目录
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、预算绩效情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
附件1
附件2
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
1．负责贯彻实施《中华人民共和国景区管理条例》。
2．负责苍溪县红军渡·西武当山景区的规划、开发和建设。
3．负责苍溪县红军渡·西武当山景区的游客接待和爱国主义教育宣讲工作。
4．负责苍溪县红军渡·西武当山景区的国有资产的经营管理。
5．负责苍溪县红军渡·西武当山景区的森林防火等安全工作。
（二）2018年重点工作完成情况：
1．坚持“五大视角”发展理念，在经济建设“三大主战场”，展现景区人的风采和担当。
2．加大宣传教育力度，借船出海营销，又红又专内塑，国家、省市爱国主义教育基地窗口效应彰显。一是节庆活动出彩，景区充分利用“春节”、“游百病”、“五一”、“七一”、“5.19旅游日”、“国庆”等重大节日，举办文艺汇演3场次，开展旅游宣传和红色基地志愿服务活动128场次。二是窗口效应彰显，全年共接待游客116万人次，接待省、市、县机关、学校开展红色教育和爱国主义活动200场19万人次；接待党员干部进行廉政教育60场15000人次；接待青年干部、共产党员进行党性教育活动30场25000人次；接待阆中、仪陇、成都、甘肃等市外机关、部门来景区开展活动50场1500人次。三是对外影响提升，依托省、市、县电视台，广元新闻网等主流媒体，精心策划宣传报道。年内在县级以上媒体刊发新闻报道20多件（次）。
3．适应发展新常态，持续深化改革创新，从严从实制度和作风的刚性要求。一是基层组织建设展现新面貌，增强党性，提高素质，加强和改进党员队伍的日常学习教育机制，不断增强党组织的凝聚力、战斗力。办理提案、议案3件，接收转办信访案件3起，办结率100%。二是肃纪惩腐监督体系得到健全。持之以恒落实中央八项规定及实施细则，严防“四风”反弹回潮。全年，无一起安全生产事故，无一次游客维权的重大投诉，无一人因违规违纪问题受到处理。
二、机构设置
苍溪县红军渡·西武当山景区管理委员会,下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个。其他事业单位0个。
第二部分2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收入总计1303.35万元，支出总计1053.36万元。与2017年相比，收入总计增加708.49万元，增加119.1%；支出增加447.22万元，增长73.78%。主要变动原因是向上争取项目资金到位和本级财政预算经费增加。
二、收入决算情况说明
2018年本年收入合计1303.35万元，其中：一般公共预算财政拨款收入840.22万元，占64.47%；政府性基金预算财政拨款收入462.33万元，占35.47%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.8万元，占0.06%。
三、支出决算情况说明
2018年本年支出合计1053.36万元，其中：基本支出171.03万元，占16.24%；项目支出882.33万元，占83.76%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收入总计1302.55万元、支出总计1052.56元。与2017年相比，财政拨款收入增加707.75万元、支出总计增加446.42万元，收入增加118.99%，支出增加73.65%。主要变动原因是
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款支出590.23万元，占本年支出合计的56.03%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少15.91万元，下降2.62%。主要变动原因向上争取项目资金到位和本级财政预算经费增加。
2018年一般公共预算财政拨款支出590.23万元，主要用于以下方面:文化体育与传媒支出（类）支出420万元，占71.16%；社会保障和就业（类）支出19.89万元，占3.37%；医疗卫生与计划生育支出（类）8.65万元，占1.47%；商业服务业等支出（类）128.91万元，占21.84%；住房保障支出（类）12.78万元，占2.16%。
2018年一般公共预算支出决算数为590.23万元，完成预算350.87%。其中：
1．文化体育与传媒支出（类）文物（款）博物馆（项）: 支出决算为420万元，完成预算100%。
2．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 支出决算为19.89万元，完成预算101.17%。
3．医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）:支出决算为8.65万元，完成预算117.37%。
4．商业服务（类）旅游管理与服务支出（款）旅游行业业务管理（项）：支出决算为128.91万元，完成预算96.69%。
5．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为12.78万元，完成预算162.39%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度本部门一般公共预算财政拨款基本支出170.23万元，其中：
人员经费163.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费6.47万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为4.92万元，完成预算98.4%，决算数小于预算数的主要原因是本年度公务接待费比预算减少。
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算4.92万元，占98.4%。具体情况如下：
