目   录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

附件1

附件2

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分   部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1．宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，坚持依法治教、依法治学。

2．承担组织实施县委、县政府和上级主管部门制定的教育事业发展规划，构建现代学校管理制度，强化学校安全、后勤、教研、基建和财务管理，规范办学行为，提高管理绩效和教育教学质量。

3．对标教育改革中的“9个坚持”，落实立德树人根本任务，不断创新教育方法和人才培养模式，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

4．按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、师德建设、继续教育、考核考评工作。

5．承担当地乡镇党委、政府和上级主管部门交办的其他事项。

（二）2019年重点工作完成情况

一是切实开展管理深化年活动，加强校园安全稳定、教育教学、教师队伍、学校后勤、学校财务和德体艺卫语等管理工作；

二是加强党风廉政建设，全面提升干部职工政治、纪律意识和法纪水平；

三是切实做好行业扶贫和教育扶贫工作，高质量完成脱贫摘帽；

四是加强学校的教学常规管理，努力提升教育教学质量；

五是落实投资200万元的运动场改建工程的建修工作。

二、机构设置

龙山中学下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。纳入龙山中学2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：龙山中学机关。

第二部分  2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1271.35万元。与2018年相比，收、支总计各增加158.38万元，增长14.23%。主要增长原因是校舍维修、周转房改造、宿舍及浴室改造工程款，以及新增5名新招教师人员经费。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计994.09万元，其中：一般公共预算财政拨款收入929.69万元，占93.52%；政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，占0%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入64.40万元，占6.48%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计1212.59万元，其中：基本支出826.51万元，占68.16%；项目支出386.08万元，占31.84%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计1203.76万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加103.99万元，增长9.46%。主要增长原因是校舍维修、周转房改造、宿舍及浴室改造工程款，以及新增5名新招教师人员经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1157.68万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加272.89万元，增长30.84%。主要增长原因是校舍维修、周转房改造、宿舍及浴室改造工程款，以及新增5名新招教师人员经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1157.68万元，主要用于以下方面：教育支出（类）1036.93万元，占89.57%；社会保障和就业（类）支出83.25万元，占7.19%；卫生健康（类）37.50万元，占3.24%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为1157.68万元，完成预算1203.75万元的96.17%。其中：

1．一般公共服务（类）普通教育（款）初中教育（项）：支出决算为1036.93万元，完成预算100%。

2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为83.25万元，完成预算100%。

3．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为37.50万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出826.51万元，其中：

人员经费762.16万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  日常公用经费64.35万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为1.33万元，完成预算66.50%，决算数小于预算数的主要原因是本年度公务接待费比预算减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算1.33万元，占100%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0.00万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2．公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。公务用车运行维护费支出0.00万元。

3．公务接待费支出1.33万元，完成预算66.50%。公务接待费支出决算比2018年增加1.14万元，主要原因是公务接待人次和人数增加。其中：

国内公务接待支出1.33万元，主要用于学校正常的公务活动，执行公务、开展业务活动支出的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待15批次，220人次，共计支出1.33万元，具体内容包括：教学研究活动12次，金额1.12万元；其他公务接待3次，金额0.21万元。外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0.00万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0.00万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年龙山中学机关运行经费支出64.35万元，比2018年增加0.34万元，增长0.53%，主要是增加教师5人的日常办公经费。

（二）政府采购支出情况

2019年龙山中学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，龙山中学共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对教育支出项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看学生资助支出项目、新建教学综合楼项目、校舍维修项目执行整体绩效较好。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看凡涉及项目招投标、政府采购事项，我校均严格按照相关要求执行，委托政府采购代理招标认定单位进行公开招标，同时严格合同签订，落实采招物资和服务的验收，做好资金支付的审核审批手续。专项预算绩效目标完成、实施绩效良好、无违规记录。学校根据预算金额，专款专用，无违规超范围使用情况，学校办学条件得到很大改善。

1．项目绩效目标完成情况

本部门在2019年度部门决算中反映“学生资助”、“周转房宿舍维修”、“校舍维修”、“宿舍维修及浴室改造”、“运动场改建”5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）学生资助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30.89万元，执行数为30.89万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障建档立卡家庭学生和贫困寄宿生的生活补助。

（2）周转房宿舍维修项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数55万元，本年执行数为52.4745万元，完成预算的95.41%。通过项目实施，缓解我校教师周转房严重不足的问题。发现的主要问题：决算审计不及时。下一步改进措施：加快审计，出具审计报告，完成项目实施。

