目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
（一）职能简介
1．贯彻执行国家、省、市、县有关退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等政策法规，拟订有关地方性法规并组织实施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。
2．负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置和自主择业、就业退役军人服务管理工作。
3．组织、指导退役军人教育培训工作，承担退役军人和随军随调家属就业创业扶持工作。
4．组织、协调落实移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。
5．负责伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，贯彻执行国家、省、市有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策。承担不适宜继续服役的伤病残军人移交安置、退休安置、供养等工作。组织军供服务保障工作。
6．组织、指导拥军优属工作，承担现役军人、退役军人、军队文职人员和军属的优待、抚恤等工作。贯彻执行国民党抗战老兵等有关人员优待政策。
7．负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓和烈士纪念设施的建设管理、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，审核拟列入全县重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。
8．负责退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。
9．推进建立退役军人事务分级负责和突发事件应急联动机制，组织、指导退役军人综合服务体系建设。配合指导退役军人党建工作。
10．负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化工作。
11．完成县委县政府和军方交办的其他任务。
（二）2019年重点工作完成情况
1．接收安置任务圆满完成。一是政府安排工作转业士官23人和军转干部及随军家属3人已全部安置落实，安置满意率达100%；二是接收自主就业退役士兵176人，全额发放地方一次性经济补助；三是组织有培训意愿的155人自主就业退役士兵开展职业技能培训，培训率及合格率均达到100%；四是开展自主就业退役士兵职业介绍5批次，组织专场招聘会1次，达成就业意向132人。
2．优待抚恤政策全面落实。一是对享受优待抚恤补助的8600余名重点优抚对象，通过个人社保卡及时足额发放优抚资金；二是召开驻苍部队、优抚对象代表座谈会，向县人民武装部、武警中队、原消防中队送慰问金6万元；三是八一、国庆期间集中走访慰问困难优抚对象200余人次。
3．双拥创建工作一举成功。全面收集整理2015年以来军地双拥创建工作资料，整修完善双拥固定宣传标语标牌230余处，打造红军渡、中医院、城郊中学少年军校等10余个双拥示范点，在全县掀起了双拥共建新热潮。
4．社保接续工作顺利推进。全县张贴宣传公告0.5万张，印发宣传册页2万余份，并通过电话、网络、短信等途径广泛宣传政策。截至目前，已经申报并录入系统1650人，其中1360人已审核上报。
5．脱贫攻坚和招商引资工作有序开展。先后开展送文艺节目、送大米、送鸡鸭苗、送棉衣被等活动，折合资金6万余元。先后4次到广州、浙江、重庆等地开展招商引资工作，洽谈企业4家，到位资金1.1亿元。
苍溪县退役军人事务局下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
纳入本部门2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：0个。
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计4484.22万元。与2018年相比，收、支总计各增加4484.22万元，增长100%。主要变动原因是苍溪县退役军人事务局属于2019年3月新组建成立单位，2018年度未纳入财政部门决算。
二、收入决算情况说明
2019年本年收入合计4455.62万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3877.39万元，占87.02%；其他收入578.23万元，占12.98%。
三、支出决算情况说明
2019年本年支出合计3989.4万元，其中：基本支出75.11万元，占1.88%；项目支出3914.29万元，占98.12%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计3905.99万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加3905.99万元，增长100%。主要变动原因是苍溪县退役军人事务局属于2019年3月新组建成立单位，2018年度未纳入财政部门决算。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出3572.98万元，占本年支出合计的89.56%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加3572.98万元，增长100%。主要变动原因是苍溪县退役军人事务局属于2019年3月新组建成立单位，2018年度未纳入财政部门决算。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出3572.98万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出3340.58万元，占93.49%；卫生健康支出226.22万元，占6.33%；住房保障支出6.18万元，占0.18%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年一般公共预算支出决算数为3572.98万元，完成预算89.56%。其中：
1．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为9.41万元，完成预算100%。
2．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：支出决算为2856.52万元，完成预算100%。
3．社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）：支出决算为390.15万元，完成预算100%。
4．社会保障和就业支出（类）退役军人事务（款）行政运行（项）：支出决算为56万元，完成预算100%。
5．社会保障和就业支出（类）退役军人事务（款）行一般行政管理事务（项）：支出决算为28.5万元，完成预算6.41%。
6．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为3.52万元，完成预算100%。
7．卫生健康（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗救助（项）:支出决算为222.70万元，完成预算76.43%。
8．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为6.18万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出75.11万元，其中：
人员经费70.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.63万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.63万元，占100%。具体情况如下：
1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3．公务接待费支出0.63万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年增加0.63万元，增长100%。主要原因是苍溪县退役军人事务局属于2019年3月新组建成立单位，2018年度未纳入财政部门决算。其中：
国内公务接待支出0.63万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待15批次，62余人，共计支出0.63万元，具体内容包括：接待省市有关部门检查用餐等费用。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年，苍溪县退役军人事务局机关运行经费支出56万元，比2018年增加56万元，增长100%。主要原因是苍溪县退役军人事务局属于2019年3月新组建成立单位，2018年度未纳入财政部门决算。
（二）政府采购支出情况