1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2．公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3．公务接待费支出4.92万元，完成预算98.4%。公务接待费支出决算比2017年减少1.5万元，减少23.36%。主要原因是公务接待人次和人数减少。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待15批次，260人次（不包括陪同人员），共计支出4.92万元，具体内容包括：上级主管来景区检查、调研。中央、省、市新闻媒体来景区采访。苍溪籍老红军子女来红军渡参观。其中：
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
其他国内公务接待支出4.92万元，主要用于单位正常的公务活动。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出462.33万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
1．绩效目标管理情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2018年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标1个，涉及财政资金1302.55万元，覆盖率达到100%。
2．部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2018年整体支出开展绩效自评，自评得分92分，存在的问题：一是在预算执行上部分科目的执行与预算有差异；二是在资产管理上未完全做到信息化管理，资产处理没及时上报；三是重点工作未完全按上级要求完成好。下一步改进措施：一是经费支出严格按预算科目执行，二是充分调动干部职工积极性，按质按量完成各项重点工作。三是进一步加强资产管理工作。
（二）项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映“博物馆”、“旅游行业业务管理”2个项目绩效目标实际完成情况。
1．“博物馆”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0万元，执行数为420万元。通过项目实施，保障了红军渡博物馆的正常运转，红色革命教育基地的落实。
２．“旅游行业业务管理”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0万元，预算追加数为250万元。该项目在2018年度尚未实施。
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项目支出绩效目标完成情况表 (2018 年度) |
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项目名称 |
博物馆 |
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预算单位 |
苍溪县红军渡·西武当山景区管理委员会 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
420万元 |
执行数: |
420万元 |
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其中-财政拨款: |
420万元 |
其中-财政拨款: |
420万元 |
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其它资金: |
其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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保障红军渡博物馆的正常运转，红色革命教育基地的落实。 |
保障了红军渡博物馆的正常运转，红色革命教育基地的落实。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
420万元 |
420万元 |
420万元 |
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质量指标 |
保障了红军渡博物馆的正常运转，红色革命教育基地的落实。 |
保障了红军渡博物馆的正常运转，红色革命教育基地的落实。 |
保障了红军渡博物馆的正常运转，红色革命教育基地的落实。 |
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时效指标 |
2018年度 |
2018年度 |
2018年度 |
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成本指标 |
420万元 |
420万元 |
420万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
保障了红军渡博物馆的正常运转，红色革命教育基地的落实。 |
保障了红军渡博物馆的正常运转，红色革命教育基地的落实。 |
保障了红军渡博物馆的正常运转，红色革命教育基地的落实。 |
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社会效益 |
社会满意 |
社会满意 |
社会满意 |
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生态效益 |
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可持续效益 |
保障了红军渡博物馆的正常运转，红色革命教育基地的落实。 |
保障了红军渡博物馆的正常运转，红色革命教育基地的落实。 |
保障了红军渡博物馆的正常运转，红色革命教育基地的落实。 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
100% |
100% |
100% |
