目  录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

附件1

附件2

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分   部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1．坚持中国共产党的领导，全面贯彻党的教育方针，执行国家中长期教育发展规划，办好初中教育，培养造就中国特色社会主义事业的建设者和接班人。

2．促进教育事业健康有序发展，实施初中义务教育，提高学生文化知识和人文素养，落实“培养什么样的人”“怎样培养人”“为谁培养人”的思想。

3．抓好教师队伍建设，提高教师的思想政治水平和教学技能，激发教师的爱岗奉献精神，促进教师服务意识，关注教育公平。

4．坚持以人为本，德育为先。培育和践行社会主义核心价值观，引导学生热爱祖国，回报社会。

（二）2019年重点工作完成情况

1．抓好党建及党风廉政建设工作，推进依法治校；

2．加强班子队伍和师德师风建设，提高教师服务意识和服务水平；

3．积极推进教育扶贫民生工作，及时发放学生资助资金，扎实开展驻村帮扶工作，积极宣传党的扶贫政策，让党的惠民政策走进群众心里；

4．教育教学工作。学校立足农村精品教育，以“活动育人”为发展内涵，实施精细化管理，促进教育事业持续发展。白驿初中2019年教学工作成绩显著，安全教育、法制教育、后勤保障等其他工作稳步推进，年终县级目标考核获得二等奖。

5．积极迅速推进学校项目建设，改善学校办学条件，优化师生生活、学习、工作环境，促进教育健康持续发展。

二、机构设置

苍溪县白驿镇初级中学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入苍溪县白驿镇初级中学校2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无

第二部分   2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计460.15万元。与2018年相比，收、支总计各增加8.24万元，增长1.82%。主要变动原因是人员增加。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计407.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入387.01万元，占94.91%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入20.78万元，占5.09%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计443.30万元，其中：基本支出337.57万元，占76.15%；项目支出105.73万元，占23.85%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计439.37万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少5.81万元，下降1.31%。主要变动原因是项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出423.17万元，占本年支出合计的96.31%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增减少18.48万元，下降4.18%。主要变动原因是项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出423.17万元，主要用于以下方面:教育支出（类）375.01万元，占88.62%；社会保障和就业（类）支出34.22万元，占8.09%；卫生健康支出13.94万元，占3.29%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为423.17万元，完成预算100%。其中：

1．教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为375.01万元，完成预算100%。

2．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为34.22万元，完成预算100%。

3．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为13.94万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出337.57万元，其中：人员经费301.52万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费36.06万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，本年无公务接待费用发生。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3．公务接待费支出0万元。公务接待费支出决算比2018年减少0.5万元，下降100%。主要原因是无公务接待活动。

国内公务接待支出0万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，苍溪县白驿镇初级中学校机关运行经费支出0万元，与2018年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2019年，苍溪县白驿镇初级中学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，苍溪县白驿镇初级中学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对校舍维修项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体支出预算到位，管理有序，监督扎实，完成时效性快，师生、社会满意度高。本部门还自行组织了3个项目支出绩效评价，从评价情况来看校舍维修项目推进及时，质量过硬，学生资助政策宣传到位，认定公平公开，资金发放及时。

1．项目绩效目标完成情况
本部门在2019年度部门决算中反映“运动场滑坡治理及附属工程””教师周转房改建”“学生资助”等3个项目绩效目标实际完成情况。

（1）运动场滑坡治理及附属工程项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数24万元，执行数为20.1万元，完成预算的83.76%。通过项目实施，保障提高了学校安全，发现的主要问题：项目建设资料收集有所滞后。下一步改进措施：收集项目建设资料并装档。

（2）周转房改建项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数50万元，执行数为44.8万元，完成预算的89.6%。通过项目实施，保障了学校教师的住宿。发现的主要问题：资产管理制度落实有待加强。下一步改进措施：明确资产管理责任人。

（3）学生资助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数33.345万元，执行数为33.345万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障学生享受学习、教育机会。