（3）校舍维修项目绩效目标完成情况综述。该项目总体预算数40万元，2019年执行37.30万元，完成预算的93.25%。通过项目实施，改善了校舍面貌，营造了舒适、美观的学习环境。发现的主要问题：决算审计后结余资金未及时上缴。下一步改进措施：尽快将审计结余资金缴回上级部门。

（4）宿舍维修及浴室建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数50万元，执行数为49.61万元，完成预算的99.22%。通过项目实施，有效改善了住宿条件，提高了学生生活水平。发现的主要问题：决算审计不及时。下一步改进措施：加快审计，出具审计报告，完成项目实施。

（5）改建运动场项目绩效目标完成情况综述。该项目2018年结转资金200万元；执行数为169.52万元，完成预算的84.76%。通过项目实施，可以大力改善和解决我校的教职员工和学生体育活动的需要和校园美化功能。发现的主要问题：决算审计迟迟没出结果。下一步改进措施：尽快拿出审计结论。

项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
项目名称			学生资助
预算单位			苍溪县龙山初级中学校
预算执行情况(万元)	预算数		30.89	执行数	30.89
	其中-财政拨款		30.89	其中-财政拨款	30.89
	其它资金			其它资金
年度目标完成情况	预期目标				实际完成目标
	加大对农村建档立卡家庭学生和贫困寄宿学生的资助力度				加大对农村建档立卡家庭学生和贫困寄宿学生的资助力度
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标	数量指标	全年学生生活补助30.89万元	全年学生生活补助30.89万元	义教建卡生及贫困寄宿生30.89万元
		质量指标	对农村建档立卡家庭学生和贫困寄宿学生的给予生活资助	对农村建档立卡家庭学生和贫困寄宿学生给予生活资助	对农村建档立卡家庭学生和部分贫困寄宿学生给予生活资助
		时效指标	2019年春、秋学期	2019年春、秋学期	2019年春、秋学期
		成本指标	项目产出成本是否按绩效目标控制	按预算30.89万元控制	按预算30.89万元控制
	效益指标	经济效益	指项目对国民经济和区域经济发展所带来的直接或间接效益等	贫困学生生活有补助，保障义务教育阶段学生不辍学	贫困学生生活有补助，保障义务教育阶段学生不辍学
		社会效益	项目实施是否产生社会综合效益	保障适龄儿童接受义务教育	保障适龄儿童接受义务教育
		生态效益	项目实施是否对环境产生积极或消极影响	对环境无影响	对环境无影响
		可持续效益	项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响	贫困学生生活有保障，避免了义教学生辍学风险	贫困学生生活有保障，避免了义教学生辍学风险
	满意度指标	受益对象满意度	100%	100%	100%