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项目支出绩效目标完成情况表 (2018 年度) |
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项目名称 |
旅游行业业务管理 |
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预算单位 |
苍溪县红军渡·西武当山景区管理委员会 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
250万元 |
执行数: |
0万元 |
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其中-财政拨款: |
250万元 |
其中-财政拨款: |
0万元 |
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其它资金: |
其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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加强对红军渡4A级革命教育基础的旅游业务培训管理工作提高业务人员的基本素质 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
250万元 |
250万元 |
0万元 |
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质量指标 |
加强对红军渡4A级革命教育基础的旅游业务培训管理工作提高业务人员的基本素质 |
加强对红军渡4A级革命教育基础的旅游业务培训管理工作提高业务人员的基本素质 |
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时效指标 |
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成本指标 |
250万元 |
250万元 |
0万元 |
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效益指标 |
经济效益 |
加强对红军渡4A级革命教育基础的旅游业务培训管理工作提高业务人员的基本素质 |
加强对红军渡4A级革命教育基础的旅游业务培训管理工作提高业务人员的基本素质 |
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社会效益 |
社会、游客满意 |
社会满意 |
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生态效益 |
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可持续效益 |
加强对红军渡4A级革命教育基础的旅游业务培训管理工作提高业务人员的基本素质 |
加强对红军渡4A级革命教育基础的旅游业务培训管理工作提高业务人员的基本素质 |
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满意度指标 |
受益对象满意度 |
100% |
100% |
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（三）部门开展绩效评价结果。
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《红军渡管委会部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
本部门自行组织对“博物馆”、“旅游行业业务管理”项目开展了绩效评价，《博物馆项目2018年绩效评价报告》、《旅游行业业务管理项目2018年绩效评价报告》见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
2018年，红军渡管委会机关运行经费支出0万元，比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2017年决算数持平）。
（二）政府采购支出情况
2018年，红军渡管委会政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
截至2018年12月31日，红军渡管委会共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价100万元以上专用设备0台（套）。
第三部分名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9．文化体育与传媒（类）文物（款）博物馆（项）：指博物馆相关支出。
10．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指相关的机关养老保险缴费。
11．医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指医疗保险缴费。
12．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指住房公积金缴费。
13．商业服务（类）旅游管理与服务支出（款）行政运行（项）：反应行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
14．商业服务（类）旅游管理与服务支出（款）旅游业业务管理（项）：指基本支出、机关服务支出、相关旅游宣传支出等。
15．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
附件1
一、部门（单位）概况
（一）机构组成：
苍溪县红军渡·西武当山景区管理委员会为财政一级预算单位，无下属二级预算单位。
（二）机构职能：
1．负责贯彻实施《中华人民共和国景区管理条例》。
2．负责苍溪县红军渡·西武当山景区的规划、开发和建设。
3．负责苍溪县红军渡·西武当山景区的游客接待和爱国主义教育宣讲工作。