项目绩效目标完成情况表(2019 年度)
项目名称			运动场滑坡治理及附属工程
预算单位			苍溪县白驿镇初级中学校
预算执行情况(万元)	预算数		24	执行数	24
	其中-财政拨款		24	其中-财政拨款	24
	其它资金		0	其它资金	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	运动场滑坡治理			滑坡治理、围墙新建、垃圾池重建
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	投资额	预算投资24万元	实际投资24万元
	项目完成指标	质量指标	使用率	预期全部用于固定资产投资	全部用于固定资产投资
	项目完成指标	时效指标	完成项目周期	2019年3月31日竣工	2019年3月3日验收
	项目完成指标	成本指标	投入资金	24万元	23.8万元
	效益指标	经济指标	确保校园安全	排除学生运动安全隐患	学生安全学习生活有保障
	效益指标	社会效益	提高办学效益	师生安全由保障	设备设施安全，师生安全生活
	效益指标	可持续效益	提高办学效益	师生安全有保障	设备设施安全，师生安全生活
	满意度指标	收益对象满意度	师生满意度	满意度100%	师生满意度100%
项目绩效目标完成情况表(2019 年度)
项目名称			周转房改建
预算单位			苍溪县白驿镇初级中学校
预算执行情况(万元)	预算数		50	执行数	44.8
	其中-财政拨款		50	其中-财政拨款	44.8
	其它资金		0	其它资金	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	改造周转房24间			完成改造24间
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	周转房改建	改造周转房24间	完成周转房改造24间，630平米
	项目完成指标	质量指标	验收合格	改造周转房24间	竣工验收并抽审
	项目完成指标	时效指标	完成项目周期	2019年5月30日竣工	2019年7月15日验收
	项目完成指标	成本指标	投入资金	50万元	50万元
	效益指标	经济指标	提高教师生活水平	提高教师生活质量	保障教师安居乐业
	效益指标	社会效益	提高办学效益	师生安全由保障	设备设施安全，教师快乐生活
	效益指标	可持续效益	提高办学效益	教师生活有保障	设备设施安全，师生安全生活
	满意度指标	收益对象满意度	师生满意度	满意度99%	师生满意度100%
项目绩效目标完成情况表(2019 年度)
项目名称			学生资助
预算单位			苍溪县白驿镇初级中学校
预算执行情况(万元)	预算数		33.345	执行数	33.345
	其中-财政拨款		33.345	其中-财政拨款	33.345
	其它资金		0	其它资金	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	加大对农村贫困学生的资助力度			对农村贫困家庭学生资助
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	投资额	33.345万元	33.345万元
	项目完成指标	质量指标	到位率	作业本全免、营养改善全覆盖、贫困学生资助全落实	作业本全免、营养改善全覆盖、贫困学生资助全落实
	项目完成指标	时效指标	完成项目周期	2019年12月31日	2019年12月31日
	项目完成指标	成本指标
	效益指标	经济指标	减负	减轻学生家长	减轻学生家长负担
	效益指标	社会效益	送温暖	执行党的惠民政策	党的惠民政策到群众中
	效益指标	可持续效益	减轻家长负担、学生生活有保障	减轻家长负担、学生生活有保障	减轻家长负担、学生生活有保障
	满意度指标	收益对象满意度	家长满意度	预期受益对象满意率100%	调查享受学生、家长满意度100%

2．部门绩效评价结果

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县白驿镇初级中学校部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对运动场滑坡治理及附属项目、周转房改建项目、学生资助项目开展了绩效评价，《运动场滑坡治理及附属项目2019年绩效评价报告》《学生资助项目2019年绩效评价报告》《周转房改建项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分   名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是幼儿园保教费等。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．教育支出（类）普通教育（款）初中学教育（项）：指小学教育支出。

10． 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11．医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

12．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分   附 件

附件1

苍溪县白驿镇初级中学校部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

苍溪县白驿镇初级中学校是一级预算事业单位。苍溪县白驿镇初级中学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）机构职能

