目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
（一）主要职能：为人民身体健康提供医疗和预防保健服务。
（二）2019年重点工作完成情况。苍溪县歧坪镇中心卫生院在上级正确领导下，在卫计行政主管部门的指导下，加强基层医疗卫生体系建设，落实精准扶贫政策，为人民群众提供全方位全周期的健康服务。
二、机构设置
苍溪县歧坪镇中心卫生院（以下简称“本部门”）下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
一、 收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计2745.31万元。与2018年相比，收、支总计增加110.61万元，增长4.2%，主要变动原因门诊及住院病员增加，事业收入增加，基本公共卫生服务财政拨款增加；支出增加主要原因是专用材料费增加，本年新增医疗服务能力提升项目财政拨款。
二、收入决算情况说明
2019年本年收入合计2702.73万元，其中：一般公共预算财政拨款收入926.23万元，占34.27%；政府性基金预算财政拨款收入0元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1776.50万元，占65.73%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2019年本年支出合计2623.76万元，其中：基本支出2365.20万元，占90.15%；项目支出258.56万元，占9.85%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计968.81万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计增加19.07万元，增长2.01%。主要变动原因是基本公共卫生服务财政拨款增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出847.26万元，占本年支出合计的32.29%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少59.91万元，下降6.60%。主要变动原因是基本公共卫生服务项目支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出847.26万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出97.74万元，占11.54%；卫生健康支出708.36万元，占83.61%；住房保障支出41.16万元，占4.85%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年般公共预算支出决算数为847.26万元，完成预算91.47%。其中：
1．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险费支出（项）: 支出决算为97.74万元，完成预算100%，主要用于基本养老保险支出。
2．卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）:支出决算为403.88万元，完成预算89.99%，决算数小于预算数的主要原因是部分耗材款需在下一年度才能支付完毕。
3．卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）:支出决算为79.91万元，完成预算100%，主要用于村卫生室支出。
4．卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）:支出决算为144.15万元，完成预算100%，主要用于基本公共卫生服务支出，包括及人员工资等人员支出及办公费、印刷费、水电费、等日常公用经费。
5．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为45.92万元，完成预算100%，主要用于主要用于单位职工缴纳医疗保险支出。
6．卫生健康（类）其他卫生健康（款）其他卫生健康支出（项）:支出决算为34.50万元，完成预算100%，主要用于村卫生室支出。
7．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为41.16万元，完成预算100%，主要用于职工住房公积金缴纳。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出588.70万元，其中：
人员经费558.07万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费30.63万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1．因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2．公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。公务用车运行维护费支出0万元。
3．公务接待费支出0万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年，歧坪中心卫生院机关运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况
2019年，本部门政府采购支出总额0万元。其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对“其他基层医疗卫生机构支出（基药补助）”“基本公共卫生服务”“其他卫生健康支出（乡村医生补助，引进专科生补助）”“贫困人员健康体检”等5个项目开展了预算事前绩效评估，对“其他基层医疗卫生机构支出（基药补助）”“基本公共卫生服务”“其他卫生健康支出（乡村医生补助，引进专科生补助）”“ 贫困人员健康体检”等5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取“其他基层医疗卫生机构支出（基药补助）”“基本公共卫生服务”“其他卫生健康支出（乡村医生补助，引进专科生补助）”“贫困人员健康体检”“医疗服务能力提升”等5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对“其他基层医疗卫生机构支出（基药补助）”“基本公共卫生服务”“其他卫生健康支出（乡村医生补助，引进专科生补助）”“贫困人员健康体检”等5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看,我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2019年度评价得分为95分。
本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看，我单位积极履职，在上级主管部门及财政的支持下，圆满的完成了项目任务；通过群众测评，满意度达100%。为精准扶贫，群众的基本健康提供了全方位服务。
1．项目绩效目标完成情况
