按照预算信息公开的有关要求，现将苍溪县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告及相关预算报表予以公开，具体内容见附件。

附件1：

关于苍溪县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告（书面）

2018年1月21日

在苍溪县第十七届人民代表大会第三次会议上

苍溪县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将苍溪县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案提请县十七届人大三次会议审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，面对经济下行压力仍然较大、中央继续加大减税降费力度和精准扶贫进入攻坚期的巨大挑战，财税部门在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，紧紧围绕全县经济发展大局，认真贯彻落实“两保一转”财政工作方针，积极组织财政收入，切实履行支出责任，集中财力服务经济建设“三大主战场”，全县财政运行平稳，预算执行情况良好。

（一）一般公共预算

1.收入情况。地方一般公共预算收入完成49128万元,占预算（调整预算，下同）的100.9%，同口径增长11.6%，净增额3019万元。其中，税收收入完成33739万元，非税收入完成15389万元，分别占地方一般公共预算收入的68.7%、31.3%。

2.支出情况。一般公共预算支出完成447645万元，占预算的101.5%，比上年增加49478万元，增长12.4%，居全市第一。保运转方面支出104852万元（其中一般性支出按不低于5%的幅度进行了压减），占一般公共预算支出的23.4%，比上年下降0.2个百分点；保民生方面支出291865万元，占一般公共预算支出的65.2%，比上年提高0.2个百分点；支持发展方面支出50928万元，占一般公共预算支出的11.4%，与上年持平。

3.平衡情况。地方一般公共预算收入49128万元，加上省市补助343394万元、调入资金7403万元、地方政府一般债券收入196400万元后，可供安排的收入总量为596325万元。收入总量减去当年支出447645万元、上缴省支出12740万元、地方政府一般债务还本支出135500万元后，实现收支平衡。地方一般公共预算收入超收440万元，按规定全部用于补充预算稳定调节基金。

一般公共预算年初安排的预备费1800万元，全部用于补助我县2017年机关事业单位基本养老保险基金缺口（当年总缺口为11993万元）。

预算稳定调节基金规模和使用情况：2017年年初预算稳定调节基金余额为20万元，省决算批复后增加252万元，减去县十七届人大二次会议批准动用的20万元、县十七届人大常委会八次会议批准动用的252万元，加上当年超收收入安排的440万元后，2017年底预算稳定调节基金余额为440万元。

（二）政府性基金预算

政府性基金收入实现18552万元（其中国土方面收入17669万元），完成预算的130.7%；加上省市补助3454万元、地方政府专项债券8958万元等收入后，可供安排的收入总量为30964万元。政府性基金支出实现23364万元（其中国土方面支出19027万元），完成预算的110.9%，主要用于征地和拆迁补偿、城市公共设施等；加上调出资金7000万元、地方政府专项债务还本支出600万元等支出后，支出总量为30964万元。收入总量减去支出总量后，收支平衡。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算收入实现1040万元，完成预算的93.3%，未完成预算的原因是县国投公司等上缴的利润收入165万元上缴财政时,已超过金库收入扎帐时间，致使未能缴入金库。国有资本经营预算支出实现1040万元，完成预算的93.3%。国有资本经营预算支出主要用于解决县属国有企业历史遗留问题、增加国有企业资本金、调入一般公共预算等。收入总量减去支出后，收支平衡。

（四）社会保险基金预算

社会保险基金预算收入实现255423万元（其中市级统筹收入221531万元、县级统筹收入33892万元），完成预算的107.2%；加上上年滚存结余后，收入总量为387866万元。社会保险基金预算支出实现232782万元（其中市级统筹支出213386万元、县级统筹支出19396万元），完成预算的103.6%，主要用于足额兑现各项社会保险待遇，提高医疗保险、工伤保险、生育保险和退休人员基本养老金待遇水平。收入总量减去当年支出后，滚存结余155084万元（其中市级统筹结余31348万元、县级统筹结余123736万元）。

二、县人大预算决议落实情况

2017年，我们全面贯彻落实县十七届人大二次会议有关决议以及县人大财经预算工作委员会的审查意见，充分发挥财政职能作用，支持经济社会平稳健康发展。同时，主动接受人大监督指导，办理人大代表财政类建议9件，满意率为100%。

（一）财源稳步发展，收入持续增长。安排资金1.5亿元，发展新型工业、精品服务业；安排资金2.3亿元，支持现代农业园区发展。加强税源监测分析，创新征管手段，强化税收稽查，千方百计组织收入，做到应收尽收。地方一般公共预算收入完成进度一直领先于序时进度，在全市率先完成全年财税收入任务。税收收入占地方一般公共预算收入的比重高于全市平均水平8.95个百分点，居全市第一位。

