目         录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

附件3

附件4

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分       部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1．贯彻执行国家扶贫开发和大中型水利水电工程移民迁建安置、后期扶持的方针政策和法律法规，拟订有关具体政策措施并组织实施。

2．拟订全县扶贫开发中长期规划和年度计划，组织、协调和指导全县扶贫开发工作，组织和指导社会扶贫工作。

3．拟定扶贫项目年度实施计划，组织评审规划实施的项目方案并报县人民政府审批，指导督促项目实施，开展项目验收并组织审计。

4．承担扶贫、移民资金管理责任，拟订全县扶贫开发、移民资金和项目管理办法，负责有关项目、资金、基金、物资的分配、管理、使用、稽查审计、绩效考评、统计监测等监督工作。

5．负责扶贫开发和移民安置和移民后期扶持政策研究及信息工作的，指导精准识别贫困村、贫困户，建立信息系统并动态管理，组织贫困、移民群众生产技能和劳动力转移培训及扶贫移民工作人员培训。

6．编制大中型水利水电工程库区发展规划，制定大中型水利水电工程移民工作年度计划，管理和监督全县大中型水利水电工程移民迁建安置实施工作，组织移民安置验收，后期扶持和监督评估；承担全县水电项目的谋划、争取、协调服务工作。

7．负责扶贫开发和移民信访接待、处理、管理工作，协调、指导有关的社会稳定工作，负责扶贫开发和移民安置、后期扶持政策宣传工作。

8．负责并协调县政府对外友好城市建立后的相关工作。

9．承担县政府公布的有关行政审批事项。

10．承担县扶贫开发和移民工作领导小组及办公室的具体工作，指导县革命老区建设促进会和县扶贫开发协会工作。

11．承办县政府交办的其他事项。

（二）2018年重点工作完成情况

一是产业就业稳增收。累计发放扶贫小额信贷6.88亿元、产业扶持基金1.46亿元，新建现代农业融合示范园区2个、村特色产业示范园178个，“三品一标”产品达26个。新培育贫困户户办产业园5931个，今年退出贫困户年人均纯收入达5924元。举办就业扶贫招聘会34场，帮助贫困劳动力转移就业5700余人。建立定向就业扶贫基地56个，开展职业技能培训1600人、劳务品牌培训627人。新增575个公益性岗位全部用于贫困户就业，1800余名农村能人返乡创业。二是住房建设保安居。坚持易地扶贫搬迁与C、D级危房改造、地质灾害避险搬迁、土地增减挂钩、新村建设、现代农业园区建设相结合，大力推进住房改造。2807户10164名贫困人口通过实施易地扶贫搬迁住进新房。坚持“应建尽建、应改尽改”，实施C、D级危旧房改造7550户。同步推进基础设施和公共服务配套，做好后续发展产业配套和就业安置，实现搬迁一户、稳定脱贫一户。三是基础建设强硬件。强化农村基础设施和公共服务能力建设，通村公路硬化全部达标，今年新建道路765公里，100%村道路、70%的贫困村组道路和40%的贫困户入户路实现硬化，成功创建“四好农村路”省级示范县；累计解决8.63万人饮水安全问题，一大批病险水利设施得到整治；214个贫困村文化室、卫生室建设全部达标，主要审批事项实现村级代办；9.2万贫困人口生产生活用电有保障，4G网络和宽带网络全面通村，贫困户全部实现卫星或地面数字电视户户通。建成省级“四好村”83个、市级“四好村”243个，文明村镇创建经验在全省作经验交流。四是突出民生保障抓兜底。9093名义务教育阶段贫困学生无一因贫辍学，贫困学生从幼儿园到研究生实现应助尽助。贫困人口参加城乡居民基本医疗保险个人缴费财政全额代缴，贫困患者县内住院和慢性病门诊个人支付费用严格控制在10%以内。全面落实“两线合一”政策，推进农村低保制度与扶贫开发政策有效衔接，纳入农村低保建档立卡贫困户7753户，将丧失劳动能力、无法依靠产业就业实现脱贫的1285户贫困家庭纳入低保兜底保障。五是集体经济促发展。用好用活集体经济发展资金，探索“一社两化三盘活”路子，支持“企业+村集体+贫困户”联动发展，通过盘活集体资源、入股或参股、量化资产收益，实现农村资源变资产、资金变股金、农民变股东。今年退出的65个贫困村集体经济人均收入15元以上，最高54元；全县非贫困村集体经济人均收入均达5元以上。六是优质扶贫树品牌。探索推行“6+4”党建扶贫模式，在全国组织干部学院党建促脱贫专题研究班上作经验交流。探索“一村一品”兴产业、“一户一园”助脱贫，红心猕猴桃产业助推脱贫入选全国产业扶贫十大范例，成功入选全省唯一的“国家现代农业产业园创建项目”。探索“远山结亲、以购代捐”社会扶贫模式，写入全国“三年扶贫行动计划”。全国脱贫攻坚奋进奖获得者、白驿镇岫云村党支部书记李君，今年2月参加习近平总书记主持召开的打好精准脱贫攻坚战座谈会，今年10月受邀参加全国脱贫攻坚先进事迹巡回报告会。精神扶贫“三五”工作法在中央电视台焦点访谈栏目刊播，《“扶志+扶智，脱贫有金刚钻”》在四川新闻头条播出，《乡村振兴，脱贫攻坚是基础》《脱贫攻坚，你我齐参与》获得广电部扶贫公益广告优秀作品入围奖。