本部门在2019年度部门决算中反映“其他基层医疗卫生机构支出（基药补助）”“基本公共卫生服务”“其他卫生健康支出（乡村医生补助，引进专科生补助）”“贫困人员健康体检”等5个项目绩效目标实际完成情况
（1）“其他基层医疗卫生机构支出（基药补助）”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数46.05万元，执行数为46.05万元，完成预算的100%。
（2）“基本公共卫生服务”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数144.15万元，执行数为144.15万元，完成预算的100%。
（3）“其他卫生健康支出（乡村医生补助，引进专科生）”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数34.50万元（乡村医生补助24.50万元，引进专科生10万元），执行数为34.50万元（乡村医生补助24.50万元，引进专科生10万元），完成预算的100%。
（4）“贫困人员健康体检”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3.86万元，执行数为3.86万元，完成预算的100%。
（5）“医疗服务能力提升” 项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30.00万元，执行数为30.00万元，完成预算的100%。
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项目绩效目标完成情况表(2019 年度) |
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项目名称 |
其他卫生健康支出（乡村医生补助） |
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预算单位 |
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预算执行情况(万元) |
预算数 |
24.50 |
执行数 |
24.50 |
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其中-财政拨款 |
24.50 |
其中-财政拨款 |
24.50 |
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|
其它资金 |
|
其它资金 |
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|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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|
通过村卫生室项目补助，使乡村医生能有稳定的收入来源，从而让其基本待遇得到一定的保障。 |
通过村卫生室项目补助，使乡村医生有了稳定的收入来源，从而让其基本待遇得到了一定的保障。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值 |
实际完成指标值 |
|
项目完成指标 |
|
乡村医生补助 |
对辖区35个乡村医生全额补助 |
对辖区35个乡村医生全额补助 |
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项目完成指标 |
|
完成时间 |
2019年12月 |
2019年12月 |
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项目完成指标 |
|
乡村医生收入 |
稳步并逐步提高 |
稳步并逐步提高 |
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项目完成指标 |
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项目完成指标 |
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…… |
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效益指标 |
|
提高乡村医生收入 |
良好 |
良好 |
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效益指标 |
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乡村医生补助 |
可持续 |
可持续 |
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…… |
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满意度指标 |
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乡村医生满意度 |
≥90% |
≥90% |
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项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度) |
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|
项目名称 |
基本公共卫生服务、医疗服务能力提升 |
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预算单位 |
苍溪县歧坪镇中心卫生院 |
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预算执行情况(万元) |
预算数 |
174.15 |
执行数 |
174.15 |
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其中-财政拨款 |
174.15 |
其中-财政拨款 |
174.15 |
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其它资金 |
|
其它资金 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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|
对基本公共卫生服务、农村育龄妇女补服叶酸、贫困白内障复明等公共卫生服务项目的实施予以支持，实施民族地区卫生发展行动计划、促进健康服务业发展 |
对基本公共卫生服务、农村育龄妇女补服叶酸、贫困白内障复明等公共卫生服务项目的实施予以支持，实施民族地区卫生发展行动计划、促进健康服务业发展 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值 |
实际完成指标值 |
|
产出指标
|
数量指标 |
老年人管理，居民健康档案，传染病管理，免疫规划 |