2019年，苍溪县退役军人事务局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日，苍溪县退役军人事务局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备,0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，苍溪县退役军人事务局在年初预算编制阶段，组织对优抚对象补助、退役安置、优抚对象医疗补助等开展了预算事前绩效评估，对优抚对象补助、退役安置、优抚对象医疗补助等8个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本部门严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全，会计核算规范，严格按项目资金财务管理要求进行管理。一是实行项目资金专户储存，专款专用、严格执行“收支两条线”；二是项目资金的使用严格按项目资金管理的有关规定，优抚抚恤、退役安置、军转干部等补助资金全部通过“一卡通”平台实行打卡发放；三是项目资金由县财政支付核算中心统一财务核算及账务处理，确保了项目资金使用管理的真实性、及时性、完整性和安全性。
本部门还自行组织了“优抚对象补助”“退役士兵安置补助”“优抚对象医疗救助补助”“军队转业干部安置”“退役士兵管理教育”项目绩效评价，从评价情况来看保障了项目的顺利实施，并保证了资金的合理合规使用，确保财政资金安全高效运行。
1．项目绩效目标完成情况
（1）“优抚对象补助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2866.52万元，执行数为2856.82万元，完成预算的99.66%。通过项目实施，严格按政策兑现各类优抚对象抚恤定补资金，并全部实行专户管理、“一卡通”银行直发，确保了按时、足额兑现到优抚对象手中。发现的主要问题：优抚对象的信息反馈不及时，新增人员和死亡人员增减不及时。下一步改进措施：加强人员信息比对核查，及时取缔死亡人员。
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项目支出绩效目标完成情况表(2019年度) |
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项目名称 |
优抚对象补助项目 |
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预算单位 |
苍溪县退役军人事务局 |
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预算执行情况(万元) |
预算数 |
2866.52 |
执行数 |
2856.82 |
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其中-财政拨款 |
2866.52 |
其中-财政拨款 |
2856.82 |
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其它资金 |
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其它资金 |
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年度目标完成情况 |
全面落实抚恤优待制度，及时足额向全县符合条件的优抚对象发放抚恤和生活补助，保障其抚恤优待与国民经济和社会发展相适应，保障其合法权益得到有效落实，提升其荣誉感、自豪感和获得感。
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值 |
实际完成指标值 |
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产出指标
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数量指标 |
优抚对象保障人数 |
≥8861人 |
≥8861人 |
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质量指标 |
补助政策 |
全面落实 |
全部达成预期指标 |
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时效指标 |
优抚资金及时拨付率 |
及时拨付 |
100% |
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成本指标 |
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效益指标 |
经济效益 |
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社会效益 |
促进双拥工作 |
长期 |
具有一定效果 |
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生态效益 |
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可持续效益 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
优抚对象满意度 |
≥95% |
≥95% |
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（2）退役士兵安置补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数249.96万元，执行数为249.96万元，完成预算的100%。通过项目实施，为退役士兵发放自谋职业金，确保自谋职业的退役士兵及时领取，保障退役士兵待安置期间基本生活，让退役士兵感受到党和政府的温暖。发现的主要问题：对安置对象的抚恤补助金管理使用的监督检查力度有待加强，安置待遇需进一步提高。下一步改进措施：适时调整预算安排，随着形势的发展，工作任务增多，资金保障必不可少。
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项目支出绩效目标完成情况表(2019年度) |
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项目名称 |
退役士兵安置补助项目 |
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预算单位 |
苍溪县退役军人事务局 |
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预算执行情况(万元) |
预算数 |
249.96 |
执行数 |
249.96 |
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其中-财政拨款 |
249.96 |
其中-财政拨款 |
249.96 |
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其它资金 |
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其它资金 |
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年度目标完成情况 |
高标准完成了本年度退役安置工作，接收全县安置退役士兵，全额发放退役士兵补助，接收安置率达到100%，对有培训意愿的退役士兵进行培训，并落实好相关待遇。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值 |
实际完成指标值 |
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产出指标
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数量指标 |
接收安置退役士兵 |
176人 |
176人 |
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质量指标 |
经费足额拨付率 |
100% |
100% |
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时效指标 |
资金拨付时间 |
按时拨付 |
拨付完成率达到100% |
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成本指标 |
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效益指标 |
经济效益 |
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社会效益 |
退役安置人员待遇 |
有限改善 |
待遇得到进一步提高 |
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生态效益 |
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可持续效益 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