实施义务教育初中学业教育。

（三）人员概况

2019年在编在岗28人。其中专业技术人员27人，事业工勤1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年本年收入合计407.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入387.01万元，占94.91%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入20.77万元，占5.09%。

（二）部门财政资金支出情况

2019年本年支出合计443.31万元，其中：基本支出337.58万元，占76.15%；项目支出105.73万元，占23.85%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

学校按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本校实际情况编制部门预算。学校加强对财政预算安排的项目资金的管理，保证项目资金按计划、按进度实行。专项资金应实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金。

所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政府采购范围物资一律通过政府采购平台，按照规定流程进行政府采购。工程项目通过政府实施，经过财政预算评审、招投标、签订合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公示，接受监督。

（二）结果应用情况

结合我校实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分结果情况及时调整学校支出管理，加强整改，完善学校内控制度，优化支出绩效管理。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。结合我校实际情况，填写基础数据表，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分96分，部门整体支出绩效为“优秀”。

(二)存在问题

1．对于目标设定需要分科室部门分解，汇总后制定整体目标。目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价。

2．部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项需更加清晰，不能很好的对比支出与成果，投入与产出效果，进而很难有针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案。

3．财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

(三)改进建议

1．学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。

2．对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好的进行绩效评价，发现不足，提出改进。

3．财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。

附件2

运动场滑坡治理及附属工程项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．苍溪县教育科学技术局负责项目的规划，审核项目预算、检查项目实施情况。

2．项目经苍发改投资〔2018〕258号投资23.8万元。

3．学校制定资金管理办法，全部资金由财政局下达投资、学校根据工程进度支付工程款，现支付20.1万元。

4．资金根据进度支付，专款专用。

（二）项目绩效目标

1．新建围墙70米、新建2层垃圾房。

2．项目已经全部完工，已经投入使用，审计完成等。

3．分析评价申报内容是与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

说明项目绩效自评采用前期准备、组织实施、分析评价三个步骤，运用讨论、表格评分方法进行。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目按申报、预算、立项、投资、实施、验收、审计过程进行资金申报支付。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）

1．资金计划。该项目资金为2018年校舍维修资金。

2．资金到位。资金经财政局直接下达学校，申请直接支付。

3．资金使用。现已经支付工程款20.1万元。

（三）项目财务管理情况

总体评价各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

成立项目实施领导小组，派专人跟踪工程进度，按工程进度支付工程款。

（二）项目管理情况。项目经竞争性谈判确定施工单位，流程合法合规，施工单位严格按工程预算和合同法律法规施工。学校实施项目事先进行了可行性研究和维修论证。绩效目标设置明确合理。

（三）项目监管情况。项目实施由鸿远方正监理公司全程监督，学校派专人负责工程施工并记录施工日志。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

项目按时开工，工期在合同内，顺利完成预算建设内容并按时审计。

（二）项目效益情况

从项目经济效益好、社会效益好、生态效益好、可持续效益良以及服务对象满意度为100%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

该项目设施解决学校安全卫生问题，给学生营造良好的学习生活环境。

（二）存在的问题

结合自评情况，学校在工程监督中因部分指标专业性很强，只能委托监理公司进行监督施工。 项目审批流程时间较长，导致一些较为紧急的项目不能及时处理，建议缩短审结时间； 二是加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。

（三）相关建议

针对项目自评中发现的问题，1．进一步提高项目工作的时效性，加快项目实施，如期完成项目建设。开展支出绩效评价工作。

2．进一步加强绩效自评工作的组织性，通过文件或会议等形式充分讲解自评工作的要点和要求，以便工作的更好开展。

附件3

周转房改建工程项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．苍溪县教育科学技术局负责项目的规划，审核项目预算、检查项目实施情况。