老年人管理，居民健康档案，传染病管理，免疫规划90% |
老年人管理，居民健康档案，传染病管理，免疫规划90% |
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|
质量指标 |
|
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时效指标 |
完成时间 |
2019年12月 |
2019年12月 |
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成本指标 |
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效益指标 |
经济效益 |
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社会效益 |
提高居民健康保健意识和健康知识知晓率 |
提高居民健康保健意识和健康知识知晓率95% |
提高居民健康保健意识和健康知识知晓率95% |
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生态效益 |
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可持续效益 |
居民享有基本公共卫生报务 |
可持续 |
100% |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
受益对象总体满意度 |
受益对象总体满意度 |
受益对象总体满意度95% |
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项目支出绩效目标完成情况表(2019 年度) |
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项目名称 |
其他基层医疗卫生机构支出（村卫生室基药补助） |
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预算单位 |
苍溪县歧坪镇中心卫生院 |
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预算执行情况(万元) |
预算数 |
46.05 |
执行数 |
46.05 |
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|
其中-财政拨款 |
46.05 |
其中-财政拨款 |
46.05 |
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其它资金 |
|
其它资金 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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|
确保基层医疗卫生机构、村卫生室实施基本药物制度全覆盖，并保证实施基本药物制度后能正常运转。基本药物实际销售价格比实施基本药物制度之前下降15%左右。通过实施基本药物制度，建立基本药物供应保障体系，进一步降低药品价格，减轻群众药费负担。 |
确保基层医疗卫生机构、村卫生室实施基本药物制度全覆盖，并保证实施基本药物制度后能正常运转。基本药物实际销售价格比实施基本药物制度之前下降15%左右。通过实施基本药物制度，建立基本药物供应保障体系，进一步降低药品价格，减轻群众药费负担。 |
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|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值 |
实际完成指标值 |
|
产出指标
|
数量指标 |
村卫生室实施国家基本药物制度覆盖率 |
村卫生室实施国家基本药物制度覆盖率100% |
村卫生室实施国家基本药物制度覆盖率100% |
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质量指标 |
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时效指标 |
完成时间 |
2019年12月 |
2019年12月 |
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成本指标 |
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效益指标 |
经济效益 |
乡村医生收入 |
稳定并逐步提高 |
稳定并逐步提高 |
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社会效益 |
对群众用药负担的缓解作用 |
良好 |
良好 |
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生态效益 |
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可持续效益 |
实施国家基本药物制度 |
可持续 |
可持续 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
患者满意度 |
患者满意度≥95% |
患者满意度≥95% |
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项目支出绩效目标完成情况表(2019年度) |
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项目名称 |
贫困人员健康体检 |
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预算单位 |
苍溪县歧坪镇中心卫生院 |
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预算执行情况(万元) |
预算数 |
3.86 |
执行数 |
3.86 |
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|
其中-财政拨款 |
3.86 |
其中-财政拨款 |
3.86 |
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其它资金 |
|
其它资金 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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对辖区内的贫困人员进行健康体检。 |
解决了贫困人员的医疗负担，有效防止了因病致贫、因病返贫的发生。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值 |
实际完成指标值 |
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产出指标
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数量指标 |