退役安置人员满意度 |
≥95% |
≥95% |
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（3）优抚对象医疗补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数291.36万元，执行数为222.70万元，完成预算的76.43%。通过项目实施，保障了在册优抚对象全面落实医疗救助政策，切实减轻优抚对象看病就医负担，维护优抚对象基本医疗权益。发现的主要问题：我县属山区贫困县，边远乡镇卫生院设施设备落后和医疗技术人员队伍配备不齐全，边远乡镇的群众不能就近就医治病。下一步改进措施：进一步简化医疗救助程序，提高救助时效性，建议各级财政加大对边远乡镇卫生院更新设施设备所需资金的投入力度，并配齐配全专业医疗卫生专业技术人才。
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项目支出绩效目标完成情况表(2019年度) |
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项目名称 |
优抚对象医疗救助补助项目 |
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预算单位 |
苍溪县退役军人事务局 |
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预算执行情况(万元) |
预算数 |
291.36 |
执行数 |
222.70 |
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其中-财政拨款 |
291.36 |
其中-财政拨款 |
222.70 |
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其它资金 |
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其它资金 |
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年度目标完成情况 |
1．保障了在册优抚对象全面落实医疗救助政策；2．切实减轻优抚对象看病就医负担，维护优抚对象基本医疗权益。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值 |
实际完成指标值 |
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产出指标
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数量指标 |
优抚救助对象参加基本医疗保险 |
100% |
100% |
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质量指标 |
补助政策 |
全面落实 |
全部达成预期指标 |
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时效指标 |
补助资金及时拨付率 |
及时拨付 |
100% |
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成本指标 |
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效益指标 |
经济效益 |
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社会效益 |
医疗救助标准 |
长期 |
有效改善， 按政策标准补助 |
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生态效益 |
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可持续效益 |
医疗救助政策、优待政策落实 |
长期 |
100% |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
优抚医疗救助对象满意度 |
≥95% |
≥95% |
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（4）军队转业干部安置补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数44.96万元，执行数为44.32万元，完成预算的98.57%。通过项目实施，为军队转业干部发放补助，确保军队转业干部基本生活，让军队转业干部感受到党和政府的温暖。发现的主要问题：相关的管理制度还不够健全。相关建议：将解决实际问题与加强思想政治工作有机结合，深入扎实地做好军转干部解困稳定工作，确保我县企业军转干部生活稳定、思想稳定、情绪稳定。
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项目支出绩效目标完成情况表(2019年度) |
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项目名称 |
军队转业干部安置补助 |
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预算单位 |
苍溪县退役军人事务局 |
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预算执行情况(万元) |
预算数 |
44.96 |
执行数 |
43.32 |
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其中-财政拨款 |
44.96 |
其中-财政拨款 |
43.32 |
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其它资金 |
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其它资金 |
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年度目标完成情况 |
保障了自主择业军转干部、企业军转干部权益，定时发放补助，落实好相关待遇。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标
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数量指标 |
保障自主择业军转干部 |
27人 |
27人 |
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数量指标 |
保障企业军转干部 |
228人 |
228人 |
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质量指标 |
经费足额拨付率 |
100% |
100% |
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时效指标 |
资金拨付时间 |
按时拨付 |
拨付完成率达到100% |
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成本指标 |
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效益指标 |
经济效益 |
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社会效益 |
退役安置人员待遇 |
有限改善 |
待遇得到进一步提高 |
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生态效益 |
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可持续效益 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
退役安置人员满意度 |
≥95% |
≥95% |
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（5）退役士兵管理教育补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数58.31万元，执行数为8.7万元，完成预算的14.92%。通过项目实施，做好退役士兵创业就业工作，促进退役士兵通过技能培训实现自主就业，切实保障退役士兵的生活，构建社会主义和谐社会，达到既保障其合法权益，又促进社会稳定和发展的目的。发现的主要问题：创业培训项目单一，退役士兵参加创业就业培训激情不高。下一步改进措施：适时调整退役士兵创业教育培训方案，开展形式多样的针对退役士兵的创业项目培训，提高退役士兵就业比例。
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项目支出绩效目标完成情况表(2019年度) |