二、机构设置

本部门下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分      2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计10392.38万元。与2017年相比，收、支总计各减少3307.32万元，下降24.14%。主要变动原因是项目资金拨款减少。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计7617.88万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3203.4万元，占42.05%；政府性基金预算财政拨款收入4355.25万元，占57.17%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入59.23万元，占0.78%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计8452.36万元，其中：基本支出473.98万元，占5.61%；项目支出7978.38万元，占94.39%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计9783.31万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少2726.71万元，下降21.8%。主要变动原因是项目资金拨款减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出3375.69万元，占本年支出合计的39.94%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少5458.88万元，下降61.79%。主要变动原因是项目资金拨款减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出3375.69万元，主要用于以下方面: 农林水支出（类）支出3295.42万元，占97.62%；教育支出（类）0万元；科学技术（类）支出0万元0；社会保障和就业（类）支出44.75万元，占1.33%；医疗卫生支出17.56万元，占0.52%；住房保障支出17.98万元，占0.53%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为3375.69万元，完成预算100%。其中：

1．农林水支出（类）扶贫（款）行政运行（项）: 支出决算为393.7万元，完成预算100%。

2． 农林水支出（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为151.43万元，完成预算100%。

3．农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）: 支出决算为2721.3万元，完成预算100%。

4．农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）: 支出决算为28.99万元，完成预算100%。

5．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为44.75万元，完成预算100%。

6．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为17.56万元，完成预算100%，。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出473.97万元，其中：

人员经费405.36万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费68.61万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为10万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算10万元，占100%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3．公务接待费支出10万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2017年持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待152批次，512人次（不包括陪同人员），共计支出10万元，具体内容包括：上级部门扶贫工作检查、验收等。其中：

外事接待支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出4780.57万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对2018年一般公共预算项目开展了预算事前绩效评估，对7个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本部门严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全，会计核算规范，资金严格依照计划管理使用。本部门还自行组织了3个项目绩效评价，从评价情况来看保障了项目的顺利实施，并保证了资金的合理合规使用，确保财政资金安全高效运行。

（二）项目绩效目标完成情况
    本部门在2018年度部门决算中反映“移民基础设施建设”、“村级公共服务中心建设”、“移民补助支出”3个项目绩效目标实际完成情况。

1．“移民基础设施建设”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4033万元，执行数为4033万元，完成预算的100%。通过项目实施，通过对农田水利、农村道路等基础设施建设，促进了移民库区与移民安置区的经济发展，增加了移民的收入，对于移民尽快脱贫致富，新农村建设，密切党群关系及维护社会稳定具有重要的意义。

2．“村级公共服务中心建设”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2721万元，执行数为2721万元，完成预算的100%。通过项目实施，建成14个贫困村文化室、且全部达标， 9.2万贫困人口生产生活用电有保障，4G网络和宽带网络全面通村，贫困户全部实现卫星或地面数字电视户户通,为我县经济社会健康发展营造了良好氛围，群众获得感和幸福指数得到进一步提升。

项目支出绩效目标自评表（2018年度）

3．“移民补助支出”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1224万元，执行数为1224万元，完成预算的100%。。苍溪县扶贫开发和移民工作局严格按照“直补到人、一人一卡（折）的要求，坚持把困难留给政府，把方便让给群众，本着“高效、简化、便民”的原则，全面推行直补资金社会化发放。最大程度地解决移民在资金发放中遇到的各种困难，原迁移民及时稳妥地领到了直补资金，解决了原迁移民最直接的生活困难。

