目        录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分      部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能

1．教师进修培训:负责组织实施教师全员培训和中小学校(园)长的岗位培训及提高培训;督促指导全县各中小学、幼儿园开展校本培训工作;配合县教科局开展中小学教师继续教育和实施教师资格制度的相关工作，负责全县各中小学(幼儿园)的继续教育指导及考核;负责全县名师工作室送培活动的安排及活动开展、督查考核等日常工作;承担辅导和管理中小学教师学历提高培训工作。

2．电大学历教育：负责全县各行各业干部、职工、企事业单位及其待业人员等的本科、专科学历教育，提升全县公民的学历层次，为地方经济建设和社会发展培养留得住、用得上的实用性人才。

3．社区教育：负责开发社区教育学习资源，建立学习平台，提高14个县城社区和2个农村社区居民的整体素质和生活质量。

(二)2018年重点工作完成情况

1．学习和贯彻了习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，坚持依法治校、依法执教，全面贯彻新时代党的教育方针。

2．着力探究了师培工作新路径促进教师专业化发展。

一是对新教师实行了“一年规范，三年跟踪”的成长培训；二是做好了校级优秀班主任示范引领培训、片区模范班主任示范引领培训、县级模范班主任领航培训；三是做好了学校干部岗位培训、挂职锻炼培训、跟岗实践考察培训；四是利用好了“名师工作室”资源，理论与实践相结合，开展送培到校的诊断式培训；五是强化校本研修督促指导，推进了全县教师全员培训校本化、实践化。

3．利用“长征带”项目优势，全力推进了电大教育高质量发展，为苍溪培养了一批实用性人才；

4．培育好了特色品牌，稳步推进了社区教育工作，提升了公民的素养；

5．做好了扶贫、脱贫攻坚工作，高质量完成了2018年度村脱贫和户脱贫工作。

二、机构设置

苍溪县教师进修学校无下属二级预算单位。进修校人员编制数24人，2018年末实有在职人员24人，均为事业人员。

纳入苍溪县教师进修学校2018年度部门决算编制范围的二级预算单位：无。

第二部分      2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计410.88万元。与2017年相比，收、支总计各减少44.46万元，下降9.76%。主要变动原因是:一是一般公共预算财政拨款收入382.29万元，比2017年的369.17万元多13.12万元，主要原因是工资上调，人员经费增加;二是其他收入2018年是6.75万元，比2017年23.01万元少16.26万元，主要原因是学历教育18秋季的返款未及时到账;三是2018年的年初结转21.84万元比2017年年初结转63.16万元少41.32万元，主要原因2016年的项目资金在2017年才实现支付，2017年的排危修复水沟费用是2018年才实现支出。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计389.04万元，其中：一般公共预算财政拨款收入382.29万元，占98.26%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入6.75万元，占1.74%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计410.88万元，其中：基本支出389.05万元，占94.69%;项目支出21.84万元，占5.31%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计382.29万元。与2017年369.17万元相比，财政拨款收、支总计各增加13.12万元，增长3.55%。主要原因是工资上调，人员经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出382.29万元，占本年支出合计的94.59%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加13.12万元，增长3.55%。主要变动原因是工资上调，人员经费增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出410.88万元，主要用于以下方面:教育支出(类)319.74万元，占77.82%;社会保障和就业(类)支出40.55万元，占9.87%;医疗卫生支出15.82万元，占3.85%;住房保障支出34.77万元，占8.46%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为404.13万元，完成预算100%。其中：

1．教育(类)进修及培训(款)教师进修(项):支出决算为312.99万元，完成预算100%，等于预算数。

2．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):支出决算为40.55万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):支出决算为15.82万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4．住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：支出决算为34.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出404.13万元，其中：

人员经费351.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费45.69万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其它资本性支出等。

对个人和家庭的补助支出0.78万元，主要包括遗属人员的生活补助。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为2.79万元，完成预算93%，决算数小于预算数的主要原因是公务接待中尽量节约和减少接待陪客人数。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1．因公出国(境)经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)0人。因公出国(境)支出决算与2017年持平。

2．公务用车购置及运行维护费支出1万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2017年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆(系联合国儿基会捐赠车辆)、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出1万元。主要用于联系教师培训、电大学历教育、社区教育及精准扶贫工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3．公务接待费支出1.79万元，完成预算89.5%。公务接待费支出决算比2017年减少0.12万元，下降6.28%。主要原因是公务接待中尽量节约和减少接待陪客人数。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待28批次，84人次(不包括陪同人员)，共计支出1.79万元，具体内容包括：教师培训联系专家及接待上级主管部门指导教师培训工作等13批次，金额0.89万元;上级电大来我校检查指导，电大考试巡考等接待9批次，金额0.56万元;联系社区教育工作包括上级主管部门来我校拍摄“行走的书院”、“唤马剪纸”、“全民终身学习活动”等工作接待6批次，金额0.34万元(接待具体项目、金额)。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出1.79万元。主要用于联系教师培训、电大学历教育、社区教育及精准扶贫工作。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0元。