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项目名称 |
退役士兵管理教育补助项目 |
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预算单位 |
苍溪县退役军人事务局 |
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预算执行情况(万元) |
预算数 |
58.31 |
执行数 |
8.7 |
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其中-财政拨款 |
58.31 |
其中-财政拨款 |
8.7 |
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其它资金 |
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其它资金 |
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年度目标完成情况 |
通过创业就业培训，促进退役士兵通过技能培训实现自主就业，提高了退役士兵的基本生活，达到既保障其合法权益，促进社会稳定和发展。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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数量指标 |
培训人数 |
155人 |
155人 |
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质量指标 |
经费足额拨付率 |
100% |
100% |
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时效指标 |
资金拨付时间 |
按时拨付 |
拨付完成率达到100% |
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成本指标 |
|
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效益指标 |
经济效益 |
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社会效益 |
培训人员生活条件 |
有限改善 |
得到进一步提高 |
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生态效益 |
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可持续效益 |
|
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
培训人员满意度 |
≥95% |
≥95% |
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2．部门绩效评价结果
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县退役军人事务局2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本部门自行组织对“优抚对象补助”“退役士兵安置补助”“优抚对象医疗补助”“军队转业干部安置”“退役士兵管理教育”项目开展了绩效评价，《优抚对象补助项目2019年绩效评价报告》（附件2）《退役士兵安置补助项目2019年绩效评价报告》（附件3）《优抚对象医疗补助项目2019年绩效评价报告》（附件4）《军队转业干部安置项目2019年绩效评价报告》（附件5）《退役士兵管理教育项目2019年绩效评价报告》（附件6）。
第三部分 名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8．一般公共服务（类）行政运行（项）：指用于保障局机关及事业单位机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
9．一般公共服务（类）一般行政管理事务（项）：指用于退役军人工作中涉军维稳、退役士兵光荣返乡、拥军优属、优抚事业单位、烈士陵园、烈士共祭、双拥等工作性经费支出。
10．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：指伤残军人抚恤支出。
11．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）：指在乡复员军人、退伍军人定期定量生活补助支出。
12．社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役安置（项）：指离退休人员工资、部分退役士兵社保接续、2019年度自助就业退役士兵地方一次性经济补助等补助支出。
13．社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）：指军队移交政府离退休人员基本支出。
14．社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）：指军队移交政府离退休干部管理机构经费支出。
15．社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度后，由单位缴纳的养老保险费的支出。
16．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关及事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
17．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
18．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
19．卫生健康（类）医疗救助（款）优抚对象医疗救助（项）:指用于优抚对象医疗救助补助支出。
20．基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
21．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
22．三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
23．机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附 件
附件1
苍溪县退役军人事务局2019年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
苍溪县退役军人事务局属县政府工作部门，由局机关和3个下属单位构成。其中，3个事业单位：苍溪县退役军人服务中心、苍溪县军队离退休干部管理所、苍溪县光荣院。
（二）机构职能
1．贯彻执行国家、省、市、县有关退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等政策法规，拟订有关地方性法规并组织实施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。2.负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置和自主择业、就业退役军人服务管理工作。3.组织、指导退役军人教育培训工作，承担退役军人和随军随调家属就业创业扶持工作。4.组织、协调落实移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。5.负责伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，贯彻执行国家、省、市有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策。承担不适宜继续服役的伤病残军人移交安置、退休安置、供养等工作。组织军供服务保障工作。6.组织、指导拥军优属工作，承担现役军人、退役军人、军队文职人员和军属的优待、抚恤等工作。贯彻执行国民党抗战老兵等有关人员优待政策。7.负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓和烈士纪念设施的建设管理、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，审核拟列入全县重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。8.负责退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。9.推进建立退役军人事务分级负责和突发事件应急联动机制，组织、指导退役军人综合服务体系建设。配合指导退役军人党建工作。10.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化工作。11.完成县委县政府和军方交办的其他任务。
