目    录

第一部分 部门概况  

一、基本职能及主要工作  

二、机构设置  

第二部分 2018年度部门决算情况说明  

一、收入支出决算总体情况说明  

二、收入决算情况说明  

三、支出决算情况说明  

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明  

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明  

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明  

八、政府性基金预算支出决算情况说明  

九、?国有资本经营预算支出决算情况说明  

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明  

第三部分 名词解释  

第四部分 附件  

附件1  

附件2 

第五部分 附表  

一、收入支出决算总表  

二、收入总表  

三、支出总表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）  

六、一般公共预算财政拨款支出决算表  

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表  

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表  

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表  

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表  

十三、国有资本经营预算支出决算表 

第一部分     部门概况 

一、 基本职能及主要工作 

（一） 主要职能 

苍溪县公路养护一段承担县镜内358.5公里的管养任务（其中：国道212线53公里、苍旺公路75公里、乡道公路230.5公里），以公路养护生产为中心，不断优化交通环境，完善公路管养护模式，加强公路日常养护生产，重点抓好大中小修工程，完成好公路地质灾害隐患治理、安全保障等工作。 

（二）2018年重点工作完成情况 

1．强化道班管理，抓好日常养护将全年目标任务细化分解早安排、早落实、早行动，使职工做到心中有数，不盲目蛮干，坚持一月一检查和平时巡查抽查相结合，作好建档登记。一年来，共清除各类土石塌方4890立方米，清除路肩杂物5363立方米，整治标准化路肩220000平方米，清掏涵洞88道，浆砌卵石水沟背墙2262立方米，硬化水沟底5503米，修补农村公路沥青表处路面243000平方米，提高了路况养护质量，优化了道路的运行服务功能。 

2．加强桥隧养护，确保通行安全进一步完善了公路桥（隧）养护管理工程师制度，明确任务，落实责任。坚持每月一次经常性检查。加大4类、5类危桥安全预警和观测，对60米以上大跨度桥梁设置永久性观测点，对20多个乡（镇）所辖农村公路206座大小桥隧档案数据库及时维护更新，加大桥梁养护力度，确保了桥隧通行安全。 

3．抓好乡村公路养护，山区群众出行更方便快捷，抓好国、省干线公路养护，构建“畅、洁、绿、美、安”行车环境的同时，还承担了17条（段）227公里的农村公路的监管养任务；在道路沿线聘请了部分热心公益事业，有责任心的农民工对农村的公路进行承包养护；充分利用夏、冬两季岁修公路，积极与所在辖区乡（镇）密切配合，组织村民岁修公路，疏通边沟、涵洞排水系统，砍杂去乱，清除路面路肩两旁堆杂物和杂草、枯树枝，清理零星塌方；落实资金，对张唤路、歧池路等进行维修整治，修补路面坑涵66000平方米，车槽45600平方米。 

4．扎实开展精准帮扶，解决群众实际困难，争取上级帮扶资金25万元硬化猕猴桃产业基地道路，为帮扶村筹集资金8.5万元加宽通村公路错车道，为79户困难群众送去尿素等化肥2000多公斤，解决他们在生产生活中的经济问题；挤出资金28万余元，为贫困户修建入户道路800米。 

5．抓重点项目建设。成立了重点项目领导小组，组织精兵强将参与S411、S205、漓江东河大桥等建设管理工作，S411项目总投资64.9亿，已完成项目立项工作，项目PPP已入省财政厅识别阶段库，完成了项目可研编制及各项专题编制与评审；S205已完成前期各项工作；漓江大桥已开工建设，土鲤大桥正在完善设计方案。 

二、机构设置 

苍溪县公路养护一段（以下简称“本部门”）下属二级单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。 

第二部分 2018年度部门决算情况说明   

一、 收入支出决算总体情况说明 

2018年度收、支总计6656.41万元。与2017年相比，收、支总计各增加2101.70万元，增长46.14%。主要变动原因是项目拨款增加。 

二、收入决算情况说明 

2018年本年收入合计6294.27万元，其中：一般公共预算财政拨款收入959.54万元，占15.24%；其他收入5334.73万元，占84.76%。 

三、支出决算情况说明 

2018年本年支出合计5902.65万元，其中：基本支出1053.07万元，占17.84%；项目支出4849.58万元，占82.16%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2018年财政拨款收、支总计961.54万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少333.04万元，下降7.31%。主要变动原因是财政项目拨款减少。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2018年一般公共预算财政拨款支出961.54万元，占本年支出合计的16.29%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少335.04万元，下降25.88%。主要变动原因是人员经费及公用经费拨款减少。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2018年一般公共预算财政拨款支出961.54万元，主要用于以下方面：交通运输支出746.72万元，占77.66%；社会保障和就业（类）支出114.57万元，占11.92%；医疗卫生支出49.91万元，占5.19%；住房保障支出50.34万元，占5.23%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2018年般公共预算支出决算数为961.54万元，完成预算100%。其中： 