（三）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对“移民基础设施建设”、“村级公共服务中心建设”、“移民补助支出”开展了绩效评价，《 2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，本部门机关运行经费支出68.61万元，比2017年增加14.76万元，增长27.41%。主要原因是扶贫工作任务增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，本部门政府采购支出总额147.77万元，其中：政府采购货物支出57.89万元、政府采购工程支出89.88万元、政府采购服务支出0万元。主要用于办公设备采购及办公楼维修。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分      名词解释

1．财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8．医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指单位缴纳的基本医疗保险费支出。

9．农林水支出（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项）：指中央财政划转大中型水库移民后期扶持基金的支出。

10．农林水支出（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）：指未单独设置项级科目的其他项目支出。

11．农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指其他用于扶贫方面的支出。

12．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13．结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

14．年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

15．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18．“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分          附   件

附件1

苍溪县扶贫和移民工作局部门2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

苍溪县扶贫和移民工作局内设机构7个：办公室、群众工作股、扶贫规划项目股、扶贫信息统计股、社会扶贫股、移民工作股、财务审计股。

（二）机构职能

贯彻执行国家扶贫开发和大中型水利水电工程移民迁建安置、后期扶持的方针政策和法律法规，拟订有关具体政策措施并组织实施；拟订全县扶贫开发中长期规划和年度计划，组织、协调和指导全县扶贫开发工作，组织和指导社会扶贫工作；拟定扶贫项目年度实施计划，组织评审规划实施的项目方案并报县人民政府审批，指导督促项目实施，开展项目验收并组织审计；编制大中型水利水电工程库区发展规划，制定大中型水利水电工程移民工作年度计划，管理和监督全县大中型水利水电工程移民迁建安置实施工作，组织移民安置验收，后期扶持和监督评估；承担全县水电项目的谋划、争取、协调服务工作等。

（三）人员概况

苍溪县扶贫和移民工作局2018年编制人数为34人，实有35人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年财政资金收入9783.31万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3203.4万元，政府性基金预算财政拨款收入4355.25万元，年初结转和结余2224.66万元。

（二）部门财政资金支出情况

2018年财政资金支出8156.26万元，其中：基本支出473.97万元，项目支出7682.29万元。

一、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

一是严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费分类分档，按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保证部门整体支出的规范化、制度化。

二是严格财务管理制度。制定了财务、公务购置使用、接待、会务、因公出国、车辆使用等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。

（二）专项预算管理

本部门2018年无专项预算。

（三）结果应用情况

根据评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价评价结果等次为“优”，部门预算、部门整体支出绩效目标以及自评包括部门自评情况均按要求及时在《苍溪县人民政府公众信息网》进行了公开，自觉接受监督。针对评价报告中反应的问题，本部门认真开展自查自纠，不断加强学习，不断完善绩效评价指标体系，科学编制预算，严格预算执行，优化资源配置、控制节约成本、提高公共务服务质量和财政资金使用效益，充分发挥本单位的职能作用。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

1．经济效益评价

（1） 预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内；2018 年度“三公”经费财政拨款支出预算为10万元，支出决算为10万元，完成预算的100%。

（2）预算管理方面，制度执行总体较为有效。

（3）资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

2．效率性评价和有效性评价

预算安排的财政资金支出保障了扶贫移民管理工作的正常运转，在执行上严格遵守各项财经纪律，严守法律底线、纪律底线、道德底线。

3．社会公众满意度评价

2018年我单位认真贯彻落实党的十九届三中全会精神，勤奋工作，创先争优，通村公路硬化全部达标，今年新建道路765公里，100%的村道路、70%的贫困村组道路和40%的贫困户入户路实现硬化，成功创建“四好农村路”省级示范县；累计解决8.63万人饮水安全问题，一大批病险水利设施得到整治；214个贫困村文化室、卫生室建设全部达标， 9.2万贫困人口生产生活用电有保障，4G网络和宽带网络全面通村，贫困户全部实现卫星或地面数字电视户户通,为我县经济社会健康发展营造了良好氛围，群众获得感和幸福指数得到进一步提升。

（二）存在问题

机关的支出管理项目还有待进一步细化和量化，强化机关经费预算管理的刚性约束，项目支出按预算和工作进度执行，进一步规范各项支出。

（三）改进建议

1．继续从严控制出国(境)经费、车辆购置及运行费、公务接待费等一般性支出。

2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3．加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

附件2

2018年移民基础设施建设项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

2018年移民基础设施建设项目全年预算数4033万元，执行数为4033万元，完成预算的100%。建成现代农业融合示范园区2个；村特色产业示范园178个；新建道路765公里，100%村道路、70%的贫困村组道路和40%的贫困户入户路实现硬化；解决8.63万人饮水安全问题，病险水利设施得到整治；2807户10164名贫困人口通过实施易地扶贫搬迁住进新房；实施C、D级危旧房改造7550户通过项目实施。通过对农田水利、农村道路等基础设施建设，促进了移民库区与移民安置区的经济发展，增加了移民的收入，对于移民尽快脱贫致富，新农村建设，密切党群关系及维护社会稳定具有重要的意义。