（三）人员概况
现有编制22名，实有人数19人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2019年财政资金收入4484.22万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3877.39万元，其他收入收入578.23万元，年初结转和结余28.6万元。
（二）部门财政资金支出情况
2019年财政资金支出3989.4万元，其中：基本支出75.11万元，项目支出3914.29万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理
2019年，苍溪县退役军人事务严格将部门整体支出绩效评价作为财政预算资金使用管理的一项重要工作，切实加强预算收支管理，全面梳理内部管理流程，建立健全内部管理制度，有效提升了部门整体支出管理水平。严格按照 《军人抚恤优待条例》、《退役士兵安置条例》、《优抚对象医疗救助》和有关文件规定，落实相关规定和要求，严格按项目资金财务管理要求进行管理。其中伤残人员的残疾抚恤资金，烈士褒扬金，"三属"的定期抚恤资金，在乡复员军人、带病回乡退伍军人、在农村的和城镇无工作单位且家庭生活困难的参战退役人员、部分参战参试退役人员、部分烈士子女的定期生活补助资金，部分农村籍退役士兵的老年生活补助资金，按国家规定标准定时通过一卡通平台打入个人社保卡，保障了优抚对象的各项权益。一是实行项目资金专户储存。专款专用、严格执行“收支两条线”；二是制定了资金管理及支付审批制度，明确了资金使用对象和范围，进一步规范了资金拨付及使用，保障了优抚对象的合法权益。三是项目资金由县财政支付核算中心统一财务核算及账务处理，确保了项目资金使用管理的真实性、及时性、完整性和安全性。
（二）结果应用情况
项目资金管理机构健全，管理制度规范，严格按资金使用的范围和原则审批、发放。在优抚对象的审批过程中，坚持个人申请、村组民主评议后公示、乡镇退役军人服务站入户调查后报乡镇领导审核、县退役军人事务局复核审批的程序，做到了程序规范、对象准确、资金使用合理。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
在项目单位自我评价的基础上，经抽查复核，2019年度各类专项资金管理使用比较规范，资金拨付和发放审批程序严格，超额完成当年目标任务，成效显著，受益群众满意度高。
（二）存在问题
1．因机构改革影响，乡镇工作人员业务素质普遍不高，工作开展滞后、效率不高，需加强业务技能培训，提高业务素质。
2．退役军人期望很高，很多历史遗留问题在现有的政策背景下无法完全解决。需要进一步调优政策，制定出台相关优待辅助政策，加大落实优抚待遇落实力度；并引导规范优抚资金使用行为，保证优抚资金使用合法。
（三）改进建议。
1．细化整体预算编制工作。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
2．加大政策宣传，多样式开展业务技能培训，提高乡镇服务站工作人员业务技能，更好的服务好广大退役军人。
附件2
2019年优抚对象补助项目绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
为确保项目资金专款专用，根据退役军人事务部、财政部相关文件精神要求，我局成立了苍溪县退役军人事务局预算绩效管理工作领导小组，党组书记为组长，相关业务股室负责人为成员，负责具体项目实施，办公室设在财务室，负责进行协调、跟踪、监督、报送绩效材料等。结合绩效考评方案和2019年工作计划，召集相关业务股室负责人进行探讨、研究、认证的基础上，制定了切合实际、可量化、可考评的年度目标。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目资金管理规范，项目绩效评价得分为97分，综合评定为优。
2019年苍溪县退役军人事务局项目支出绩效评价指标体系
|
一级 |
二级 |
三级 |
分值 |
指标评价内容 |
评分标准 |
评价得分 |
备注 |
||||
|
差 |
较差 |
一般 |
较好 |
好 |
|||||||
|
项目
|
科学 |
必要性 |
5 |
项目符合党中央、国务院和县委县政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度 |
不符合 |
|
|
|
符合 |
5 |
|
|
可行性 |
5 |
可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善 |
不符合 |
|
|
|
符合 |
5 |
|
||
|
绩效 |
明确性 |
5 |
项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化、可衡量（绩效目标实际明确数/应当明确个数×100%） |
x=0% |
0% |
30%≤x<60% |
60%≤x<100% |
x=100% |
4 |
|
|
|
绩效 |
合理性 |
5 |
绩效目标设定符合实际需求，合理可行（绩效目标设定符合实际需求的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
5 |
|
|
|
项目 |
资金 |
资金分配 |
3 |
资金分配管理是否科学合理、规范有序；是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向 |
不符合 |
|
一般 |
|
符合 |
3 |
|
|
资金使用 |
4 |
资金使用规范（规范使用资金/资金总额×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
4 |
|
||
|
项目 |
执行规范 |
3 |
管理制度健全，管理过程科学规范 |
不严格 |
|
较严格 |
|
严格 |
3 |
|
|
|
项目 |
项目 |
完成数量 |
5 |
实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100% |
x＜85% |
85%≤x＜90% |
90%≤x＜95% |
95%≤x＜100% |
x=100% |
5 |
|
|
完成质量 |
5 |
符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平 |
不符合 |
|
|
|
符合 |
5 |
|||
|
完成时效 |
5 |
（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
完成成本 |
5 |
（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
项目
|
经济效益 |
40 |
反映相关产出对经社会发展带来的影响和效果，重点考核税收、投入产出、回报等情况的指标 |
|
|
|
|
|
9 |
|
|
|
社会效益 |
反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，重点考核撬动地方经济、就业（包括就业人数）等情况的指标 |
|
|
|
|
|
10 |
|
|||
|
项目 |
生态效益 |
反映相关产出对自然环境带来的影响和效果 |
|
|
|
|
|
5 |
|
||
|
可持续效益（可选项） |
反映相关产出带来影响的可持续期限 |
|
|
|
|
|
5 |
|
|||
|
公平效率 |
主要反映资金使用者是否获公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标 |
|
|
|
|
|
5 |
|
|||
|
使用效率 |
重点考核使用率等指标 |
|
|
|
|
|
5 |
|
|||
|
服务对象 |
10 |
反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，重点考核受益群体和社会对项目的满意率等指标。 |
|
|
|
|
|
9 |
|
||
|
合计 |
|
97 |
|
||||||||
（二）绩效分析
1．项目决策
根据《军人优抚优待条例》有关工作，优抚对象是为革命事业和保卫国家安全作出牺牲和贡献的特殊社会群体，保障优抚对象的合法权益，给于优抚对象生活补助，让优抚对象感受到党和政府的温暖。
2．项目管理
（1）资金分配。项目全年预算数2866.38万元，执行数为2856.52万元，完成预算的99.65%。
（2）资金到位情况。2019年度优抚补助资金到位数2866.38万元。
（3）资金管理情况。财政资金到位后，严格按项目资金财务管理要求进行管理。实行项目资金专户储存，专款专用、严格执行“收支两条线”，不存在截留、挤占、挪用或超标准开支情况。
3．项目绩效
（1）数量指标。全县优抚对象数量8861人。
（2）质量指标。优抚对象补助率100%。
（3）时效指标。抚恤和生活补助全年按时发放。
（4）成本指标。按政策发放，全部达到预期值。
（5）社会效益指标。提高了优抚对象生活水平，保障了优抚对象的合法权益。
（6）可持续影响指标。将进一步做好以拥军优属、拥政爱民为主要内容的双拥宣传教育，不断强化广大军民的国防观念和双拥意识；进一步做好转业复员和退伍军人的稳定工作，进一步建立健全双拥工作长效机制，巩固发展军政军民关系，促进我县社会和谐稳定。