项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
项目名称						周转房宿舍维修项目
预算单位						苍溪县龙山初级中学校
预算执行情况		预算数				55万元		执行数		52.4745万元
		其中-财政拨款				55万元		其中-财政拨款		52.4745万元
		其它资金						其它资金
年度目标完成情况		预期目标						实际完成目标
		2019年8月10日前完成屋顶改造治漏、厕所改造、水电改造、门窗更换、涂料翻新等						2019年8月10日前完成屋顶改造治漏、厕所改造、水电改造、门窗更换、涂料翻新等
绩效指标完成情况		一级指标		二级指标		三级指标		预期指标值(包含数字及文字描述)		实际完成指标值(包含数字及文字描述)
		产出指标		数量指标		周转房维修1640M2		屋顶治漏415平方米、厕所改造24间、水电改造、门窗更换24栋、涂料翻新室内外等		屋顶治漏415平方米、厕所改造24间、水电改造、门窗更换24栋、涂料翻新室内外等
				质量指标		环境面貌得到改善、安全隐患得到排除		屋顶治漏、厕所、水电改造，门窗更换，涂料翻新		达到设计要求，满足使用功能
				时效指标		项目资金使用的预定目标是否如期完成，未完成的理由是否充分		2019年8月10日		2019年8月10日
				成本指标		项目产出成本是否按绩效目标控制		按资金计划控制成本		控制成本55万元内
		效益指标		经济效益		指项目对国民经济和区域经济发展所带来的直接或间接效益等		改善教师居住条件		改善教师居住条件
				社会效益		项目实施是否产生社会综合效益		稳定了教师队伍		稳定了教师队伍
				生态效益		项目实施是否对环境产生积极或消极影响		对环境无影响		对环境无影响
				可持续效益		项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响		缓解周转房不足问题		缓解周转房不足问题
		满意度指标		受益对象满意度		服务对象满意率		100%		100%
项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
项目名称					校舍维修项目
预算单位					苍溪县龙山初级中学校
预算执行情况(万元)	预算数				40		执行数		37.30
	其中-财政拨款				40		其中-财政拨款		37.30
	其它资金						其它资金
年度目标完成情况	预期目标						实际完成目标
	2019年9月底前完成该项目功能室、教学楼、校园广播系统、党员活动室、大会议室、校园文化建设、广场电路及其他维修						2019年9月底前完成该项目功能室、教学楼、校园广播系统、党员活动室、大会议室、校园文化建设、广场电路及其他维修
绩效指标完成情况	一级指标		二级指标		三级指标		预期指标值(包含数字及文字描述)		实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标		数量指标		校舍维修1500平方米		功能室、教学楼、校园广播系统、党员活动室、大会议室、校园文化建设、广场电路及其他维修		功能室、教学楼、校园广播系统、党员活动室、大会议室、校园文化建设、广场电路及其他维修
			质量指标		环境面貌得到改善、安全隐患得到排除		功能室、教学楼、校园广播系统、党员活动室、大会议室、校园文化建设、广场电路及其他得到更新		达到设计要求，满足使用功能
			时效指标		项目资金使用的预定目标是否如期完成，未完成的理由是否充分		2019年9月10日		2019年9月10日
			成本指标		项目产出成本是否按绩效目标控制		按资金计划控制成本		控制成本40万元内
	效益指标		经济效益		指项目对国民经济和区域经济发展所带来的直接或间接效益等		改善学校办学条件		改善学校办学条件
			社会效益		项目实施是否产生社会综合效益		稳定了教师队伍		稳定了教师队伍
			生态效益		项目实施是否对环境产生积极或消极影响		对环境无影响		对环境无影响
			可持续效益		项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响		缓解校舍陈旧解除不安全因素		缓解校舍陈旧解除不安全因素
	满意度指标		受益对象满意度		服务对象满意率=项目区被调查人数中表示满意的人数(户数)/ 被调查人数(户数)×100%		100%		100%
项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
项目名称					宿舍改造及浴室建设项目
预算单位					苍溪县龙山初级中学校
预算执行情况(万元)	预算数				50		执行数		49.61
	其中-财政拨款				50万		其中-财政拨款		49.61
	其它资金						其它资金
年度目标完成情况	预期目标						实际完成目标
	2019年8月底前完宿舍屋顶治漏水电、门、墙面翻新、浴室建设						2019年8月底前完宿舍屋顶治漏水电、门、墙面翻新、浴室建设
绩效指标完成情况	一级指标		二级指标		三级指标		预期指标值(包含数字及文字描述)		实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标		数量指标		宿舍改造和浴室建设1200平方米		屋面卷材防水736㎡，水电736㎡，防盗门89.1㎡，仿瓷4288㎡		屋面卷材防水736㎡，水电736㎡，防盗门89.1㎡，仿瓷4288㎡
			质量指标		材料使用国家合格产品，工艺精细		材料使用国家合格产品，工艺精细		达到预期目标
			时效指标		项目资金使用的预定目标是否如期完成，未完成的理由是否充分		2019年8月底前		2019年8月30日
			成本指标		项目产出成本是否按绩效目标控制		按资金计划控制成本		控制成本50万元内
	效益指标		经济效益		指项目对国民经济和区域经济发展所带来的直接或间接效益等		改善校舍面貌，营造舒适、美观的生活环境		改善校舍面貌，营造舒适、美观的生活环境
			社会效益		项目实施是否产生社会综合效益		改善办学环境，提高办学水平		改善办学环境，提高办学水平
			生态效益		项目实施是否对环境产生积极或消极影响		对环境无影响		对环境无影响
			可持续效益		项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响		提高办学水平		提高办学水平
	满意度指标		受益对象满意度		服务对象满意率		100%		100%
项目支出绩效目标完成情况表(2019年度)
项目名称					运动场改建项目
预算单位					苍溪县龙山初级中学校
预算执行情况(万元)	预算数				200		执行数		169.52
	其中-财政拨款				200		其中-财政拨款		169.52
	其它资金						其它资金
年度目标完成情况	预期目标						实际完成目标
	改建运动场5000平方米						改建运动场5000平方米
绩效指标完成情况	一级指标		二级指标		三级指标		预期指标值(包含数字及文字描述)		实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	产出指标		数量指标		改扩建运动场5000平方米		跑道2202㎡，羽毛球场536㎡，足球场1861㎡，其他零星		跑道2202㎡，羽毛球场536㎡，足球场1861㎡，其他零星
			质量指标		目标完成质量=实际达到的效果/预定目标×100%		按设计要求提供合格材料，达到设计要求		材料、施工均达到规定要求
			时效指标		项目资金使用的预定目标是否如期完成，未完成的理由是否充分		2019年10月完工		2019年10月完工
			成本指标		项目产出成本是否按绩效目标控制		按预算控制成本		按预算控制成本
	效益指标		经济效益		指项目对国民经济和区域经济发展所带来的直接或间接效益等		改善和解决学生、职工运动功能		改善和解决学生、职工运动功能
			社会效益		项目实施是否产生社会综合效益		保证学生就近入学，提高办学水平		保证学生就近入学，提高办学水平
			生态效益		项目实施是否对环境产生积极或消极影响		对环境无影响		对环境无影响
			可持续效益		项目实施对人、自然、资源是否可持续影响		提高办学水平		提高办学水平
	满意度指标		受益对象满意度		服务对象满意率		100%		100%