2．项目经苍发改投资〔2019〕36号、苍财教〔2019〕8号50万元。

3．学校制定资金管理办法，全部资金由财政局下达投资、学校根据工程进度支付工程款，现支付46.89万元。

4．资金根据进度支付，专款专用。

（二）项目绩效目标

1．改建教师宿舍24间、通水、通电等配套设备。

2．项目已经全部完工，已经投入使用，审计完成等。

3．分析评价申报内容是与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

说明项目绩效自评采用前期准备、组织实施、分析评价三个步骤，运用讨论、表格评分方法进行。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目按申报、预算、立项、投资、实施、验收、审计过程进行资金申报支付。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金为2019年周转房建设专项资金。

2．资金到位。资金经财政局直接下达学校，申请直接支付。

3．资金使用。现已经支付工程款46.89万元。

（三）项目财务管理情况

总体评价各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程

成立项目实施领导小组，派专人跟踪工程进度，按工程进度支付工程款。

（二）项目管理情况。项目经竞争性谈判确定施工单位，流程合法合规，施工单位严格按工程预算和合同法律法规施工。学校实施项目事先进行了可行性研究和维修论证。绩效目标设置明确合理。

（三）项目监管情况。项目实施由鸿远方正监理公司全程监督，学校派专人负责工程施工并记录施工日志。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

项目按时开工，工期在合同内，顺利完成预算建设内容并按时审计

（二）项目效益情况。

从项目经济效益好、社会效益好、生态效益好、可持续效益良以及服务对象满意度为100%

五、评价结论及建议

（一）评价结论

该项目设施解决学校安全卫生问题，给学生营造良好的学习生活环境。

（二）存在的问题

结合自评情况，学校在工程监督中因部分指标专业性很强，只能委托监理公司进行监督施工。 项目审批流程时间较长，导致一些较为紧急的项目不能及时处理，建议缩短审结时间； 二是加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。

（三）相关建议

针对项目自评中发现的问题，1．进一步提高项目工作的时效性，加快项目实施，如期完成项目建设。开展支出绩效评价工作。

2．进一步加强绩效自评工作的组织性，通过文件或会议等形式充分讲解自评工作的要点和要求，以便工作的更好开展。

附件4

2019年学生资助项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

1．项目立项背景

近年来，为保证家庭经济困难学生顺利完成学业，对农村义务教育阶段学生全部免除学杂费、并免费提供教科书,并为贫困家庭学生提供生活费补助费、施行农村营养餐改善计划。

2．项目实施情况

本项目从2019年实施，到2019年12月31日完成。“学生资助”专项经费实施符合现行贫困生资助政策，坚持“公平、公正、公开”的原则，专款专用，确保学生资助经费全部用于资助贫困学生，2019年资助资金全部发放到位。

3．经费来源和使用情况

2019年，县财政拨付学生资助经费33.345万元，全部放到贫困家庭学生手中、每位农村学生都享受营养补助，助困资助经费使用取得了良好的效果，得到学生的认可，为学生顺利完成学业提供保障。

（二）项目绩效目标

学校将严格按照县财政局对项目经费的要求，规范管理、专款专用，并达到以下年度目标：

加大对贫困家庭学生的资助力度，对残疾学生、孤儿和特殊困难学生给予更多补助，使得他们能够安心读书。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价设计过程

本项目绩效评价指标按照财政部门要求设置，建立本项目的评价指标体系，对评价指标体系征求各部门意见，后形成本项目的绩效评价指标体系，正式明确评价工作要求，自评评价指标和评分标准。