（7）满意度指标。优抚对象满意度方面达到95%以上。
三、存在主要问题
优抚对象的信息反馈不及时，新增人员和死亡人员增减不及时。
四、相关措施建议
加强人员信息比对核查，及时取缔死亡人员。
附件3
2019年退役士兵安置项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
根据《退役士兵安置条例》和苍溪县退役士兵安置政策规定，对参加双考的城镇退役士兵给予生活补助；对自愿进行技能培训的退役士兵进行培训。切实解决退役士兵的安置问题。绩效目标实施情况：为退役士兵发放自谋职业金，确保自谋职业的退役士兵及时领取，保障退役士兵待安置期间基本生活，让退役士兵感受到党和政府的温暖。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目资金管理规范，项目绩效评价得分为99分，综合评定为优。
2019年苍溪县退役军人事务局项目支出绩效评价指标体系
|
一级 |
二级 |
三级 |
分值 |
指标评价内容 |
评分标准 |
评价得分 |
备注 |
||||
|
差 |
较差 |
一般 |
较好 |
好 |
|||||||
|
项目
|
科学 |
必要性 |
5 |
项目符合党中央、国务院和县委县政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度 |
不符合 |
|
|
|
符合 |
5 |
|
|
可行性 |
5 |
可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善 |
不符合 |
|
|
|
符合 |
5 |
|
||
|
绩效 |
明确性 |
5 |
项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化、可衡量（绩效目标实际明确数/应当明确个数×100%） |
x=0% |
0% |
30%≤x<60% |
60%≤x<100% |
x=100% |
5 |
|
|
|
绩效 |
合理性 |
5 |
绩效目标设定符合实际需求，合理可行（绩效目标设定符合实际需求的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
5 |
|
|
|
项目 |
资金 |
资金分配 |
3 |
资金分配管理是否科学合理、规范有序；是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向 |
不符合 |
|
一般 |
|
符合 |
3 |
|
|
资金使用 |
4 |
资金使用规范（规范使用资金/资金总额×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
4 |
|
||
|
项目 |
执行规范 |
3 |
管理制度健全，管理过程科学规范 |
不严格 |
|
较严格 |
|
严格 |
3 |
|
|
|
项目 |
项目 |
完成数量 |
5 |
实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100% |
x＜85% |
85%≤x＜90% |
90%≤x＜95% |
95%≤x＜100% |
x=100% |
5 |
|
|
完成质量 |
5 |
符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平 |
不符合 |
|
|
|
符合 |
5 |
|||
|
完成时效 |
5 |
（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
完成成本 |
5 |
（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
项目
|
经济效益 |
40 |
反映相关产出对经社会发展带来的影响和效果，重点考核税收、投入产出、回报等情况的指标 |
|
|
|
|
|
10 |
|
|
|
社会效益 |
反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，重点考核撬动地方经济、就业（包括就业人数）等情况的指标 |
|
|
|
|
|
10 |
|
|||
|
项目 |
生态效益 |
反映相关产出对自然环境带来的影响和效果 |
|
|
|
|
|
5 |
|
||
|
可持续效益（可选项） |
反映相关产出带来影响的可持续期限 |
|
|
|
|
|
5 |
|
|||
|
公平效率 |
主要反映资金使用者是否获公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标 |
|
|
|
|
|
5 |
|
|||
|
使用效率 |
重点考核使用率等指标 |
|
|
|
|
|
5 |
|
|||
|
服务对象 |
10 |
反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，重点考核受益群体和社会对项目的满意率等指标。 |
|
|
|
|
|
9 |
|
||
|
合计 |
|
99 |
|
||||||||
（二）绩效分析
1．项目决策
根据《退役士兵安置条例》规范退役士兵安置工作，保障退役士兵的合法权益，建立以扶持就业为主，安排工作、退休、供养等多种方式相结合的退役士兵安置制度，为退役士兵发放自谋职业金，确保自谋职业的退役士兵及时领取补助，保障退役士兵待安置期间基本生活。
2．项目管理
（1）资金分配。项目全年预算数249.96万元，执行数为249.96万元，完成预算的100%。
（2）资金到位情况。2019年度退役安置补助资金到位数249.96万元。
（3）资金管理情况。财政资金到位后，严格按项目资金财务管理要求进行管理。实行项目资金专户储存，专款专用、严格执行“收支两条线”，确保了项目资金使用管理的真实性、及时性、完整性和安全性，不存在截留、挤占、挪用或超标准开支情况。
3．项目绩效
（1）项目完成任务量
2019年全年为176人发放退役安置经费，支出退役安置资金249.96万元。
（2）项目完成质量
全县的退役安置工作严格按《苍溪县退役安置暂行办法》规定执行，达到了对象准确、标准合规的要求，为退役安置人员解决问题发挥了积极作用。
（3）项目完成进度
退役安置工作按照年初工作计划预如期完成，安置对象176人，支出资金249.96万元。
（4）效益指标完成情况
社会效益指标。提高了退役安置对象生活水平，保障了安置对象的合法权益。
可持续影响指标。将进一步做好以拥军优属、拥政爱民为主要内容的双拥宣传教育，不断强化广大军民的国防观念和双拥意识；进一步做好转业复员和退伍军人的稳定工作，进一步建立健全双拥工作长效机制，巩固发展军政军民关系，促进我县社会和谐稳定。
满意度指标。安置对象满意度方面达到95%以上。
三、存在主要问题
对安置对象的抚恤补助金管理使用的监督检查力度有待加强，安置待遇需进一步提高。
四、相关措施建议
适时调整预算安排，建议把地方补助部分纳入年初预算。
附件4
2019年优抚对象医疗救助补助项目绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
全县共有各类优抚对象8861人。根据《优抚对象医疗保障实施细则》相关文件，重点优抚对象根据不同的情况，享受不同的医疗补助；县退役军人事务局具体负责项目实施和管理，制定工作规划，建立健全制度；本部门在医疗救助上坚持因地制宜，量力而行，多渠道筹资原则；坚持属地管理、救急救难原则；坚持医疗救助水平与经济社会发展水平、财政支付能力相适应原则；坚持与其他医疗保障制度相衔接原则；坚持公开、公平、公正原则。为解决优抚对象医疗难发挥了积极作用。
该项目2019年补助资金291.36万元。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目资金管理规范，项目绩效评价得分为97分，综合评定为优。
2019年苍溪县退役军人事务局项目支出绩效评价指标体系
|
一级 |
二级 |
三级 |
分值 |
指标评价内容 |
评分标准 |
评价得分 |
备注 |
||||
|
差 |
较差 |
一般 |
较好 |
好 |
|||||||
|
项目
|
科学 |
必要性 |
5 |
项目符合党中央、国务院和县委县政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度 |
不符合 |
|
|
|
符合 |
5 |
|
|
可行性 |
5 |
可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善 |
不符合 |
|
|
|
符合 |
5 |
|
||
|
绩效 |
明确性 |
5 |
项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化、可衡量（绩效目标实际明确数/应当明确个数×100%） |
x=0% |
0% |
30%≤x<60% |
60%≤x<100% |
x=100% |
5 |
|
|
|
绩效 |
合理性 |
5 |
绩效目标设定符合实际需求，合理可行（绩效目标设定符合实际需求的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
5 |
|
|
|
项目 |