（二）争资成效显著，财政实力增强。建立项目资金争取“三个一”联络机制，固化“三个一次”争资频率，紧抓争资时点，全县争取到位上级各类财政性资金37.9亿元，超上年3.81亿元，增长11.2%，争资额度居全市第一。尤其是在上级转移支付逐年递减的严峻形势下，争取到位置换债券资金13.61亿元、新增债券资金6.93亿元，比上年增长94.1％，名列全市第一、全省前列。

（三）运转保障到位，支持发展有力。严格贯彻“两保一转”财政工作方针，切实加强财政保障。一是确保全县1.7万名财政供养人员工资和8000余名村（社区）组干部报酬按月发放。二是持续加大民生和脱贫攻坚投入，全年民生和脱贫攻坚实现支出31.09亿元，其中十项民生工程、20件民生实事实现支出12.86亿元。三是财政支持发展方式加快转变，全年到位财政金融互动奖补资金5000多万元，激励县域金融机构增加涉农贷款15亿多元、小微企业贷款4亿多元、精准扶贫贷款7.8亿多元。PPP项目推进成效显著，落地采购、开工项目6个，总投资82.9亿元，居全市第一。

（四）债务管控严格，风险有效化解。制定出台《关于进一步加强政府性债务管理工作的通知》，形成了较为完善的合法举债、规范融资的政策制度框架体系。加大与上级财政部门的对接力度，争取新增债务限额6.93亿元。及时处理有关遗留问题，缴纳历欠社保费用1.4亿元，预缴重点工程社保费用0.7亿元，维护了社会稳定。通过催收欠款 、预算列支、按规定核销等方式，及时清理、处置财政借垫款5.7亿元。

（五）资金管理规范，财政绩效提升。完整精细编制“四本”预算，县级预算信息公开范围和内容实现全覆盖。开展财政监督专项检查8次，纠正违纪违规资金5688万元。公务卡累计办理4819张，结算金额3960万元。全年154个单位申请追加资金111819万元，核实解决21951 万元，核减率达80.4%。对11个项目和25个县级部门整体支出开展了绩效评价，涉及资金38073万元。政府采购预算40364万元，完成采购金额32845万元，资金节约率18.6%。评审政府投资项目205个，送审金额192900万元，审定金额172000万元，综合审减率10.8%。清理收回存量资金24439万元，统筹用于脱贫攻坚和重点工作。

（六）投入机制创新，扶贫高效推进。狠抓国家审计署扶贫审计问题整改，收缴违规资金763.42万元。教育和卫生扶贫救助基金、贫困村产业扶持基金和小额信贷分险基金“四项基金”补充机制全面建立，当年补充1.29亿元。2017年脱贫攻坚投入13.09亿元(其中整合涉农资金8亿元)，全县66个贫困村、16491名贫困人口全部高标准退出和脱贫。

2017年，全县财政平稳运行，财税改革深入推进，收支规模持续扩大，民生保障显著增强，为经济社会事业发展作出了新贡献。这些成绩的取得，是县委坚强领导的结果，是县人大、县政协监督指导及各位代表、各位委员大力支持的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政运行管理中还存在财源基础薄弱、收支矛盾突出、债务风险增加、支持发展乏力等突出问题。今后，我们将采取措施逐步加以解决。

三、2018年财政预算草案

根据县委确定的2018年经济社会发展预期目标和重点任务，按照“收入预算实事求是、积极稳妥”“支出预算统筹兼顾、突出重点”的原则，合理编制了2018年财政预算。

（一）一般公共预算

2018年地方一般公共预算收入预计为53304万元，同口径增长8.5%；加上省市对我县税收返还和一般性转移支付补助125362万元、动用预算稳定调节基金440万元、政府性基金预算调入2500万元、国有资本经营预算调入500万元；扣除上缴省559万元后，收入总量为181547万元。按照收支平衡原则，全县支出预算为181547万元，增长7.4%。在此基础上，加上省提前通知专项转移支付和有指定用途一般性转移支付补助64050万元后，全县一般公共预算支出245597万元（其中乡镇直接支出34725万元）。主要支出项目是：

1.基本保障方面134821万元。安排资金133821万元，用于全县财政供养人员的工资及机关事业单位运转支出；安排资金200万元，用于安全生产监管和应急维稳支出；安排资金400万元，用于全县党建方面的支出。安排资金400万元，用于脱贫攻坚工作经费支出。