4．负责苍溪县红军渡·西武当山景区的国有资产的经营管理。
5．负责苍溪县红军渡·西武当山景区的森林防火等安全工作。
（三）人员概况：2018年度编制人数17人，实际年末财政在编人员为16人，遗属补助人员0人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况：2018年度收入总计1303.35万元。
（二）部门财政资金支出情况：2018年度支出总计1053.36万元。
三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）
（一）部门预算管理。
红军渡·西武当山景区管理委员会2018年当年财政拨款收入为1302.55万元（其中：年初预算168.22万元、预算执行过程中追加一般公共预算672万元、追加政府性基金预算462.33万元），上年结转指标为0万元(其中：一般公共预0万元、政府性基金预算0.00元)，2018年当年支出为1052.56万元，年末结转2019年使用指标249.991万元（其中：一般公共预算结转249.99万元、政府性基金结转0.00万元）。
（二）专项预算管理。
2018年全年我单位项目支出收入总额为670万元（其中：2018年县财政财政补助拨款670万元;2018年实现项目支出420万元（结转到2019年项目资金250万元），分别为：
（1）2018年“博物馆”预算支出420万元；
（2）2018年“旅游行业业务管理”预算支出250万元；
（三）结果应用情况。
（1）2018年“博物馆”预算支出420万元，已兑现。
（2）2018年“旅游行业业务管理”预算支出250万元，未实施。
四、评价结论及建议
（一）评价结论综上所述，2018年度我单位努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。结合我单位实际将支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出效果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。在部门预算整体支出绩效方面都按规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥出最大的效益。
（二）存在问题综上所述，由于财务人员没有专职设置，对财务知识学习培训程度不够，导致对决算编制口径理解不足。在部门预算编制、部门决算编制软件操作中存在一些困难。
（三）改进建议：进一步建立健全部门预算绩效管理体系；完善预算绩效管理体系与指标评估体系；提升绩效管理从业人员的专业素质和思想水平。建议加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导及财务人员的财务政策意识，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间的差距。
2018年博物馆项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1．项目立项背景
为保证革命历史博物馆正常运转，能向广大游客免费开放，达到教育的目的。
2．项目实施情况
本项目从2018年实施，到2018年12月31日完成。革命历史博物馆专项经费实施符合当前红色革命教育的要求，该项目经费已完成投资420万元。
3．经费来源和使用情况
2018年，县财政拨付革命历史博物馆专项经费420万元，全部用于革命历史博物馆的修缮。
（二）项目绩效目标
单位将严格按照县财政局对项目经费的要求，规范管理、专款专用，并达到以下年度目标：
全部用于革命历史博物馆的修缮。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价设计过程
本项目绩效评价指标按照财政部门要求设置，建立本项目的评价指标体系，对评价指标体系征求各部门意见，后形成本项目的绩效评价指标体系，正式明确评价工作要求，自评评价指标和评分标准。
（二）绩效评价框架，包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准和评价方法等
本次绩效评价原则主要集中于合规性、效率和效果三大原则，从投入、过程、产出和效果四个方面构建绩效指标，是一个基于结果导向的评价体系。
具体的指标评价体系见附表—项目绩效目标完成情况对比表。
（三）证据收集方法
本次评价证据采集所用方法主要有案卷研究法、现场调查法和座谈会等方法。
（四）绩效评价实施过程
据绩效评价的基本流程，结合本项目的具体情况，评价组将评价全程划分为四个阶段：
第一阶段：苍溪县财政局指导并辅助设计指标，下发评价通知。
第二阶段：本项目根据绩效评价实施方案与项目评价表进行自评，提交项目自评分表及项目绩效自评报告。
第三阶段：自评工作组组将开展有关数据和资料收集、整理和评分工作，组织对项目开展现场评价。
第四阶段：自评工作组组整理和分析数据，写出初步报告，然后与项目单位关于评级异议进行再沟通协商，形成评价结论、经验教训和建议。交项目主管单位修改完善。
（五）本次绩效评价的局限性
本项目评价受时空限制。本项目属于年度项目，而且是事后评价，没有进行事中评价，只能通过项目单位提供的材料记录进行绩效评价。未来需要进一步突破绩效评价的时空限制，积极采用信息技术手段实现绩效评价的实时化、全息化，进一步提高绩效评价的有效性。同时可以增加事中评价。
三、绩效分析及评价结论
（一）绩效分析
1．投入（总分10分，得分10分）
项目立项情况。项目立项程序合法，目标符合上级文件精神要求。2018年革命历史博物馆专项经费预算资金420万元，截至2018年12月，全部落实到位。项目执行过程中严格使用和管理经费，专款专用，根据工作研究内容、总体目标和计划进度，制定资金使用计划，确保各项工作按计划进度进行（得分10分）
2．过程（总分20分，得分18分）
业务管理情况。项目执行过程中建立了健全的项目管理制度，并执行相关制度，监督机制健全，有关资料的归档和整理及时并且完整。严格执行《纪念馆、博物馆资金管理暂行办法》有关规定。（9分）
财务管理。项目执行的财务管理制度建立和执行由来红军渡管委会统一管理，资金使用合理，监督有效，不存在财务管理漏洞。（9分）