2．部门绩效评价结果

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县龙山初级中学校2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对“学生资助”“周转房宿舍维修”“校舍维修及附属设施”“运动场改建”等项目开展了绩效评价，《学生资助项目2019年绩效评价报告》《周转房宿舍维修项目2019年绩效评价报告》《校舍维修及附属设施项目2019年绩效评价报告》《运动场改建项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分   名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是幼儿保教费等。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育支出；教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学教育支出。

10．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11．医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

12．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15． 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1

苍溪县龙山初级中学校2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

苍溪县龙山初级中学校属一级预算单位，下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入龙山中学2019年度部门决算编制范围的二级预算单位是：龙山中学机关。

（二）机构职能

1．正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2．维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

3．积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。

4．根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

5．坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

（三）人员概况

龙山中学是独立核算的财政全额拨款事业单位，执行政府会计制度，编制部门给核定事业编制67个，2019年末我校实有在职教职员工63人（包括特岗教师1人），退休人员28人，遗属补助人员7人。我校现有16个教学班，650名中学生；

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年本年收入合计994.09万元，其中：一般公共预算财政拨款收入929.69万元，占93.52%；政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，占0%；其他收入64.40万元，占6.48%。

（二）部门财政资金支出情况

2019年本年支出合计1212.59万元，其中：基本支出826.51万元，占68.16%；项目支出386.08万元，占31.84%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

年初制定部门绩效目标、预算编制准确、支出控制合理、严格监控预算动态调整、控制执行进度。

2019年当年财政拨款收入为1203.76万元；2019年当年财政拨款支出为1203.76万元。

（二）结果应用情况

部门自评质量良好，绩效目标公开和自评公开，预算完成情况良好，无违规记录。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2019年度我校努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。结合我校实际将支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出效果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。在部门预算整体支出绩效方面都按规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥出最大的效益。

（二）存在问题

运动场改建工程迟迟没有审计结束，学校应加强该方面的监管；同时由于学校财务人员没有专职设置，对财务知识学习培训程度不够，导致对决算编制口径理解不足，在部门预算编制、部门决算编制操作中存在困难。

（三）改进建议

建立更加健全的部门预算绩效管理的法律法规体系；完善预算绩效管理体系与指标评估体系；提升绩效管理从业人员的专业素质和思想水平。建议加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导及财务人员的财务政策意识，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间的差距。

附件2

学生资助项目项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．为保证家庭经济困难学生顺利完成学业，学校根据上级下达资助指标对农村义务教育阶段学生全部免除学杂费、免费提供教科书，并为贫困家庭学生提供生活费补助。

2．项目立项、资金申报的依据：根据苍溪县教育和科学技术学生资助中心给我校下达的2019年春季和秋季学生资助指标数。

3．学生资助项目经费实施符合现行贫困生资助政策，2019年，县财政拨付学生资助经费30.89万元，全部发放到贫困家庭学生手中。

4．坚持“公平、公正、公开”的原则，专款专用，确保学生资助经费全部用于资助贫困学生。

（二）项目绩效目标

1．本项目从2019年1月开始实施，到2019年12月31日完成。2019年学生资助经费预算资金30.89万元，截至2019年12月，全部落实到位。

2．学校严格按照县财政局对项目经费的要求，规范管理、专款专用，并达到以下年度目标：

加大对贫困家庭学生的资助力度，对建档立卡家庭学生、残疾学生、孤儿和特殊困难学生分学期给予适当补助，使得他们能够安心读书。

3．学校每学期如实对贫困家庭学生进行摸排、核实并公示，然后上报上级主管部门审核批准，下发资助指标后学校再发放，申报内容均与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