十、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

2018年度，我单位部门决算整体支出和项目支出均按本级财政部门要求编制了绩效目标。从年度内履职所要达到的总体产出和效果，以及项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效目标，综合反映部门整体支出和项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

本部门还自行组织了项目绩效评价，从评价情况来看比较好。

(二)项目绩效目标完成情况

本部门在2018年度部门决算中反映“苍溪县教师进修学校修复水毁道路、围墙工程”项目绩效目标实际完成情况。苍溪县教师进修学校修复水毁道路、围墙工程项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数24万元，执行数为25.12万元，其中2017年因为水毁危急先行找工程队抢险修复实现支出2.16万元，2018年通过竞争性谈判由四川诚铸建设工程有限公司中标，实现支出22.96万元，完成预算的100%。通过项目实施，修好了水沟和被毁坏的围墙，治理了山体滑坡并且修好了滑坡损坏的道路等，消除了隐患，保障了校园的安全。

绩效目标完成情况表(2018年度)

(三)部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县教师进修学校部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对苍溪县教师进修学校修复水毁道路、围墙工程项目开展了绩效评价，《苍溪县教师进修学校修复水毁道路、围墙工程项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2018年，苍溪县教师进修学校机关运行经费支出45.69万元，比2017年减少5.38万元，下降10.53%。主要原因是在办公费和印刷费及公务接待费中尽量节约，减少开支。

(二)政府采购支出情况

2018年，苍溪县教师进修学校政府采购支出总额2.74万元，其中：政府采购货物支出2.74万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。采购A3佳能复印机一台，毕记本电脑一台(主要用于教师培训、学历教育资料复印及培训上课所用)。授予中小企业合同金额2.74万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.74万元，占政府采购支出总额的100%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，苍溪县教师进修学校共有车辆1辆(系联合国儿基会捐赠车辆)，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

第三部分      名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是学历教育返的劳务费等。

3．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4．教育(类)进修及培训(款)教师进修(项)：指苍溪县教师进修学校根据国家政策对全县中小学及幼儿园教师的各项技能培训及提高培训。

5．社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：指根据国家政策，行政事业单位按规定缴纳的养老保险单位部分。

6．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)：指根据国家政策，行政事业单位按规定缴纳的医疗保险单位部分。

7．住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指行政事业单位按规定缴纳的住房公积金单位部分。

8．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

第四部分        附 件

附件1

苍溪县教师进修学校2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门(单位)概况

(一)机构组成

苍溪县教师进修学校无下属二级预算单位。

(二)机构职能

1．教师培训，负责全县各中小学(幼儿园)校、园长岗位培训和提升培训工作;组织并实施全县各中小学(幼儿园)教师促专业发展的集中培训及送培到校工作;实施教师继续教育、督促指导校本培训;

2．电大学历教育，负责全县各行各业专技人员、公务员、企事业干部等本、专科学历教育提升工作;

3．社区教育，负责提高14个县城社区和2个农村社区居民的整体素质和生活质量。

(三)人员概况

进修校人员编制数24人，2018年末实有在职人员24人，均为事业人员。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况

2018年苍溪县教师进修学校财政拨款收入382.29万元。

(二) 部门财政资金支出情况

2018年苍溪县教师进修学校财政拨款支出382.29万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一)部门预算管理

苍溪县教师进修学校2018年认真完成了绩效目标制定、根据目标完成各项财务工作。在财务工作过程中，预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成等严格按照行政事业单位财务制度办理无违规记录等。

(二)专项预算管理

专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、无违规记录等情况。

(三)结果应用情况

2018年度，我单位部门决算整体支出和项目支出均按本级财政部门要求编制了绩效目标。从年度内履职所要达到的总体产出和效果，以及项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效目标，综合反映部门整体支出和项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

四、评价结论及建议

(一)评价结论。严格按照《会计法》和《事业会计制度》进行财务核算。

(二)存在问题。内部控制大数据平台未建立健全

(三)改进建议。争取在2019年建立并完善内部控制大数据平台

附件2

2018年苍溪县教师进修学校项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价实施方案情况：苍溪县教师进修修复水毁道路、围墙、排水沟等工程位于陵江镇江南干道二段110号(校园内)，工程规模为围墙52米，道路修复、土石方开挖及回填。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

该项目由四川开元工程项目管理咨询有限公司进行结算审核，并由建设单位组织相关参建单位人员完成竣工验收，验收结论为“验收合格”。

(二)绩效分析

1．项目决策

由于校园外围墙垮塌、校园内山体滑坡、道路损毁，水沟堵塞，校园存在严重的安全隐患，为了解除隐患，实施排危，我校按项目管理的相关规定申报了此项目并且得以实施。

2．项目管理

按项目施工合同，合理使用资金。

3．项目绩效

修好了水沟和被毁坏的围墙、治理了山体滑坡并且修好了滑坡损坏的道路，消除了校园安全隐患。

第五部分      附 表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表