按照预算信息公开的有关要求，现将苍溪县河地乡2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告及相关预算报表予以公开，预算表见附件。

关于苍溪县河地乡人民政府2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告

2018年4月20日

在河地乡第十八届人民代表大会第三次会议上

河地乡财政所所长  冯维奇

各位代表：

我受乡人民政府委托，现将苍溪县河地乡人民政府2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）提请乡十八届人大三次会议审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，面对经济下行压力仍然较大、中央继续加大减税降费力度和精准扶贫进入攻坚期的巨大挑战，财政所在乡党委的正确领导和乡人大的监督指导下，紧紧围绕全乡经济发展大局，认真贯彻落实“两保一转”财政工作方针，积极组织财政收入，切实履行保障民生、增强农村公共服务管理职能，集中财力服务经济建设“三大主战场”，全乡财政运行平稳，预算执行情况良好。

（一）收支执行总体情况

我乡2017年收入决算总额为884万元，其中:当年财政拨款收入688万元，其他收入29万元，上年结转收入167万元。支出决算总额为713万元，其中一般公共服务支出294万元、文化体育与传媒支出19万元、社会保障和就业支出72万元、医疗卫生与计划生育支出41万元、城乡社区支出1万元、农林水支出268万元、商业服务业等支出5万元、住房保障支出13万元。年末结转和结余171万元。

（二）一般公共预算财政拨款收支执行情况

2017年，一般公共预算财政拨款收入决算总额854万元，其中当年财政拨款收入688万元，上年结转收入166万元。本年一般公共预算财政拨款支出712万元，其中:一般公共服务支出294万元、文化体育与传媒支出19万元、社会保障和就业支出72万元、医疗卫生与计划生育支出40万元、城乡社区支出1万元、农林水支出268万元、商业服务业等支出5万元、住房保障支出13万元。年末结转和结余142万元。

按支出功能分类主要用于以下方面:

1.一般公共服务支出293万元。主要用于政府机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费以及为完成特定的行政工作任务或社会事业发展目标的专项业务工作经费支出。

2.文化体育与传媒支出19万元。主要用于社会事业服务中心（群众文化、广播）正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费以及公共文化服务体系建设以及乡综合文化站免费开放的专项经费支出。

3.社会保障和就业支出72万元。主要用于政府机关、社会事业服务中心、农业服务中心、村建环卫服务中心等部门职工基本养老保险缴费以及优抚、自然灾害、临时救助等支出。

4.医疗卫生与计划生育支出41万元。主要用于政府机关、社会事业服务中心、农业服务中心、村建环卫服务中心等部门职工基本医疗保险缴费以及计划生育机构正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。

5.城乡社区支出1万元。主要用于村建环卫服务中心（村建）正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。

6.农林水支出268万元。主要用于农业服务中心（农业）正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费和村（社区）组干部基本报酬、基层组织活动和公共服务运行经费以及扶贫专项业务经费等支出。

7.商业服务业等支出5万元，主要用于归还关闭原合作基金会借款支出。

8.住房保障支出13万元。主要用于政府机关、社会事业服务中心、农业服务中心、村建环卫服务中心等部门按规定比例为职工缴纳的住房公积金支出等。

（三）政府性基金预算财政拨款收支执行情况

我乡2017年无政府性基金预算财政拨款收入。

（四）一般公共预算“三公”经费支出情况

1.因公出国（境）经费。我乡2017年未列支因公出国（境）经费。

2.公务接待费。我乡2017年公务接待费支出2.63万元（公务接待92批次，780人），较2016年决算数减少5%，主要原因是接待费标准和批次都有所下降，以及我乡严格贯彻落实中央八项规定和省委、省政府十项规定有关精神，厉行勤俭节约，从严控制“三公”经费。

3.公务用车购置及运行维护费。我乡有公务车1辆，2017年列支公务用车运行维护费4.55万元，与2016年决算数基本持平。

二、乡人大预算决议落实情况

（一）加强学习，提高财政干部素质。做好财政工作，干部素质是关键。我乡财政业务较多、人员短缺，财政所把加强学习、提高理论和业务水平作为突破口：一是做到理论学和业务学相结合；二是坚持集中学和平时自学相结合；三是年轻同志虚心学和老同志传帮带学相结合；四是实践与各级财政部门的业务培训相结合；通过学习使财政干部的政治和业务素质有很大的提高。