1．绩效评价设计过程

本项目绩效评价指标按照财政部门要求设置，建立本项目的评价指标体系，对评价指标体系征求各部门意见，后形成本项目的绩效评价指标体系，正式明确评价工作要求，自评评价指标和评分标准。

2．制定绩效评价框架，包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准和评价方法等。

本次绩效评价原则主要集中于合规性、效率和效果三大原则，从投入、过程、产出和效果四个方面构建绩效指标，是一个基于结果导向的评价体系。

3．证据收集方法

本次评价证据采集所用方法主要有案卷研究法、现场调查法和座谈会等方法。

4．绩效评价实施过程

据绩效评价的基本流程，结合本项目的具体情况，评价组将评价全程划分为四个阶段：

第一阶段：苍溪县财政局指导并辅助设计指标，下发评价通知。

第二阶段：本项目根据绩效评价实施方案与项目评价表进行自评，提交项目自评分表及项目绩效自评报告。

第三阶段：自评工作组将开展有关数据和资料收集、整理和评分工作，组织对项目开展现场评价。

第四阶段：自评工作组整理和分析数据，写出初步报告，然后与项目单位关于评级异议进行再沟通协商，形成评价结论、经验教训和建议。交项目主管单位修改完善。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

2019年我校根据摸排、审核后的贫困学生实际情况，向上级申请，义教学生免作业本2.636万元，贫困寄宿生生活补助26.5625万元，建档立卡非住校学生生活补助1.1875万元，县外就读建档立卡家庭学生生活补助0.504万元，合计30.89万元；上级审核后批准上述各项资金申报项目及金额，未做调整变动。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划：学生资助项目资金来源为2019年县级财政补助资金30.89万元。

2．资金到位：2019年学生资助项目资金30.89万元分春、秋学期分别于5月底和11月底按计划数全额到位。

3．资金使用：严格管理和使用经费，专款专用，根据申报项目及金额，坚持“公平、公正、公开”的原则，确保学生资助经费按时全部用于资助贫困学生，资金支付范围、标准、进度、依据等合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况

项目执行的财务管理制度健全，申报和执行由后勤处、财务处统一管理，资金使用合理，会计核算规范，账务处理及时，监督有效，不存在财务管理漏洞。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

据绩效评价的基本流程，结合本项目的具体情况，评价组将评价全程划分为四个阶段：

第一阶段：苍溪县财政局指导并辅助设计指标，下发评价通知。

第二阶段：本项目根据绩效评价实施方案与项目评价表进行自评，提交项目自评分表及项目绩效自评报告。

第三阶段：自评工作组将开展有关数据和资料收集、整理和评分工作，组织对项目开展现场评价。

第四阶段：自评工作组整理和分析数据，写出初步报告，然后与项目单位关于评级异议进行再沟通协商，形成评价结论、经验教训和建议。交项目主管单位修改完善。

（二）项目管理情况。项目执行过程中建立了健全的项目管理制度，并执行相关制度，监督机制健全，有关资料的归档和整理及时并且完整。贫困生补助发放严格执行我校《资助家庭经济困难学生专项经费管理暂行办法》管理制度，确保过程规范合理、遴选公开公平。

（三）项目监管情况。为保障该项目实施的公开、公平和公正，学校通过学生申请、教师摸排、领导审核后将拟受助学生项目及金额在学校校务公开栏进行不少于7天的公示，同时设置有咨询、举报电话，公示期满无异议后方向上级申报；上级审批后，资助发放项目、金额、名册严格按公示无异议的拟补助名册执行。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

2019年学生资助经费项目资金30.89万元，截至2019年12月，全部落实到位。项目执行过程中严格使用和管理经费，专款专用，根据总体目标和计划进度，制定资金使用计划，确保各项工作按计划进度进行。

（二）项目效益情况

经济效益。学生资助经费一定程度解决所资助的贫困生生活困难，缓解上学的经济压力；贫困学生生活有补助，保障义务教育阶段学生不辍学。

社会效益情况。根据上级下达文件要求资助效益的精神，加大对建档立卡家庭学生、残疾学生、孤儿、特困学生给予更多资助，使得他们能够安心读书，该项经费受资助学生占学校当年贫困生总数的80%。

服务对象满意度。本项目为教育项目，受到广大贫困学生的普遍欢迎，整改项目实施过程中，学生满意度达100%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