1．交通运输支出 （类）公路水路运输（款）：公路养护（项）：支出决算为746.73万元，完成预算100%。 

2．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为114.57万元，完成预算100%。 

3．医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：支出决算为49.91万元，完成预算100%。 

4．住房保障（类）住房改革支出（款）：住房公积金（项）：支出决算为50.34万元，完成预算100%。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出961.54万元，其中： 

人员经费936.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费24.95万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。 

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为7.48万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算5万元，占66.84%；公务接待费支出决算2.48万元，占33.16%。具体情况如下： 

1．因公出国（境）经费支出0万元。 

2．公务用车购置及运行维护费支出5万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2017年持平。 

其中：公务用车购置支出0万元。 

公务用车运行维护费支出5万元。主要用于公路巡查及施工等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，公务用车运行维护费支出决算比2017年持平。 

3．公务接待费支出2.48万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少1.43万元，下降36.57%。主要原因是严格执行公务接待标准。 

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待35批次，410人次（不包括陪同人员），共计支出2.48万元，具体内容包括：杨牟大桥建设项目1.23万元，漓江东河大桥建设项目0.11万元，S411项目前期接待1.02万元，公路养护接待0.12万元。其中： 

外事接待支出0万元。 

其他国内公务接待支出0万元。 

八、政府性基金预算支出决算情况说明 

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。 

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。 

十、预算绩效情况说明 

（一）预算绩效管理工作开展情况 

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对“公路大中修项目”开展了预算事前绩效评估，对该项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取该项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对该项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。 

本部门还按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，本部门严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全，会计核算规范，资金严格依照计划管理使用，整体支出补齐我县道路基础设施建设短板，满足群众基本出行需求。本部门还自行组织了“公路大中修项目”绩效评价，从评价情况来看保障了项目的顺利实施，并保证了资金的合理合规使用，确保财政资金安全高效运行。 

（二）项目绩效目标完成情况 

本部门在2018年度部门决算中反映“公路大中修项目”绩效目标实际完成情况。 

“公路大中修项目”绩效目标完成情况综述：项目全年预算数4849.58万元，执行数为4849.58万元，完成预算的100%。通过项目实施，保证了苍溪境内国省公路交通道路、农村公路，保障道路畅通，美化路容路貌，提升道路质量，促进道路运输事业的健康发展，满足了群众出行需求。发现的主要问题：项目支出按预算和工作进度执行需进一步规范。下一步改进措施：加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。 

项目支出绩效目标完成情况表(2018年度) 

（三）部门开展绩效评价结果 

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。 

本部门自行组织对“公路大中修项目”项目，《2018年公路大中修项目绩效评价报告》见附件 

十一、其他重要事项的情况说明 

（一）机关运行经费支出情况 

2018年，苍溪县公路养护一段机关运行经费支出0万元，与2017年持平。 

（二）政府采购支出情况 

2018年，公路养护一段政府采购支出总额11.84万元，其中：政府采购货物支出11.84万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于办公大楼安空调一批7.78元，购买电脑一批4.06万元用于办公。 

（三）国有资产占有使用情况 

截至2018年12月31日，公路养护一段共有车辆3辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是用于养护公路。单价50万元以上通用设备1台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 

第三部分     名词解释 

1．财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

4．其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7．交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：反映事业单位的基本支出。 

8．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指本单位缴纳的在职职工基本养老保险费、失业等保险支出。
 9．医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指本单位缴纳的在职职工基本医疗保险费。 

10．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指本单位缴纳的在职职工住房公积金。 

11．结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

12．年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

16．“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

17．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第四部分     附  件 

附件1 

苍溪县公路养护一段部门2018年部门整体支出绩效评价报告 

一、部门（单位）概况 

（一）机构组成 

苍溪县公路养护一段内设机构8个：办公室、扶贫办公室、财务室、支部办公室、养护股、项目管理股、人事股、安全股。 

（二）机构职能 

负责维修苍溪境内国省公路交通道路、农村公路，保障道路畅通，美化路容路貌，提升道路质量，促进道路运输事业的健康发展，对道路进行日常保洁、路政管理等工作。 

（三）人员概况 

苍溪县公路养护一段2018年编制人数为106人，实有99人。 

二、部门财政资金收支情况 

（一）部门财政资金收入情况 

2018年财政资金收入961.54万元，其中：一般公共预算财政拨款收入959.54万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，年初结转和结余2万元。 

（二）部门财政资金支出情况 

2018年财政资金支出961.54万元，其中：基本支出961.54万元，项目支出0万元。 

三、部门整体预算绩效管理情况 

（一）部门预算管理 

一是严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费分类分档，按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保证部门整体支出的规范化、制度化。 

二是严格财务管理制度。制定了财务、公务购置使用、接待、会务、因公出国、车辆使用等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。 