（二）规范管理，建立完善各项制度。 十九大以来，结合中央、省、市、县的各项规定，财政所与相关部门协作及时制定和完善了乡公务用车、来人来客接待、办公费、差旅费、会议费、印刷费等管理办法和财政干部岗位职责、首问责任制、限时办结制等规定。用制度管事管人，财政各项工作有序推进。

（三）民生为本，落实惠民富民政策。落实好惠民富民政策是促进党群、干群关系好转的重要举措。全年累计发放各类资金近1300万元，我们主要采取：一是多种形式广泛宣传各项惠民政策，利用乡上的政务公开栏、广播、电视、各种会议宣传惠民政策；二是广泛宣传各项惠民资金享受的范围、对象、标准、发放期限；三是广泛宣传违反惠民政策应当承担的法律纪律责任；四是在规定的时间内足额将资金通过一折通发放到享受人手中。

（四）监督监管，村级财务运作规范。我乡辖15个村（社区）全年村财各类集体资金收支近1500万元左右，为保证资金运行规范，按上级三资管理的文件要求乡财政直接打卡到户。杜绝村组干部挪用，规范村社报账票据及程序，严禁坐收坐支，给群众一个明白，还干部一个清白。 

（五）清正廉洁，抓好财政自身建设。财政所在抓好监督管理、为民服务的同时，时刻敲打遵纪守法、清正廉洁之钟，使每个干部随时紧绷依法行政、依法理财之弦，通过制度和纪律的约束，从未发生财政干部违纪违规现象，保持了财政队伍的良好形象。

（六）脱贫攻坚，扶贫资金保障到位。2017年，全乡有琳琅村一个贫困村和中华村一个非贫困村，46户147人经各级验收整体脱贫。在脱贫项目和补助资金使用中我们严格执行省市县关于扶贫资金拨付、使用、监管的各项规定，项目资金直接拨付施工企业，补助资金通过一折通直接兑现给农户，防范了资金风险。在资金使用过程中，财政做到事前、事中、事后三个环节跟踪监管，确保资金全部用在刀刃上，大大推进了全乡脱贫攻坚步伐，得到了省上验收组的认可。

三、2018年财政预算草案

2018年是全面深入贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是决战决胜全面建成小康社会、实施 “十三五”规划承上启下的关键一年。根据乡党委确定的2018年经济社会发展预期目标和重点任务，按照“收入预算实事求是、积极稳妥”“支出预算统筹兼顾、突出重点”的原则，合理编制了2018年财政预算。

（一）收支预算情况

按照综合预算的原则，我乡所有收入和支出均纳入财政预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、城乡社区支出、农林水支出、住房保障支出。2018年收支总预算672万元。收入预算672万元，其中一般公共预算拨款收入672万元，占100%。支出预算672万元，其中基本支出608万元，占90.48%；项目支出64万元，占9.52%。

（二）财政拨款收支预算情况

2018年财政拨款收支总预算672万元。收入包括一般公共预算拨款收入672万元；支出包括：一般公共服务支出219万元、文化体育与传媒支出21万元、社会保障和就业支出40万元、医疗卫生与计划生育支出40万元、农林水支出336万元、住房保障支出16万元。

（三）一般公共预算当年拨款情况

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

2018年一般公共预算当年拨款672万元，比2017年预算数增加77万元。主要是乡畜牧兽医站各项经费由乡管理发放以及政策性调资等。

2.一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出219万元，占32.59%；文化体育与传媒支出21万元，占3.12%；社会保障和就业支出40万元，占5.95%；医疗卫生与计划生育支出40万元，占5.95%；农林水支出336万元，占50%；住房保障支出16万元，占2.39%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况

一般公共服务（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）:2018年预算数为3万元，主要用于乡人代会会议费和“人大代表之家”规范化建设。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:2018年预算数为131万元，主要用于：政府机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:2018年预算数为49万元，主要用于：乡镇基础设施和场镇街道维护、党建、环境卫生整治、安全监管、社会治安、禁毒工作、信访维稳、普法工作、创新社会管理、党员干部现代远程教育网点运行维护、应急抢险、乡风文明建设、关心下一代工作、干部培训、政府向社会力量购买服务、统计以及贫困村第一书记专项经费等方面支出。

一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:2018年预算数为36万元，主要用于：乡党委正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

文化体育与传媒类（类）文化（款）群众文化（项）:2018年预算数为14万元，主要用于：社会事业服务中心（文化）正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