2.民生事业方面62592万元。一是教育发展资金13884万元，其中：学前教育资金286万元、义务教育资金12001万元、高中教育资金854万元、职业教育资金462万元、特殊教育资金281万元。二是文体传媒事业发展资金219万元，其中：体育事业发展及场馆运行补助200万元、图书馆文化馆站免费开放补助5万元、农村公益电影放映补助14万元。三是社会保障资金35617万元，其中：城乡居民养老保险补助642万元、困难群众救助资金14391万元、特困人员供养资金2808万元、就业创业补助13315万元、保障性安居工程资金526万元、城乡居民养老保险丧葬补助100万元、财政供养人员丧葬补助1200万元、残疾人生活教育及就业康复补助1259万元、高龄老人生活补助507万元、特殊人群免费乘坐公交车补助220万元、城乡居民用电同网同价补助349万元、住房补充公积金300万元。四是卫生计生保障资金12872万元，其中：医疗保险（救助）资金4474万元、公共卫生服务资金2788万元、村医村卫生所补助181万元、实施基本药物制度补助788万元、县公立医院医疗服务能力建设补助1070万元、计划生育奖励扶助资金3282万元、村计干补助226万元、孕前优生健康检查补助63万元。

3.发展扶贫方面46334万元。一是农业农村发展资金44870万元，其中：现代农业发展资金8803万元、农业综合开发土地治理资金2189万元、农村道路建设资金1953万元、农业公共安全与生态资源保护利用资金321万元、农业生产救灾资金100万元、林业生态保护及效益补偿资金2595万元、粮油产业发展资金2026万元、农业保险保费补贴资金1721万元、村级公益事业“一事一议”财政奖补资金754万元、脱贫攻坚资金10273万元（不含统筹整合资金）、村（社区）干部基本报酬及基层组织活动和公共服务运行经费14135万元。二是服务业发展资金564万元，其中：财政金融互动资金464万元，旅游发展资金100万元。三是科学技术应用研究与开发资金300万元。四是招商引资及项目争取资金600万元。

4.预备费1850万元。主要用于预算执行中的应急抢险和信访维稳等急需的支出。

本次按规定动用预算稳定调节基金安排2018年支出后，县级预算稳定调节基金余额为零。

（二）政府性基金预算

政府性基金预算收入21050万元，加上省市提前通知专项转移支付补助104万元，收入总量为21154万元。按照以收定支和收支平衡原则，政府性基金预算支出21154万元，主要用于征地拆迁补偿、城市基础设施建设、调入一般公共预算等。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算收入1004万元，按照收支平衡原则，国有资本经营预算支出1004万元，主要用于解决县属国有企业历史遗留问题及改革成本支出、增加国有企业资本金、调入一般公共预算等方面。

（四）社会保险基金预算

社会保险基金预算收入274273万元（其中市级统筹收入 239085万元、县级统筹收入35188万元），加上上年滚存结余155084万元，收入总量为429357万元。按照现行社会保险支出政策，全县社会保险基金支出 258269万元（其中市级统筹支出237869万元、县级统筹支出20400万元），滚存结余171088万元（其中市级统筹结余32564万元、县级统筹结余138524万元）。社会保险基金支出主要用于按时足额兑现各项社会保险待遇，进一步提高社会保险待遇水平。

四、2018年财税工作

2018年，财税工作将按照“稳中求进、跨越发展”工作总基调，抢抓脱贫攻坚、老区振兴、返乡创业、乡村振兴、成广合作、区域协同发展等战略机遇，突出“三大主战场”和“三大发展保障”，大力实施“2344”发展方略，为决战脱贫攻坚、决胜全面小康，奋力建设现代化幸福美丽新苍溪提供有力的财力支撑。

（一）培植骨干财源，夯实增收基础。围绕产业强县、财政增收的思路，建立可持续发展的地方骨干财源体系。充分利用好红心果猕猴桃等特色农产品优势，培育农产品加工龙头企业。强化引资与引税并重的意识，充分利用天然气、水能等资源优势，招引对地方税收贡献大的企业落户园区。将培植财源、组织收入、协税护税纳入部门、乡镇日常工作考核，形成全局全员抓收入的格局。