资金 |
资金分配 |
3 |
资金分配管理是否科学合理、规范有序；是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向 |
不符合 |
|
一般 |
|
符合 |
3 |
|
|
资金使用 |
4 |
资金使用规范（规范使用资金/资金总额×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
4 |
|
||
|
项目 |
执行规范 |
3 |
管理制度健全，管理过程科学规范 |
不严格 |
|
较严格 |
|
严格 |
3 |
|
|
|
项目 |
项目 |
完成数量 |
5 |
实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100% |
x＜85% |
85%≤x＜90% |
90%≤x＜95% |
95%≤x＜100% |
x=100% |
5 |
|
|
完成质量 |
5 |
符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平 |
不符合 |
|
|
|
符合 |
5 |
|||
|
完成时效 |
5 |
（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
完成成本 |
5 |
（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
项目
|
经济效益 |
40 |
反映相关产出对经社会发展带来的影响和效果，重点考核税收、投入产出、回报等情况的指标 |
|
|
|
|
|
9 |
|
|
|
社会效益 |
反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，重点考核撬动地方经济、就业（包括就业人数）等情况的指标 |
|
|
|
|
|
10 |
|
|||
|
项目 |
生态效益 |
反映相关产出对自然环境带来的影响和效果 |
|
|
|
|
|
5 |
|
||
|
可持续效益（可选项） |
反映相关产出带来影响的可持续期限 |
|
|
|
|
|
4 |
|
|||
|
公平效率 |
主要反映资金使用者是否获公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标 |
|
|
|
|
|
5 |
|
|||
|
使用效率 |
重点考核使用率等指标 |
|
|
|
|
|
5 |
|
|||
|
服务对象 |
10 |
反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，重点考核受益群体和社会对项目的满意率等指标。 |
|
|
|
|
|
9 |
|
||
|
合计 |
|
97 |
|
||||||||
（二）绩效分析
1．项目决策
根据《优抚对象医疗保障实施细则》相关文件，对优抚医疗救助的原则、范围、标准、申请和申报程序、资金的筹集与管理、医疗服务管理以及监督管理等方面的内容进行了规范和完善，指导全县的优抚对象医疗救助工作健康有序的开展，为切实解决优抚对象参加医疗保险全面落实医疗救助政策，切实减轻优抚对象看病就医负担，维护优抚对象基本医疗权益，筑牢医疗保障底线，保障人人享有基本医疗卫生服务，让重点优抚对象感受到国家的温暖，巩固国防建设，维护了社会的稳定。
2．项目管理
（1）资金分配。项目全年预算数291.36万元，执行数为222.7万元，完成预算的76.43%。
（2）资金到位情况。2019年度医疗救助补助资金到位数291.36万元。
（3）资金管理情况。财政资金到位后，严格按项目资金财务管理要求进行管理。实行项目资金专户储存，专款专用、严格执行“收支两条线”，不存在截留、挤占、挪用或超标准开支情况。
3．项目绩效
（1）项目完成任务量，2019年全年救助优抚对象3000余人次，支出资金222.7万元。
（2）项目完成质量，全县的优抚对象医疗救助工作严格按《优抚对象医疗保障实施细则》的规定执行，达到了医疗救助对象准确、救助标准合规的要求，为解决优抚对象看病难问题发挥了积极作用。
（3）项目完成进度，按照年初工作计划预如期完成，救助对象3000余人次，支出优抚医疗救助资金222.7万元，确保全县符合优抚对象医疗补助条件的申报对象100%享受了救助。
（4）成本指标。按政策发放，全部达到预期值。
（5）社会效益指标。提高了享受救助人员生活水平，保障了其合法权益。
（6）满意度指标。救助对象满意度方面达到95%以上。
（7）项目实施对经济和社会的影响。保障了全县重点优抚对象享受医疗补助的权益。彰显了党和国家对优抚对象的关心和关怀。优抚对象对政策的知晓率和满意率达92%以上。
三、存在主要问题
我县属山区贫困县，边远乡镇卫生院设施设备落后和医疗技术人员队伍配备不齐全，边远乡镇的优抚对象不能就近就医治病。
四、相关措施建议
进一步简化医疗救助程序，提高救助时效性，提高救助标准，及时拨付到位，确保重点优抚对象人人享有医疗补助。
附件5
2019年军队转业干部安置补助项目绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
军队转业干部，是指退出现役作转业安置的军官和文职干部，是党和国家干部队伍的组成部分，是重要的人才资源，是社会主义现代化建设的重要力量。军队转业干部为国防事业、军队建设作出了牺牲和贡献，应当受到国家和社会的尊重、优待。
该项目2019年补助资金44.96万元。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目资金管理规范，项目绩效评价得分为97分，综合评定为优。
2019年苍溪县退役军人事务局项目支出绩效评价指标体系
|
一级 |
二级 |
三级 |
分值 |
指标评价内容 |
评分标准 |
评价得分 |
备注 |
||||
|
差 |
较差 |
一般 |
较好 |
好 |
|||||||
|
项目
|
科学 |
必要性 |
5 |
项目符合党中央、国务院和县委县政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度 |
不符合 |
|
|
|
符合 |
5 |
|
|
可行性 |
5 |
可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善 |
不符合 |
|
|
|
符合 |
5 |
|
||
|
绩效 |
明确性 |
5 |
项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化、可衡量（绩效目标实际明确数/应当明确个数×100%） |
x=0% |
0% |
30%≤x<60% |
60%≤x<100% |
x=100% |
5 |
|
|
|
绩效 |
合理性 |
5 |
绩效目标设定符合实际需求，合理可行（绩效目标设定符合实际需求的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
5 |
|
|
|
项目 |
资金 |
资金分配 |
3 |
资金分配管理是否科学合理、规范有序；是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向 |
不符合 |
|
一般 |
|
符合 |
3 |
|
|
资金使用 |
4 |
资金使用规范（规范使用资金/资金总额×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
4 |
|
||
|
项目 |
执行规范 |
3 |
管理制度健全，管理过程科学规范 |
不严格 |
|
较严格 |
|
严格 |
3 |
|
|
|
项目 |
项目 |
完成数量 |
5 |
实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100% |
x＜85% |
85%≤x＜90% |
90%≤x＜95% |
95%≤x＜100% |
x=100% |
5 |
|
|
完成质量 |
5 |
符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平 |
不符合 |
|
|
|
符合 |
5 |
|||
|
完成时效 |
5 |
（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
完成成本 |
5 |
（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
项目
|
经济效益 |
40 |
反映相关产出对经社会发展带来的影响和效果，重点考核税收、投入产出、回报等情况的指标 |
|
|
|
|
|
9 |
|
|
|
社会效益 |
反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，重点考核撬动地方经济、就业（包括就业人数）等情况的指标 |
|
|
|
|
|
10 |
|
|||
|
项目 |
生态效益 |
反映相关产出对自然环境带来的影响和效果 |
|
|
|
|
|
5 |
|
||
|
可持续效益（可选项） |
反映相关产出带来影响的可持续期限 |
|
|
|
|
|
4 |
|
|||
|
公平效率 |