健康扶贫 |
100% |
100% |
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质量指标 |
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|
时效指标 |
完成时间 |
2019年12月 |
2019年12月 |
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成本指标 |
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效益指标 |
经济效益 |
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|
社会效益 |
切实解决贫困人员负担，防止因生病返贫困 |
切实解决贫困人员负担，防止因生病返贫困 |
切实解决贫困人员负担，防止因生病返贫困 |
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生态效益 |
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|
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|
可持续效益 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
对象满意度 |
95% |
95% |
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项目支出绩效目标完成情况表(2019年度) |
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|
项目名称 |
引进专科生补助 |
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预算单位 |
苍溪县歧坪镇中心卫生院 |
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预算执行情况(万元) |
预算数 |
10 |
执行数 |
10 |
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其中-财政拨款 |
10 |
其中-财政拨款 |
10 |
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其它资金 |
|
其它资金 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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基层卫生院医学专科生引进10人 |
基层卫生院医学专科生引进10人 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值 |
实际完成指标值 |
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产出指标
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数量指标 |
基层卫生院医学专科生引进 |
引进专科生10人 |
引进专科生10人 |
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质量指标 |
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时效指标 |
完成时间 |
2019年12月 |
2019年12月 |
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成本指标 |
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效益指标 |
经济效益 |
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社会效益 |
缓解基层看病难。 |
实现小病不出村,提高基层卫生院基本医疗服务水平 |
实现小病不出村,提高基层卫生院基本医疗服务水平 |
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生态效益 |
|
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可持续效益 |
|
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
群众满意度 |
>95% |
>95% |
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2．部门绩效评价结果
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县歧坪镇中心卫生院2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。
本部门自行组织对“其他基层医疗卫生机构支出”“基本公共卫生服务”“其他医疗卫生与计划生育支出”“ 社会发展”开展了绩效评价，《苍溪县歧坪镇中心卫生院项目2019年绩效评价报告》见附件2。
第三部分 名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指养老保险支出。
10．卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：指乡镇卫生院支出。
11．卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生支出（项）：指村卫生室补助支出。
12．卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：指基本公共卫生服务支出。
13．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指医疗保险支出。
14．卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：指指村卫生室补助支出。
15．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指住房公积金。
16．农林水（类）扶贫（款）社会发展（项）：指扶贫等社会发展。
17．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
20．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
21．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附 件
附件1
苍溪县歧坪镇中心卫生院2019年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
本单位为二级预算单位，无下级预算单位。
（二）机构职能