（二）绩效评价框架，包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准和评价方法等。

本次绩效评价原则主要集中于合规、效率和效果三大原则，从投入、过程、产出和效果四个方面构建绩效指标，是一个基于结果导向的评价体系。

具体的指标评价体系见附表—项目绩效目标完成情况对比表。

（三）证据收集方法

本次评价证据采集所用方法主要有案卷研究法、现场调查法和座谈会等方法。

（四）绩效评价实施过程

据绩效评价的基本流程，结合本项目的具体情况，评价组将评价全程划分为四个阶段：

第一阶段：苍溪县财政局指导并辅助设计指标，下发评价通知。

第二阶段：本项目根据绩效评价实施方案与项目评价表进行自评，提交项目自评分表及项目绩效自评报告。

第三阶段：自评工作组组将开展有关数据和资料收集、整理和评分工作，组织对项目开展现场评价。

第四阶段：自评工作组组整理和分析数据，写出初步报告，然后与项目单位关于评级异议进行再沟通协商，形成评价结论、经验教训和建议。交项目主管单位修改完善。

（五）本次绩效评价的局限性

本项目评价受时空限制。本项目属于年度项目，而且是事后评价，没有进行事中评价，只能通过项目单位提供的材料记录进行绩效评价。未来需要进一步突破绩效评价的时空限制，积极采用信息技术手段实现绩效评价的实时化、全息化，进一步提高绩效评价的有效性。同时可以增加事中评价。

三、绩效分析及评价结论

（一）绩效分析

1．投入（总分10分，得分10分）

项目立项情况。项目立项程序合法，目标符合上级文件精神要求。2018年学生资助经费预算资金57.46万元，截至2018年12月，全部落实到位。项目执行过程中严格使用和管理经费，专款专用，根据工作研究内容、总体目标和计划进度，制定资金使用计划，确保各项工作按计划进度进行（得分10分）

2．过程（总分20分，得分18分）

业务管理情况。项目执行过程中建立了健全的项目管理制度，并执行相关制度，监督机制健全，有关资料的归档和整理及时并且完整。贫困生补助发放严格执行我校《资助家庭经济困难学生专项经费管理暂行办法》管理制度，确保过程规范合理、遴选公开公平。（9分）

财务管理。项目执行的财务管理制度建立和执行由来苍溪县白驿镇初级中学校后勤处统一管理，资金使用合理，监督有效，不存在财务管理漏洞。（9分）

3．产出（总分30分，得分30分）

实际完成率。2019年预算数为33.345万元，截至2019年12月底，实际支出资金33.345万元，结余0万元，按计划完成既定目标。（15分）

完成及时率。资金实施时间周期总体上较紧凑，实施时间为2019整年，于2019年12月底前完成发放，发放工作按时按量完成。(15分)

4．效果（总分40分，得分40分）

经济效益。助困资助经费一定程度满足所资助的贫困生生活的需求，缓解上学的经济压力，全年度在校生学生生活支出比重不低于上年度水平。（15分）

社会效益情况。根据国家下达文件要求资助效益的精神，加大勤对残疾学生、孤儿、特困学生给予更多资助，使得他们能够安心读书，该项经费受资助学生占学校当年贫困生总数的80%（10分）

服务对象满意度。本项目为教育项目，受到广大贫困生的普遍欢迎，整改项目实施过程中，受益学生满意度达100%以上。(15分)

5．绩效目标完成情况分析。对比2019年度年初预算设定的绩效目标，本项目基本完成，绩效目标设定合理，能够达到数量化程度和可测量程度。

（二）评价结论

1．评分结果

表1项目评价得分汇总表

2．主要结论

该项目资金按时落实到位，项目实施工作有序开展，业务管理和财务管理制度健全，并能得到执行，能够完成绩效目标申报表的考核指标，但在质量和过程中仍有待提高。项目在过程和产出扣分，期待项目的标准和名额上有所增加，相应的项目管理制度也相应加强和完善，自评分为98分，自评等级为优秀。

四、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

1．加强项目领导力度。开展各项工作小组专题会议，统一思想，统一部署，稳步推进。

2．严格按照各项工作流程实施项目。项目建立了完善的各项目流程制度，并且严格执行。

3．建立完善项目管理制度，财务管理制度。项目实行过程中执行行之有效的项目管理制度，财务管理制度。

（二）存在的问题

项目绩效指标细化有待加深。

（三）建议和改进措施

1．加强领导，建全学生资助管理机构，建立完善管理工作体系。

2．增加学生资助工作管理人员数量，建全学生资助管理机构。

五、其他需说明的问题

无

第五部分    附 表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表