该项目资金按时落实到位，项目实施工作有序开展，业务管理和财务管理制度健全，并能得到有效执行，能够完成绩效目标申报的考核指标，绩效目标设定合理。

（二）存在的问题

无。

（三）相关建议

无。

周转房舍维修项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．龙山中学校园内老教工宿舍1990年投入使用，使用年限在20以上。由于使用过程中一直没有投入资金进行有效维修，致使宿舍楼楼顶多处漏水，内墙涂料脱落，钢管水管锈蚀，滤芯电线老化、截面载荷不够，厨房还是九十年代的柴火灶，门窗腐烂损毁严重。严重影响教师生活使用，需要进行彻底维修方能继续使用。

2．项目立项、资金申报的依据：苍发改投资〔2019〕36号

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况：资金来源为2019年农村教师周转宿舍建设省级专项资金55万元。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容：周转房维修1640平方米，包括更换房顶及治漏、内外墙粉水、更换原木质门窗、老化水电线路改造、厨房改造、露天楼道栏杆加固及排污系统改造等。

2．项目应实现的具体绩效目标

本项目分项概算：（1）室内、室外墙体翻新10万元；（2）更换房顶及治漏12万元；（3）更换原木质门窗10万元；（4）电路、水路改造7万元；（5）厨房改造10万元；（6）前期经费及其他6万元。

该项目计划于2019年6月20日开工建设，2019年8月10日前建成投入使用。

3．项目计划切合实际，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

1．准备阶段（2019年3月—2019年6月）

主要任务：完成项目建议书、建设规划、环评备案、工程立项、施工设计、工程预算、方案审查、筹资到位、招投标等。

2．施工阶段（2019年6月—2019年8月）

主要任务：为施工单位创造施工条件，协调施工中遇到的矛盾和问题，检查、督促施工进度和质量，分项、分部和综合验收，配套设施和美化工作。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

学校成立了专项领导和工作小组，对项目的全过程积极参与。财政已经拨款到位55万元，招标后结余0.1255万元被财政收回；现工程已全部完工验收，项目审计结束，已按合同累计支付工程款52.4745万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划：该项目资金来源全部为2019年农村教师周转宿舍建设省级专项资金55万元。

2．资金到位：苍财教〔2019〕22号下达2019年农村教师周转宿舍建设专项资金55万元，其中建筑安装工程费用7.50万元，工程招标47.50万元，工程招标结余0.1255万元被财政收回。

3．资金使用：资金支付范围、标准、进度、依据等合规合法、与预算相符。截至评价时支付前期费用（预算和招标代理）、支付工程款52.4745万元。

（三）项目财务管理情况

加强资金管理，严格落实责任制，按照项目资金管理办法，加强财务管理，建立健全财务管理制度，设立有建设资金台账，严格按工程进度拨付资金，严禁挪用，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程：学校成立项目执行小组，有组织地对项目实施进度、质量和资金运用、项目达标情况进行管理和监督。同时聘请有关领导和专家给予项目建设咨询指导。

（二）项目管理情况。一是按适度超前，搞好项目工程的设计和概预算，并请有关专家对设计方案进行比选、优化和评审；二是严格实施招投标制，按国家《招标投标法》和省、市相关法规对项目进行比选招标，选择技术力量雄厚、工程质量优良的四川茂佳建设工程有限公司施工，确保工程质量；三是按项目管理要求，落实专人负责收集、整理项目实施中的各项数据和软件资料，按时向相关部门报送项目进度及完成情况报表；四是项目完工后，严格按基本建设程序进行项目的竣工验收，并搞好工程建设资金的审计工作。

（三）项目监管情况。搞好工程监管，聘请具有国家资质的监理工程师代表学校进行现场监理，同时学校指派有一定施工经验的老师作为施工现场监督员，发现问题及时提出、更正，坚决杜绝出现“豆腐渣”工程。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

截至评价时项目已完成工程施工和验收，通过验收，一致认为该项目达到设计要求，满足各项使用要求，质量达到合格标准；审计已结束。

（二）项目效益情况

周转房宿舍维修后无明显的经济效益；有显著的社会效益：入住教师可达24人，适度缓解龙山中学教师周转房严重不足的问题，解决部分年轻教师租房难、房租贵的问题，教师安居后能敬业、乐业，有效加强学生管理，提升教育教学质量，推动学校教育持续健康发展。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

