企业军转干部生活困难补助资金使用预算方案报财政局审批，确保财政及时拨付资金，做到按时足额发放，不拖欠。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

企业军转干部236人生活困难补助发放全面完成；保持全县社会稳定，确保企业军转干部生活得到巩固和提升

（二）项目效益情况

该项目的执行减少了社会基金和企业负担，保障军转干的生活，发挥他们的积极性，发挥极大社会效益，积极推进生态文明建设，促进拥军优干社会环境持续改善，确保军转干部生活长期得到保障从而提高了社会群众的满意度。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

我局严格按照文件及相关配套文件执行，严格执行预算管理制度。结合我县企业军转干部生活困难补助资金使用情况，编制了2019年度企业军转干部生活困难补助资金使用预算方案报财政局审批，确保财政及时拨付资金，做到按时足额发放，不拖欠。按照县委县政府制定的标准，我局成立军转干部工作小组办公室，由局主要领导任组长，分管局领导任副组长，成员由局相关股室组成，该项目按照财政年度预算资金安排支出，保证工作顺利开展。

一级指标	分值	二级指标	分值	三级指标	分值	得分
项目决策	20	项目目标	4	目标内容	4	4
		决策过程	8	决策依据	3	3
				决策程序	5	5
		资金分配	8	分配办法	2	2
				分配结果	6	6
项目管理	25	资金到位	5	到位率	3	3
				到位时效	2	2
		资金管理	10	资金使用	7	7
				财务管理	3	3
		组织实施	10	组织机构	1	1
				管理制度	9	9
项目绩效	55	项目产出	15	产出数量	5	5
				产出质量	4	3
				产出时效	3	3
				产出成本	3	3
		项目效益	40	经济效益	8	8
				社会效益	8	8
				环境效益	8	8
				可持续影响	8	8
				服务对象满意度	8	7
总分	100		100		100	98

（二）存在的问题

企业军转干部生活困难补助水平与军转干人员要求还有一定差距，退转军人维稳工作还较艰巨。退转人员分散，有些人联系较困难，信息核对业务也待加强。

（三）相关建议

加大企业军转干部困难救助实施力度。确保开展企业军转干部困难救助的组织实施费用（补助费、节日慰问金、临时救助金等）列入预算，使企业军转干部困难救助工作真正做到“有计划、有保障”。加大优惠政策的宣传力度，确保企业军转干部及时了解救助政策。要加大企业军转干部困难救助宣传经费的投入，同时做好公益广告宣传，确保企业军转干部及时了解各项政策。

附件三

财政代缴贫困人口医疗保险项目2019年绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

财政代缴贫困人口医疗保险项目是县委县政府按照国家、省、市有关扶贫优待政策，拟订和实施的贫困人口医疗缴费补助项目。由我局具体经办财政代缴贫困人口医疗保险工作，确保贫困人口医疗待遇享受，落实贫困人口医疗保障政策，所需资金由县财政列入公共财政预算。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

确保贫困人口医疗健康保障，医疗保险财政代缴政策实施到位，政府按每人每年220元标准补助到个人，所需资金由市财政列入公共财政预算。财政代缴贫困人口医疗保险工作是落实党的扶贫方针，构建社会主义和谐社会的一个重大举措。我局根据年初预算安排，对新中国成立全县贫困人员名册进行复核，根据规定用途使用专项资金，及时转拨代缴，按照财务会计制度专账核算，每年年底向财政部门提供详细支出情况以及绩效报告。

一级指标	分值	二级指标	分值	三级指标	分值	得分
项目决策	20	项目目标	4	目标内容	4	4
		决策过程	8	决策依据	3	3
				决策程序	5	5
		资金分配	8	分配办法	2	2
				分配结果	6	6
项目管理	25	资金到位	5	到位率	3	3
				到位时效	2	2
		资金管理	10	资金使用	7	7
				财务管理	3	3
		组织实施	10	组织机构	1	1
				管理制度	9	9
项目绩效	55	项目产出	15	产出数量	5	5
				产出质量	4	3
				产出时效	3	3
				产出成本	3	3
		项目效益	40	经济效益	8	8
				社会效益	8	8
				环境效益	8	8
				可持续影响	8	8
				服务对象满意度	8	7
总分	100		100		100	98

（二）绩效分析

1．项目决策

财政代缴贫困人口医疗保险工作是落实党和国家扶贫政策，构建社会主义和谐社会的一个重大举措，造福于老干部老工人的惠民政策。我局根据预算资金安排，对全县城22300名财政代缴贫困人口名册进行登记，严格根据规定用途使用专项资金，定时核查资金补助情况。根据财政代缴贫困人口医疗保险名册，核实基金财务支付情况，保证了专款专用，资金代缴上账到人。

2．项目管理

本年度财政代缴贫困人口医疗保险补助财政拨款446.14万元，根据实施进度要求，已于当年9月全部分代缴，资金支付到位。项目开展来看：项目投入的资金已按时按进度支付；项目立项与项目年度计划数没有结余；项目过程已制定健全的管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；资金使用合理，资金的使用符合有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目产出的数量、质量及经济效益、社会效益、环境效益、可持续效益、服务对象满意度均达标。

3．项目绩效

及时对全县贫困人口登记，对已在册人员实行年度审核，确保名册精准，年初及时核对补助名册，定期对目标运行情况进行监督、复查，建立了完善的财政代缴贫困人口医疗保险办理机制，确保各项目标任务顺利完成。做好财政代缴贫困人口医疗保险工作，使贫困人员医疗待遇和身体健康得到保障。

按照考评内容，实际评价财政代缴贫困人口医疗保险2019年度的绩效综合得分98分，评价成绩优秀，说明各项目的经济和社会综合效益良好，财政项目支出合理、规范、有效。

三、存在主要问题

我县扶贫资金的申报和拨付的手续过于繁多，建议进一步优化。再有社保系统贫困人员信息不完美不精准，还应加强核对，确保补助代缴成功。

四、相关措施建议

夯实两个基础，提高管理水平:着力规范窗口建设，医保征收与代缴经办水平，按照统一标准、简化程序的原则，继续优化业务流程，确保各个环节衔接顺畅，为建档立卡人员提供优质、高效、便捷的服务。进一步健全内控制度，严格执行资金财务会计制度，加大审核力度，加强医疗资金运行监管，及时发现问题，确保资金安全完整。加强队伍建设，提升服务水平:加强政策业务学习，提升服务能力,是完善规章制度，规范服务行为。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表