1．医疗救护：负责全镇人民日常医疗诊疗救护工作；
2．预防保健:协同疾病预防、保健部门完成全镇人民疾病控制、预防保健等相关工作；
3．健康检查:负责全镇人民日常健康体检工作；
4．计划生育:协同计划生育部门进行一定范围的计划生育如引产、放环、人流等工作；
5．公共突发卫生事件应急：参与全镇范围内突发公共卫生事件的应急处理工作。
（三）人员概况
2019年事业编制人数92人，年末实有人数132人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。财政资金收入926.23万元，其中社会保障和就业支出97.74万元；医疗卫生与计划生育支出787.34万元；住房保障支出41.16万元。
（二）部门财政资金支出情况。财政资金支出847.26万元，其中基本支出588.70万元，项目支出258.56万元
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理
1．预算报送时效。我局根据县财政局关于编报年度预算的会议、文件要求，按时编制单位预算报表并将电子及纸质报表报送县财政分管股室，从未发生迟报现象。
2．预算编制准确。县财政预算会议召开及文件下发后，单位及时组织相关部门，认真学习预算编报的有关要求，在总结上年工作的情况下，安排部署新一年的工作实际，既要有预见性、又要有科学性、更要有操作性的提出项目及相关业务工作开展所需的资金要求的基础上，单位班子成员及财会人员再进行集体审定形成上报预算方案；如果财政初审未通过，我们就根据财政所提意见，再次进行完善，直至通过县财政的审核。从而确保了我单位预算编报的高质量。
3．预算执行好
（1）严格执行预算的刚性。一旦预算下达，我们坚持按预算科目、预算指标、预算要求执行，确保预算的刚性。
（2）确保了预算执行的平衡。人员支出按月按政策支付，未发生拖欠人头经费情况。
（3）认真执行部门决算编制和审查。一是按时报送单位年度决算报表；二是做到账表合一；三是坚持决算数据真实准确原则；四是保证了决算编制人员与财政供养系统数据的一致性。
（二）专项预算管理
在预算内确保基本公共卫生服务，村卫生室基药补助等专项及时支付，并注重厉行节约，确保资金使用发挥最好的绩效。
我单位无违规违纪问题。
（三）结果应用情况
根据自评结果，2019年度部门整体预算绩效质量好，保障本单位职工正常办公和生活秩序，同时严肃预算管理，保障各项工作顺利开展，工资薪金正常发放；且按时对各股室绩效目标完成情况和自评情况进行公开，且对相关科室评价结果出现的问题进行整改，整改结果良好。
四、评价结论及建议
（一）2019年，本单位财务管理工作在县财政局及卫健局的精心指导、严格监督、大力支持下，在单位班子和财务的精打细算、严格审核、厉行节约下，严守财经纪律、从严支出管理，本着保人员工资、保日常工作、保重点工作的原则，科学调度、合理安排预算资金，确保了各项工作目标的圆满完成，达到了财政资金取之于民、用之于民的目的，部门职责履行情况优，整体绩效评价良好，服务对象满意度较高。
（二）存在问题：近几年，我县扶贫任务重，我单位工作任务重，人员精力主要投入到脱贫攻坚上，这使得本单位医疗卫生服务发展工作推进受到了影响，办公经费不足。
（三）改进建议
1． 科学编制预算。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关规定要求进行预算编制，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达，提高预算的合理性和准确性。
2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
附件2-1
2019年基本公共卫生项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）评价工作开展情况：2019年县卫健局将基本公共卫生服务工作纳入年度目标考核内容，本单位高度重视，将该项工作纳入了本单位工作议事日程，强化资金使用绩效，强化宣传引导，并明确了1名分管领导和公共卫生科工作人员专门落实此项工作，强化督查考核，要求在2019年底全面完工并投入使用。
（二）项目情况：居民健康管理，健康教育，免疫接种规划等13大基本公共卫生服务项目按年初计划有序的开展，并按质按量的完成全年的任务。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
2019年财政下达基本公共卫生项目专项资金174.15万元，符合国家及省市相关规划的要求，在决策依据及决策程序上符合相关规定，项目资金能及时到账，相关管理制度基本完备，并能严格遵守，项目的实施带来了一定的经济效益和社会效益。
（二）绩效分析
1．项目决策
按照中共中央国务院《关于深化医药卫生体制改革的意见》（中发〔2009〕6号）文件精神，根据省政府《关于下发四川省“十三五”深化医药卫生体制改革规划及实施方案》（川府发〔2012〕38号要求，结合本单位实际，开展基本公共卫生服务工作。
2．项目管理
资金分配情况：基本公共卫生服务项目资金实行预拨制和考核结算制，根据基层医疗卫生机构的服务人口和人均经费补助标准，按不低于年度项目资金的40%将资金预拨到村卫生室；在年度绩效考核后一个月内根据基层医疗卫生机构完成服务的数量、项目成本以及考核确认的补助系数进行资金结算。
3．资金使用情况
（1）严格管理，专款专用。补助资金用于基层医疗卫生机构为城乡居民提供政府统一规定的基本公共卫生服务项目范围内的各项服务。
（2）专账管理，严格财务制度。加强对基本公共卫生服务项目资金的管理，各项目实施单位要按照财务制度和会计制度要求，对项目资金进行专项财务管理和会计核算，建立健全基本公共卫生服务统计制度。
（3）强化监管，确保资金安全。加强基本公共卫生服务项目资金的日常监督。任何单位和个人不得以任何形式挤占、挪用基本公共卫生服务项目资金。
4．项目绩效
项目目标完成情况：
数量指标：老年人健康管理，居民健康档案管理，传染病管理，免疫接种规划等均达到90%以上。
时效指标：本项目在2019年12月全部完成。
社会效益：提高居民健康保健意识和健康知识知晓率95%。
可持续效益：居民享有基本公共卫生报务达100%。
满意度指标：受益对象总体满意度达95%。
三、存在主要问题
1．专项资金管理未专户核算，不利于专款专用。
2．会计核算不规范。
3．居民健康信息不能共享，资金使用效益不明显。
四、相关措施建议
1．努力抓好绩效目标管理工作，在申报专项资金时应编制科学合理的项目绩效目标，做到绩效目标明确、细化、量化，从而有利于加强财政专项资金管理的落实和具体化。
2．加强管理，将工作做到实处。
附件2-2
2019年村卫生室基本药物项目绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
按照中央和省级财政基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度补助资金管理办法》（川财社〔2017〕5号）文件要求，本单位督导室该项目支出进行绩效评价，主要采取查阅项目支出凭证、账簿及问卷调查等形式，结合指标体系中的样本指标开展现场评价。