（二）创新争资机制，增强财政保障。强化用钱和找钱相结合的意识，建立全员争资工作机制，落实好争资工作“三个一”制度，力争全年争取财政资金38亿元以上。协调省财政增加我县债务限额，争取到位更多的新增债券资金。充分利用国家出台的融资政策，做好易地扶贫搬迁、棚户区改造政府购买服务贷款融资工作。采取财政贴息、以奖代补等途径,撬动社会资金支持经济发展。大力推进政府与社会资本合作，完成总投资50亿元以上。

（三）深化财政改革，规范财政管理。完善预算管理制度，全面实施绩效管理，提高财政资金使用效益。贯彻落实财政部《支出经济分类科目改革方案》，实施支出经济分类科目改革。制定出台《苍溪县预算绩效目标管理办法》，将绩效评价结果作为预算安排、改进管理的重要依据。严格按照《预算法》的相关规定，做好预算信息公开。

（四）加大投入力度，支持脱贫攻坚。落实中央和省精准扶贫、精准脱贫政策，统筹整合涉农资金10亿元以上。进一步完善“四项基金”补充机制，确保持续有效运行。用好用活产业发展基金，实行重点扶持、放大支持、激励补助、有偿借贷的办法，推进红心猕猴桃、中药材、健康养殖等产业发展，力争累计发放贫困村和非贫困村产业扶持基金1.5亿元、各类贷款14亿元以上。

（五）深化财政监管，建设绩效财政。加强财政法治建设，建设“金财网+县乡村会计核算管理一体化信息平台”，形成全县财政资金从预算、执行到核算、决算全程化监管体系。树立“节约”意识，开展节约用钱、节约用地、节约用房“三节约”专项行动，遏制铺张浪费、乱铺摊子等现象。强化财政监督检查，常态化开展好政府采购、政府投资评审、财政绩效评价等工作，继续加大对存量资金的清理盘活力度，将难以支出的预算资金统筹调整用于其他急需资金支持的重点项目和工作。

（六）狠抓队伍建设，依法廉洁从政。强化坚定的政治意识、超前的发展意识、真挚的服务意识、从严的廉洁意识，进一步实施“财税业务提升”和“会计人员培养”工程，提升财税系统干部职工聚财理财的水平和能力。深入学习党的十九大精神，强化财税干部廉洁教育，严防股长经济、中梗阻、基层微腐败等行为，让权力阳光化、公开化。深入开展“双提双破”行动，提高财税干部的政策理解力、工作执行力、责任担当力。

各位代表，做好2018年财税工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，全面贯彻大会决议，自觉接受人大监督，认真听取政协建议，以时不我待只争朝夕的精神，不断开创新时代财税工作新局面，为决胜全面建成小康社会，实现人民对美好生活的向往而不懈奋斗。

附件3：

2018年省市对苍溪县转移支付情况说明

2018年省市对苍溪县转移支付预算数为189412万元，较上年减少13.88%，分项情况是：

一、返还性收入10927万元，较上年增长16.05%。其中：

1.所得税基数返还收入586万元

2.成品油税费改革税收返还收入2110万元

3.增值税税收返还收入4864万元

4.增值税“五五分享”税收返还收入4045万元

5.其他税收返还收入-678万元

二、一般性转移支付收入138693万元，较上年减少14.55%。其中：

1.均衡性转移支付收入65789万元

2.县级基本财力保障机制奖补资金收入9997万元

3.结算补助收入2631万元

4.成品油价格和税费改革转移支付补助收入614万元

5.城乡义务教育等转移支付收入7735万元

6.基本养老转移支付收入10464万元

7.农村综合改革转移支付收入3256万元

8.产粮(油)大县奖励资金收入1976万元

9.重点生态功能区转移支付收入330万元

10.固定数额补助收入25661万元

11.革命老区转移支付收入1953万元

12.贫困地区转移支付收入6973万元

13.其他一般性转移支付收入1314万元

三、专项转移支付收入39792万元，较上年减少17.49%。其中：

1.一般公共服务64万元

2.教育30万元

3.社会保障和就业16352万元

4.医疗卫生与计划生育7118万元

5.节能环保1140万元

6.农林水13773万元

7.金融439万元

8.住房保障526万元

9.粮油物资储备350万元

附件4： 

2017年苍溪县地方政府性债务举借情况说明

2016年末我县地方政府债务余额36.48亿元。2017年地方政府债务转贷收入20.54亿元，其中一般债务转贷收入19.64亿元，专项债务转贷收入0.90亿元；2017年偿还债务13.64亿元，其中偿还一般债券形式债务0.42亿元，偿还非债券形式债务13.22亿元，截至2017年末我县地方政府性债务余额为43.38亿元。