主要反映资金使用者是否获公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标 |
|
|
|
|
|
5 |
|
|||
|
使用效率 |
重点考核使用率等指标 |
|
|
|
|
|
5 |
|
|||
|
服务对象 |
10 |
反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，重点考核受益群体和社会对项目的满意率等指标。 |
|
|
|
|
|
9 |
|
||
|
合计 |
|
97 |
|
||||||||
（二）绩效分析
1．项目决策
此项目的实施，深入扎实地做好军转干部解困稳定工作，确保了我县军转干部生活稳定、思想稳定、情绪稳定，今年以来，我县未发生因企业军转干部引发的影响社会稳定的群体性事，取得了良好的社会效益。
2．项目管理
（1）资金分配。项目全年预算数44.96万元，执行数为43.32万元，完成预算的96.35%。
（2）资金到位情况。2019年度军转干部补助资金到位数44.96万元。
（3）资金管理情况。财政资金到位后，严格按项目资金财务管理要求进行管理。实行项目资金专户储存，专款专用、严格执行“收支两条线”，不存在截留、挤占、挪用或超标准开支情况。
3．项目绩效
（1）数量指标。保障全县军转干部人数255人。
（2）质量指标。军转干部资金补助率100%。
（3）时效指标。军转干部资金全年按时发放。
（4）成本指标。按政策发放，全部达到预期值。
（5）社会效益指标。提高了军转干部生活水平，保障了合法权益。
（6）可持续影响指标。该项目深入扎实地做好了军转干部解困稳定工作，确保了我县企业军转干部生活稳定、思想稳定、情绪稳定，今年以来，我县未发生因企业军转干部引发的影响社会稳定的群体性事，取得了良好的社会效益。
（7）满意度指标。优抚对象满意度方面达到95%以上。
三、存在主要问题
相关的管理制度还不够健全。
四、相关措施建议
将解决实际问题与加强思想政治工作有机结合，深入扎实地做好军转干部解困稳定工作，确保我县企业军转干部生活稳定、思想稳定、情绪稳定。
附件6
2019年退役士兵管理教育补助项目绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
强退役士兵职业教育和技能培训，提高退役士兵就业能力，促进退役士兵充分就业。落实好退役士兵安置专项经费发放工作，认真执行补助标准，确保退役士兵按时足额领取。同时做好退役士兵思想政治工作，引导退役士兵正确理解党和政府的各项改革举措，珍惜和爱护军人荣誉，始终保持革命军人本色和作风。促进军政军民团结，维护社会和谐，让广大军队退役人员更好地支持地方经济发展。
该项目2019年补助资金58.31万元。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目资金管理规范，项目绩效评价得分为93分，综合评定为优。
2019年苍溪县退役军人事务局项目支出绩效评价指标体系
|
一级 |
二级 |
三级 |
分值 |
指标评价内容 |
评分标准 |
评价得分 |
备注 |
||||
|
差 |
较差 |
一般 |
较好 |
好 |
|||||||
|
项目
|
科学 |
必要性 |
5 |
项目符合党中央、国务院和县委县政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度 |
不符合 |
|
|
|
符合 |
5 |
|
|
可行性 |
5 |
可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善 |
不符合 |
|
|
|
符合 |
5 |
|
||
|
绩效 |
明确性 |
5 |
项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化、可衡量（绩效目标实际明确数/应当明确个数×100%） |
x=0% |
0% |
30%≤x<60% |
60%≤x<100% |
x=100% |
5 |
|
|
|
绩效 |
合理性 |
5 |
绩效目标设定符合实际需求，合理可行（绩效目标设定符合实际需求的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
5 |
|
|
|
项目 |
资金 |
资金分配 |
3 |
资金分配管理是否科学合理、规范有序；是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向 |
不符合 |
|
一般 |
|
符合 |
3 |
|
|
资金使用 |
4 |
资金使用规范（规范使用资金/资金总额×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
2 |
|
||
|
项目 |
执行规范 |
3 |
管理制度健全，管理过程科学规范 |
不严格 |
|
较严格 |
|
严格 |
3 |
|
|
|
项目 |
项目 |
完成数量 |
5 |
实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100% |
x＜85% |
85%≤x＜90% |
90%≤x＜95% |
95%≤x＜100% |
x=100% |
4 |
|
|
完成质量 |
5 |
符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平 |
不符合 |
|
|
|
符合 |
5 |
|||
|
完成时效 |
5 |
（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
完成成本 |
5 |
（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
项目
|
经济效益 |
40 |
反映相关产出对经社会发展带来的影响和效果，重点考核税收、投入产出、回报等情况的指标 |
|
|
|
|
|
9 |
|
|
|
社会效益 |
反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，重点考核撬动地方经济、就业（包括就业人数）等情况的指标 |
|
|
|
|
|
9 |
|
|||
|
项目 |
生态效益 |
反映相关产出对自然环境带来的影响和效果 |
|
|
|
|
|
5 |
|
||
|
可持续效益（可选项） |
反映相关产出带来影响的可持续期限 |
|
|
|
|
|
4 |
|
|||
|
公平效率 |
主要反映资金使用者是否获公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标 |
|
|
|
|
|
5 |
|
|||
|
使用效率 |
重点考核使用率等指标 |
|
|
|
|
|
5 |
|
|||
|
服务对象 |
10 |
反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，重点考核受益群体和社会对项目的满意率等指标。 |
|
|
|
|
|
9 |
|
||
|
合计 |
|
93 |
|
||||||||
（二）绩效分析
1.项目决策
退役军人安置工作是我国国防建设的重要工作之一，也是构建和谐社会的一项重要举措，该项目做到了政策清晰透明，为退役士兵提供就业信息，大大提高了退役士兵自谋职业积极性。同时，开展退役士兵职业技能培训动员会，组织退役士兵参加职业技能培训，极大提高了退役士兵就业能力。同时项目实施能进一步激发人民参军的积极性，也得到了广大党员群众的一致好评，工作成果也得到县委的充分肯定，为苍溪经济发展，涉军稳定工作发挥了重要作用。
2．项目管理
（1）资金分配。项目全年预算数58.31万元，执行数为8.7万元，完成预算的14.92%。
（2）资金到位情况。2019年度退役士兵管理教育补助资金到位数58.31万元。
（3）资金管理情况。财政资金到位后，严格按项目资金财务管理要求进行管理。实行项目资金专户储存，专款专用、严格执行“收支两条线”，不存在截留、挤占、挪用或超标准开支情况。
3．项目绩效
（1）数量指标。培训人数达到155人。
（2）质量指标。退役士兵管理教育补助率100%。
（3）时效指标。退役士兵管理教育全年按时发放。
（4）成本指标。按政策发放，全部达到预期值。
（5）社会效益指标。为退役士兵提供就业信息，大大提高了退役士兵自谋职业积极性。
（6）可持续影响指标。多渠道、多途径为退役士兵提供就业创业机会，创造良好的创业就业环境。
（7）满意度指标。享受对象满意度方面达到95%以上。
三、存在主要问题
扶持就业压力大，退役士兵文化素质普遍较低，就业竞争力较弱。地方政府开展的就业培训层次不高，难以拓宽就业新领域。目前退役士兵培训主要是通过短期职业技能培训。这些培训对根本性改变或全面提升退役士兵的综合素质、提高就业竞争力，仍然有很大的局限性。
四、相关措施建议
制定更完善的优惠政策，搭建就业平台。进一步加大政策倾斜，创造就业环境。采取形式多样的就业方法，多渠道、多途径为退役士兵提供就业创业机会，创造良好的创业就业环境。通过多种方式为退役士兵和用人单位搭建信息沟通的桥梁。设立相应的服务组织机构对退役士兵自主创业提供项目开发，搭建就业平台。
第五部分 附 表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
【