根据按照中央和省级财政基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度补助资金管理办法》（川财社〔2017〕5号），《国务院办公厅关于建立和规范政府办基层医疗卫生机构基本药物采购机制的指导意见》（国办发〔2010〕56号）等文件要求，中央及省市县2019年总计补助到位资金46.05万元，按基药使用情况全额补助到各村卫生室。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
确保基层医疗卫生机构、村卫生室实施基本药物制度全覆盖，并保证实施基本药物制度后能正常运转。基本药物实际销售价格比实施基本药物制度之前下降15%左右。通过实施基本药物制度，建立基本药物供应保障体系，进一步降低药品价格，减轻群众药费负担。
（二）绩效分析
1．项目决策
根据《国务院关于印发“十三五”深化医药卫生体制改革规划的通知》（国发〔2016〕78号），中央和省级财政基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度补助资金管理办法》（川财社〔2017〕5号），《国务院办公厅关于建立和规范政府办基层医疗卫生机构基本药物采购机制的指导意见》（国办发〔2010〕56号）等文件的要求和精神，结合本辖区实际，切实开展村卫生室基本药物的使用工作。
2．项目管理
（1）资金到位情况
2019年村卫生室实施基本药物制度共到位资金46.05万元，到位率100%。
（2）资金管理情况
本单位年初根据实际情况制定相关管理制度和村卫生室考核细则，每季度对村卫生室基本药物使用情况进行督导。
（3）财务管理情况
村卫生室实施基本药物制度项目实施单位有健全的财务管理制度并严格执行，账务处理及时，会计核算规范。
3．项目绩效
项目目标完成情况：
数量指标：村卫生室实施国家基本药物制度覆盖率达100%，政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度覆盖率100%。
时效指标：本项目在2019年12全部完成。
社会效益：乡村医生收入逐步稳定提高。
可持续影响：实施国家基本药物制度可持续。
满意度指标：受益对象总体满意度达95%
通过对2019年“村卫生室基本药物制度”项目评价，按照评价指标体系标准，经问卷调查显示，该项目总体满意度为95%，得分95分。
三、存在主要问题
1．村卫生室不能进行新型农村合作医疗费用报销，在乡镇卫生院和村卫生室同时开展基本药品“零差价”的同时，大多数村民会选择在当地卫生院或者上级医疗机构进行诊疗，以便进行新农合的报销。
2．未建立村医最低基本工资待遇保障机制，目前仅凭医疗收入很难维持正常运转，大多数村卫生室在生存和发展上都面临较大困难。
3．村医与当地“一村一幼”教师收入相差太大，大部分乡村医生把主要精力放在了从事农业生产或者外出务工上，收入的巨大差距使乡村医生产生巨大的心理落差，甚至认为从医不如从农、不如外出务工，极大的限制了乡村医生技术水平和服务质量的提高，也加大了年轻村医队伍的流失。
四、相关措施建议
1．合理用药，规范处方书写，加强基本药物制度学习，严格使用基本药物，保障可持续的基层运行新机制。
2．坚持城乡一体化统筹发展，真正建立农村卫生人才成长激励机制、养老机制，解决好村医的待遇问题，才能切实维护好农村基层医疗机构医务人员的切身利益。
3．完善村卫生室的医疗服务职能设置。逐步实现村卫生室新农合报销政策，切实满足群众最基本的医疗卫生需求。
4．制定更合理的基本药物分配方案和奖惩机制，保障每一位村医，多劳多得，付出与回报成正比。
附件２－３
2019年乡村医生补助项目绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
2019年度，“乡村医生补助”共计预算24.5万元，主要用于村卫生室补助支出。本单位严格按照财政下达的预算项目实施，本年度完成率100%，切实做到专款专用。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
通过村卫生室项目补助，使乡村医生有了稳定的收入来源，从而让其基本待遇得到了一定的保障。
（二）绩效分析
1．项目决策
为给辖区人民群众创造一个良好的就医环境，项目在实施过程中，严格控制经费支出，且在规定时间内按质按量完成。
2．项目管理
本年度其他基层医疗卫生机构支出项目资金合计18.06万元（全部用于村卫生室补助支出）严格按照指标管理，确保项目资金管理的科学规范性。
3．项目绩效
通过该项目实施，保障了乡村医生的基本收入来源。
三、存在主要问题
1．国家投入力度还不够。
2．补助制度的功用尚未得到充分体现。
四、相关措施建议
1．加大财政投入，提高乡村医生的待遇及积极性。
2．制定和完善乡村医生的补助制度。
附件２－４
2019年引进专科生补助项目绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
2019年度，“引进专科生补助”项目共计预算10万元，主要用于专科生补助支出。本单位严格按照财政下达的预算项目实施，本年度完成率100%，切实做到专款专用。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
通过引进专科生项目补助，实现小病不出村,提高基层卫生院基本医疗服务水平。
（二）绩效分析
1．项目决策
根据《关于印发四川省贫困地区定向医学专科生引进项目实施方案的通知》（川卫办发〔2016〕159号）文件精神，结合本辖区实际，为给辖区人民群众创造一个良好的就医环境，项目在实施过程中，严格控制经费支出，且在规定时间内按质按量完成。
2．项目管理
本年度其他基层医疗卫生机构支出项目资金合计10万元全部用于引进专科生补助支出，严格按照指标管理，确保项目资金管理的科学规范性。
3．项目绩效
通过该项目实施，保障了乡村医生的基本收入来源。
三、存在主要问题
1．国家投入力度还不够。
2．补助制度的功用尚未得到充分体现。
四、相关措施建议
1．加大财政投入，提高引进专科生的待遇及积极性。
2．制定和完善基层引进专科生的补助制度。
附件2-5
2019生贫困人员健康体检项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
2018年度，“贫困人员健康体检”共计预算3.86万元，主要用于医疗费救助支出。本单位严格按照财政下达的预算项目实施，本年度完成率100%，切实做到专款专用。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
通过该项目的实施，对辖区类的所有贫困人员进行健康体检，解决贫困人员的医疗负担，有效防止了因病致贫、因病返贫的发生。
（二）绩效分析
1．项目决策
根据国家、省、市、县关于脱贫攻坚的相关政策及要求建立。
2．项目管理
本年度其他医疗卫生及计划生育支出项目资金合3.86万元全部用于贫困人员健康体检支出，严格按照指标管理，确保项目资金管理的科学规范性。
3．项目绩效
通过该项目实施，保障了乡村医生的基本收入来源。
三、存在主要问题
1．国家投入力度还不够。
2．补助制度的功用尚未得到充分体现。
四、相关措施建议
1．加大财政投入，提高引进专科生的待遇及积极性。
2．制定和完善基层引进专科生的补助制度。
第四部分 附 表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
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