文化体育与传媒类（类）新闻出版广播影视（款）广播（项）:2018年预算数为7万元，主要用于：社会事业服务中心（广播）正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2018年预算数为40万元，主要用于：实施养老保险制度后，按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）:2018年预算数为23万元，主要用于：社会事业服务中心（计生）正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2018年预算数为9万元，主要用于：政府机关缴纳的职工基本医疗保险缴费支出。

医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2018年预算数为7万元，主要用于：社会事业服务中心、农业服务中心、村建环卫服务中心缴纳的职工基本医疗保险缴费支出。

农林水（类）农业（款）事业运行（项）:2018年预算数为63万元，主要用于：农业服务中心（农业、畜牧）正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:2018年预算数为273万元，主要用于：村（社区）、组干部基本报酬、村日常办公运转以及村（社区）农村公共服务运行经费和基层组织建设活动经费。

住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2018年预算数为16万元，主要用于：单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

（四）一般公共预算基本支出情况

2018年一般公共预算基本支出607万元，其中：

人员经费456万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费151万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出以及村(社区)办公经费等支出。

（五）“三公”经费财政拨款预算安排情况

2018年“三公”经费财政拨款预算数10万元，其中：因公出国（境）经费未安排预算；公务接待费安排5万元，与2017年预算持平，计划用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

公务用车运行维护费安排5万元，用于我乡公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出未安排公务用车购置费。

（六）政府性基金预算支出情况

2018年，我乡未使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（七）其他重要事项

1.机关运行经费。2018年，机关运行经费财政拨款预算为283万元。

2.政府采购情况。2018年，未安排政府采购预算。

3.国有资产占有使用情况。截至2017年底，我乡没有价值200万元以上大型设备。未安排购置单位价值200万元以上大型设备。

4.绩效目标设置情况。2018年，我乡财政预算通用项目和专用项目均按要求实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年项目拨款64万元。

四、2018年财税工作

（一）严格预算，确保全年收支平衡。认真执行各项制度，不断完善民主管理办法，进一步推行政务公开，接受人民群众的监督。加强财务管理，不断完善管理制度，使村级财务和行政事业单位的财务走上规范化、制度化,强化审计监督。积极向上争取项目和资金，增强乡级财力。在保障日常工作正常运转的前提下，我们还要寻求新的发展。我们将努力做好财政预决算工作，务必确保全年财政收支平衡。 

（二）突出服务，落实惠民富民政策。以民为本、关注民生、为民服务是各级党委抓作风建设的根本所在，也是促进党群、干群关系的重要举措。一是采取各种形式广泛宣传党的各项惠民政策，主要用广播、电视、宣传栏、印发资料、微信平台、各种会议等，让群众明白各类惠民资金的补助范围、标准、对象和扶贫政策，消除误解。二是依照政策、规定、要求，落实享受的范围、标准，坚决做到杜绝违反惠民政策规定的情况发生，对违反政策规定的人和事要坚决查处和纠正。三是在规定的时间内足额将各类资金通过一折通发放到享受人手中。

（三）依规依纪，提高财政资金使用效益。严格控制非生产性支出，把有限的财政资金用于全乡社会事业的发展和脱贫攻坚上，是财政工作的职责。一是对一些能缓办、缓支的事和钱，尽量不办和不支，对涉及脱贫攻坚、惠及民生、安全维稳所需支出，按时足额支付，决不拖延；二是严格执行中央、省、市、县的各项规定，严格控制和规范“三公”经费支出和乱发各项钱物和津贴补贴；三是各类项目资金、财政要全方位参与监管，确保项目资金足额的用到项目建设中；四是参与制定好乡机关的各项管理制度，按章办事，依规办事，加强国有资产的管理。

（四）严格管控，规范监管村社财务。从近几年来看，我乡村集体资金较多，在资金三权不变的情况下，按村财民理乡代管的要求，强化资金监管，规范账务收支，合理使用资金，是村财管理的重中之重。一是严格资金审批程序，二是确保资金使用合法合规，三是资金的支出用途、去向群众要明白知晓，四是改革村财管理方式，村级财务核算纳入县乡村一体化信息平台管理。通过账务的明白，达到全乡党群、干群的团结和谐，社会稳定。

（五）顾全大局，认真做好中心工作。财政人员在做好本职业务工作的同时，要认真做好党委、政府临时交办安全维稳、脱贫攻坚、协税护税等一系列中心工作，充分发挥参谋助手作用。