该项目计划切合实际，资金筹措有保证。项目实施后可改善教师居住环境，教师安居后能敬业、乐业，有效加强学生管理，提升教育教学质量，推动学校教育持续健康发展。

（二）存在的问题

无。

（三）相关建议

无。

校舍维修及附属设施项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．龙山中学位于苍、阆、巴三县（市）交界的龙山场镇中心，距苍溪县城90公里。系苍溪县校风示范学校、阳光体育示范校、广元市卫生先进单位、市文明单位。该校校园内教学综合实验楼不能满足实验教学硬件要求，需维修改造；校园广播系统、会议室和党员活动室需要升级改造才能满足使用；随着用电容量增加，校园主电路需扩容升级才能满足校园用电要求；老教学楼及校园周边需要净化美化；校园文化建设需要更换翻新。

2．项目立项依据：苍发改投资〔2019〕136号

3．资金来源为2019年校舍维修省级资金40万元。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容：校舍改造及附属改建1500平方米

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

本项目具体内容：功能室、教学楼、校园广播系统、党员活动室、大会议室、校园文化建设、广场电路及其他维修。

该项目计划于2019年8月10日开工建设，2019年9月10日前建成投入使用。

3．该项目计划切合实际，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

1．准备阶段（2019年6月—2019年7月）

主要任务：完成项目建议书、建设规划、环评备案、工程立项施工设计、工程预算、方案审查、筹资到位。

2．施工阶段（2019年8月—2019年9月）

主要任务：为施工单位创造施工条件，协调施工中遇到的矛盾和问题，检查、督促施工进度和质量，分项、分部和综合验收。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

校舍维修翻新及附属工程，按现行建筑标准定额和我地实际情况，拟计划投资40万元；财政批复投资40万元，其中前期费用1.00万元，工程费用39.00万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划：该项目资金来源全部为2019年校舍维修省级资金40万元。

2．资金到位：苍财教〔2019〕25号下达我校2019年校舍维修省级资金40万元用于校舍维修和附属设施改造，计划资金全部到位。

3．资金使用：截至评价时支付预算和招标代理前期费用共计、支付工程款37.30万元，资金支付范围、标准、进度、依据等合规合法，与预算相符。

（三）项目财务管理情况

按照项目资金管理办法，加强财务管理，建立健全财务管理制度，设立建设资金台账，严格按工程进度拨付资金，严禁挪用，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程：学校成立了专项领导和工作小组，对项目的全过程进行监督和管理。

（二）项目管理情况：一是搞好项目的设计和概预算，并请有关专家对设计方案进行优化和评审；二是严格实施招投标制，本项目采用竞争性谈判方式选择技术力量雄厚、工程质量优良的四川国景建设工程有限公司施工，确保工程质量；三是落实专人负责收集、整理项目实施中的各项数据和软件资料，按时向相关部门报送项目进度及完成情况报表；四是项目完工后，严格按基本建设程序进行项目的竣工验收，并搞好工程的审计工作。

（三）项目监管情况：该项目施工时学校指派有一定施工经验的老师作为施工现场监督员，发现问题及时提出、更正，并及时向学校建设委员会通报情况，坚决杜绝出现“豆腐渣”工程。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

截至评价时项目已完成工程施工和验收，通过验收，一致认为该项目达到设计要求，满足各项使用要求，质量达到合格标准；审计结论已出。

（二）项目效益情况

该项目属社会公益服务事业，无直接经济效益，但社会效益明显。一是项目完成后，将美化校园环境；二能充分发挥镇级单设初中的社会效应，进一步提升学校在硬件设施上的办学品位，推动学校教育持续健康发展。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

本项目经过论证：项目选择符合国家、省、市要求，项目计划切合实际，资金筹措有保障。项目管理方案具体，具有良好的社会效益。

（二）存在的问题

无。

（三）相关建议

无。

运动场改建项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．苍溪县龙山初级中学校地处苍阆巴三县交界的龙山镇，系苍溪县“校风示范学校”、县阳光体育示范校、县足球布点学校、广元市卫生先进单位、广元市文明单位。多年来，该校积极进行教育教学改革，全面推行素质教育，办学效益得到了社会公认。

该校具有高完中的办学规模，有过高中的办学历史，1992年全县高中布点调整，取消了高中办学，转型为单一的初级中学校。该校校园面积大，运动场近20亩，取消高中办学后，一直没有投入项目进行根本改造升级。特别是近5000平方米的田径运动场还是炭灰泥土跑道和地面，学生参加体育运动晴天一身灰，雨天一身泥，不能满足学校体育教学需要和学生运动的要求。