（二）专项预算管理 

本部门2018年无专项预算。 

（三）结果应用情况 

根据评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价评价结果等次为“优”，部门预算、部门整体支出绩效目标以及自评包括部门自评情况均按要求及时在《苍溪县人民政府公众信息网》进行了公开，自觉接受监督。针对评价报告中反应的问题，本部门认真开展自查自纠，不断加强学习，不断完善绩效评价指标体系，科学编制预算，严格预算执行，优化资源配置、控制节约成本、提高公共务服务质量和财政资金使用效益，充分发挥本单位的职能作用。 

四、评价结论及建议 

（一）评价结论 

1．济效益评价 

（1） 预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内；2018 年度“三公”经费财政拨款支出预算为7.50万元，支出决算为7.48万元，完成预算的100%。 

（2）预算管理方面，制度执行总体较为有效。 

（3）资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。 

2．效率性评价和有效性评价 

预算安排的财政资金支出保障了养护管理工作的正常运转，在执行上是严格遵守各项财经纪律的，严守法律底线、纪律底线、道德底线。 

3．社会公众满意度评价 

2018年我单位认真贯彻落实党的十九届三中全会精神，勤奋工作，创先争优，抓好乡、村公路养护，山区群众出行更方便快捷，抓好国、省干线公路养护，构建“畅、洁、绿、美、安”行车环境,为我县经济社会健康发展营造了良好氛围，群众获得感和幸福指数得到进一步提升。 

（二）存在问题 

机关的支出管理项目还有待进一步细化和量化，强化机关经费预算管理的刚性约束，项目支出按预算和工作进度执行，进一步规范各项支出。 

（三）改进建议 

1．继续从严控制出国(境)经费、车辆购置及运行费、公务接待费等一般性支出。 

2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 

3．加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。 

  附件2 

2018年公路大中修项目支出绩效评价报告 

2018年公路大中修项目由苍溪县养护一段作为建设单位，该项目主要建设内容：1．清除各类土石塌方4890立方米，清除路肩杂物5363立方米，整治标准化路肩220000平方米，清掏涵洞88道，浆砌卵石水沟背墙2262立方米，硬化水沟底5503米，修补农村公路沥青表处路面243000平方米，提高了路况养护质量，优化了道路的运行服务功能；2．加强桥隧养护，确保通行安全，坚持每月一次经常性检查养护；3．对20多个乡（镇）所辖农村公路206座大小桥养护力度，确保了桥隧通行安全；4．承担17条（段）227公里的农村公路的监管养任务；5．组织村民岁修公路，疏通边沟、涵洞排水系统，砍杂去乱，清除路面路肩两旁堆杂物和杂草、枯树枝，清理零星塌方；6．歧池路等进行维修整治，修补路面坑涵66000平方米，车槽45600平方米。 

本部门对项目有关资料进行核查、了解，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等，并进行了实地查看，采取听汇报、查资料、看现场等方式进行了核查。 

二、评价结论及绩效分析 

（一）评价结论 

总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为97分。 

2018年苍溪县项目支出绩效评价指标体系 

填报单位： 苍溪县公路养护一段               填报日期：2019.8.29 

（二）绩效分析 

1．项目决策 

该项目为政府招标采购项目，相关采购程序符合规定。 

２．项目管理 

（1）资金分配。该项目由县交通局解决资金4849.58万元，资金分配符合相关规定。 

（2）资金到位情况。2018年苍溪县交通局下达公路大中修专项资金4849.58万元。 

（3）资金管理情况。财政资金到位会，本部门立即向施工方进行了支付，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。 

（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。 

（5）组织实施情况。为了加强公路养护项目的实施管理，我段凡是有关公路养护的重大决策都经段务会讨论决定，由专人负责公路养护项目质量、进度、成本的监督和控制，采用“政府监督、社会监理”的原则，严格按照《公路养护制度》相关文件要求，切实实行管理办法，接受省公路局、市财政局、市交通运输局、县交通运输局、等相关部门的监督和检查。 

3．项目绩效 

（1）项目目标完成情况。该项目施工方按照合同约定，如期完成建设内容且符合国家标准，项目支出过程中均按照厉行节约原则完成，未超出预算。

（2）项目效益情况。项目实施后，全县国省道、重要县道及部分乡村道的养护管理得到加强，日常养护规范，小修工程得到及时实施，公路病害及时得到修复，确保了全县普通干线公路安全畅通，促进了公路养护事业的可持续发展和经济发展起到重要的推动作用。  

三、存在主要问题 

在项目实施过程中，由于工程量的复杂性，项目部门具体事项的计划编制不够精确，在项目执行过程中有偏差。 

四、相关措施建议 

1．加大投入，提高养护标准化程度，提高养护机械化程度，减小养护职工劳动强度。 

2．改善养护工人工作条件。 

第五部分     附   表  

一、收入支出决算总表 

二、收入总表 

三、支出总表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十三、国有资本经营预算支出决算表