3．产出（总分30分，得分30分）
实际完成率。2018年预算数4206万元，截至2018年12月底，实际支出资金420万元，结余0万元，按计划完成既定目标。（15分）
完成及时率。资金实施时间周期总体上较紧凑，实施时间为2018整年，于2018年12月底前完成。(15分)
4．效果（总分40分，得分40分）
经济效益。无明显的经济效益。（15分）
社会效益情况。社会效益显著，对革命教育基地的教育宣传上一个层次（10分）
服务对象满意度。本项目为教育项目，受到广大游客的普遍欢迎，整改项目实施过程中，满意度达95%以上。(15分)
５．绩效目标完成情况分析。对比2018年度年初预算设定的绩效目标，本项目基本完成，绩效目标设定合理，能够达到数量化程度和可测量程度。
（二）评价结论
1．评分结果
表1项目评价得分汇总表
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评价指标 |
分值 |
自评分 |
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投入 |
10 |
10 |
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过程 |
20 |
18 |
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产出 |
30 |
30 |
|
效果 |
40 |
40 |
|
总分 |
100 |
98 |
2．主要结论
该项目资金按时落实到位，项目实施工作有序开展，业务管理和财务管理制度健全，并能得到执行，能够完成绩效目标申报表的考核指标，但在质量和过程中仍有待提高。项目在过程和产出扣分，期待项目的标准和名额上有所增加，相应的项目管理制度也相应加强和完善，自评分为98分，自评等级为优秀。
四、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
1．加强项目领导力度。开展各项工作小组专题会议，统一思想，统一部署，稳步推进。
2．严格按照各项工作流程实施项目。项目建立了完善的各项目流程制度，并且严格执行。
3．建立完善项目管理制度，财务管理制度。项目实行过程中执行行之有效的项目管理制度，财务管理制度。
（二）存在的问题
项目绩效指标细化有待加深。
（三）建议和改进措施
1．加强领导，建全管理机构，建立完善管理工作体系。
2．增加专职财务人员，建全免费开放资金管理机构。
五、其他需说明的问题
无。
2018年旅游行业业务管理项目支出
绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
（一）项目概况
旅游宣传促销是苍溪县红军渡·西武当山景区管理委员会
项目，项目主要目的在于通过多方位多角度宣传苍溪县红军渡·西武当山景区，稳步提升苍溪县红军渡·西武当山景区旅游知名度、美誉度．
（二）项目单位基本情况
苍溪县红军渡·西武当山景区管理委员会,下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个。其他事业单位1个,有在编工作人员16人。
（三）项目绩效目标
旅游宣传促销绩效目标主要概括为：苍溪县红军渡·西武当山景区，通过“走出去”宣传推广、吸引国内外游客入苍旅游，推动苍溪的经济发展。
（四）项目基本性质、主要内容
革命老区建设资金。主要用于红军街红色文化展馆布展，功勋馆改造，景区路灯安装。
二、项目资金使用及管理情况
（一）项目资金到位情况分析馆
苍溪县红军渡·西武当山景区管理委员会的旅游宣传促销项目资金均及时到位。项目计划投资额为250万元，截至2018年12月31日，财政到位资金250万元。
（二）项目资金使用情况分析
截至2018年12月31日,苍溪县红军渡·西武当山景区管理委员会的旅游宣传促销项目实际使用资0万元，
(三）项目资金管理情况分析
为了规范项目资金管理，提高资金拨付效率，确保旅游宣传促销项目资金及时拨付。此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。
三、项目组织实施情况
（一）项目组织情况分析
该项目系为了国内外旅游宣传促销业务顺利运行而发生的各项费用支出。针对各类项目，各主管业务部门提出工作计划或安排，按程序提交申请，经各部门相关领导审批后交办具体负责人员执行。项目经费支出严格按照程序规范管理，确保资金支付安全、合规、合法，保证资金专款专用。
（二）项目管理情况分析
项目严格按照单位相关规章制度进行管理，所有具体项目分工明确，决策、执行、监督相互独立。项目支出严格经过相应层级审核，各项工作稳步推进。项目结束后均出具项目报告，实现了项目管理与过程管理的有机结合。
四、项目绩效情况
（一）项目绩效目标完成情况分析
1．项目的经济性分析
（1）项目成本（预算）控制情况
项目支出按照各项财务制度及规定进行管理，严格按照省财政厅关于会议、差旅等费用标准支出。项目在实际支出时严格按照相关规定执行，支出总额控制在预算内。
（2）项目成本（预算）节约情况
苍溪县红军渡·西武当山景区管理委员会在该项目的实施过程中，本着勤俭节约、简单务实的原则，对各项经费进行了不断的压缩和精简，严格控制各项经费开支，费用类支出按照苍溪县财政局规定的标准支出。
2．项目的效率性分析
（1）项目的实施进度
2018年度未实施
(2）项目完成质量
无
（二）项目绩效目标未完成原因分析
项目在2018年属启动阶段。
五、综合评价情况及评价结论
苍溪县红军渡·西武当山景区管理委员会的旅游宣传促销项目在项目决策上科学合理，项目管理上规范到位，基本达到了预期的绩效目标，评价总得分为85.00分，评价等次为“合格”。
六、主要经验及做法
苍溪县红军渡·西武当山景区管理委员会的旅游宣传促销项目基本实现了预期的绩效目标。项目开展前，各相关负责部门制定计划，促使项目有条不紊的按预期开展。项目实施过程中，对项目资金实行专款专用，保证项目资金及时到位，促使项目的实施如期完成。项目的顺利实施离不开各部门领导及各岗工作人员的团结协作，确保了项目达到预期的目标。
第五部分附表
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