该校属于寄宿制学校，大部分学生属于留守儿童，每周放假一次。随着时代的发展和学生卫生健康要求，到目前为止，学校没有可供学生洗澡的浴室，学生只能周末回家才能进行一次清洁卫生打理，严重影响学生的身体健康，不符合学生的卫生要求。

为了改善学校办学条件，提升学校办学水平，根据龙山初级中学校的实际情况，教科局决定从2018年中央全面改薄资金中安排200万用于学校运动场改造升级和学生浴室建设，目前项目已获批准。

2．项目立项、资金申报的依据：苍发改投资〔2018〕170号

3．该项目总投资200万元，其资金来源为2018年农村义务教育薄弱学校改造资金。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容：改建运动场5000平方米。

2．项目应实现的具体绩效目标以及项目实施进度计划等：跑道2202㎡，羽毛球场536㎡，足球场1861㎡，其他零星，该项目计划于2019年3月开工，2019年10月底前建成投入使用。

3．项目建成后，将会改善和提高龙山中学的办学条件及办学水平，解决辖区行政村、场镇人口及阆中、巴中毗邻龙山场镇周边的8个行政村适龄儿童入学难得问题；能最大限度满足适龄儿童接受优质中学教育的要求和愿望，辖区行政村及场镇人口安心工作，推动当地经济稳步快速发展；将极大缓解不能满足学校体育教学需要和学生运动的要求的改变。

（三）项目自评步骤及方法

1．准备阶段（2018年9月—2019年2月）

主要任务：完成项目建议书、规划立项、环评备案、施工设计、工程预算、方案评审、筹措资金、公开招投标等。

2．施工阶段（2019年3月—2019年10月）

主要任务：为施工单位创造施工条件，协调施工中遇到的矛盾和问题，检查、督促施工进度和质量，分项、分部和综合验收，配套设施和美化工作。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

学校成立了该项目专项领导和工作小组，对项目的全过程积极参与。该项目整合了苍发改投资〔2018〕170号立项文件精神，由最初规划的运动场改建及浴室建设变更为运动场改建项目，财政已经累计拨款到位200万元，截至评价时根据进度累计支付169.52万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划：该项目计划总投资200万元，其资金来源为2018年全面改薄中央资金。

2．资金到位：截至评价时通过苍财教〔2018〕146号下达2018年全面改薄中央资金200万元。

3．资金使用：截至评价时支付可研报告费、危房拆除、设计费、地勘费、检测费、审图费、预算及清单编制费、招标代理费等前期费用、工程款169.52万元，剩余资金30.48万元结转至2020年继续使用。

（三）项目财务管理情况

单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

学校成立项目执行小组，有组织地对项目实施进度、质量和资金运用、项目达标情况进行管理和监督。同时聘请有关领导和专家给予项目建设咨询指导。

（二）项目管理情况

一是按适度超前的理念，搞好项目工程的设计和概预算，并请有关专家对设计方案进行比选、优化和评审；二是严格实施招投标制，按国家《招标投标法》和省、市相关法规对项目进行公开招标，选择技术力量雄厚、工程质量优良的广元市吉星建设工程有限公司施工，确保工程质量；三是按项目管理要求，落实专人负责收集、整理项目实施中的各项数据和软件资料，按时向相关部门报送项目进度及完成情况报表。

（三）项目监管情况

学校注重工程质量，聘请具有国家资质的监理单位代表学校进行现场监理，坚决杜绝出现“豆腐渣”工程。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

截至评价时项目已完成主体工程施工，达到工程总量的100%，通过现场勘验，一致认为该项目达到设计要求，施工质量达到合格标准。

（二）项目效益情况

该项目属于社会公益事业，虽无直接经济效益，但社会效益显著。该项目的实施旨在解决因运动场不达标严重影响教育教学管理难度和教育教学质量进一步提高的问题。运动场的建设，将极大缓解不能满足学校体育教学需要和学生运动的要求。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

该项目计划切合实际，技术标准可靠，具有可操作性，项目投资合理规范，资金筹措有保证，项目管理方案具体可靠，项目区域内的地质、气候、水文及环境条件较好，交通、供水、供电条件优越，为项目的实施提供良好外部条件。同时，市、县人民政府及教育主管部门高度重视，管理方案具体，项目具有良好的社会效益。本项目的实施将进一步提升龙山中学教育教学质量，培育四有新人，全面推进素质教育，为缩短与城市教育的差距打下坚实的基础。

（二）存在的问题

无。

（三）相关建议

无。

第五部分    附  表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表