本部门成立绩效评价工作组对项目有关资料进行核查、了解，对照项目绩效指标完成情况认真分析，评价项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，并进行了实地查看，采取听汇报、查资料、看现场、座谈等方式进行了核查。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目效益显著，满意度达95%，全面完成预期绩效目标，项目绩效评价得分为97分，综合评定为优。

2018年苍溪县项目支出绩效评价指标体系

填报单位：苍溪县扶贫开发和移民工作局             

（二）绩效分析

1．项目决策

一是根据国办发〔2007〕4号、四川省人民政府令第197-1号、川办发〔2012〕30号、川扶贫移民发〔2012〕399号、《苍溪县大中型水利水电移民后期扶持项目管理实施办法》《苍溪县移民后期扶持项目实施管理流程》等小型公共基础设施建设、移民后扶项目管理等有关规定，细化项目管理和实施办法；二是列入规划建设的项目在移民村组进行公示，公示内容包括村委召开大会确定项目的建设方式、外聘技术人员自建工程经过或者是整个发包工程经过。

2．项目管理

（1）资金分配。该项目由县级财政解决资金4033万元，资金分配符合相关规定。

（2）资金到位情况。2018年苍溪县财政局下达县扶贫移民局专项资金4033万元。

（3）资金管理情况。财政资金到位后，本部门立即根据项目进度支付，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。

（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付项目资金的情况。

（5）组织实施情况。严格执行项目“七制管理”、投资预算专业审核等流程，实行项目价审制和开工令制，从源头上防范和杜绝违纪违规现象发生，努力把移民项目都建成优质工程、示范工程和民心工程。大力扶持亭子、鸳溪、浙水等特色产业发展，加快推进移民避险解困试点项目建设，通过育产业、建新镇、惠民生，着力打造全国移民集中安置新型城镇化样板区，现代农业发展引领区，精准扶贫脱贫先行区和城乡一体化示范区。与精准扶贫相结合,坚持创新思路，着力解决好跟踪扶贫、深度扶贫和防止返贫的问题，用好用足省、市精准扶贫脱贫政策。

3．项目绩效

通过对农田水利、农村道路、产业园等基础设施建设，促进了移民库区与移民安置区的经济发展，增加了移民的收入，对于移民尽快脱贫致富，新农村建设，密切党群关系及维护社会稳定具有重要的意义。

三、存在主要问题

1．预算绩效管理有待进一步提升。未建立项目规划与项目库的对应关系，未细化制定项目实施的绩效目标。

2．过程管理规范性有待进一步提高。

四、相关措施建议

1．细化项目预算编制工作，认真做好基础预算的编制。

2．加强财务管理，严格财务审核。

附件3

2018年村级公共服务中心建设项目支出

绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

村级公共服务中心建设项目全年预算数2721万元，执行数为2721万元，完成预算的100%。通过项目实施，建成14个贫困村文化室、且全部达标； 9.2万贫困人口生产生活用电有保障，4G网络和宽带网络全面通村；贫困户全部实现卫星或地面数字电视户户通,为我县经济社会健康发展营造了良好氛围，群众获得感和幸福指数得到进一步提升。

本部门成立绩效评价工作组对项目有关资料进行核查、了解，对照项目绩效指标完成情况认真分析，评价项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，并进行了实地查看，采取听汇报、查资料、看现场、座谈改制对象等方式进行了核查。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目效益显著，满意度达96%，全面完成预期绩效目标，项目绩效评价得分为98分，综合评定为优。。

2018年苍溪县项目支出绩效评价指标体系

填报单位：苍溪县扶贫开发和移民工作局             

（二）绩效分析

1．项目决策

我局就专项业务经费制定了相应的财务管理办法，各专项业务按照国家相关法律法规、主管部门相关文件精神、业务管理制度和专项资金管理办法实施，并按照相关质量控制体系要求实施专项项目。

2．项目管理

（1）资金分配。该项目由县级财政解决资金2721万元，资金分配符合相关规定。

（2）资金到位情况。2018年苍溪县财政局下达县扶贫移民局专项资金2721万元。

（3）资金管理情况。财政资金到位后，本部门立即根据项目进度支付，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。

（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付项目资金的情况。

（5）组织实施情况。严格执行项目“七制管理”、投资预算专业审核等流程，实行项目价审制和开工令制，从源头上防范和杜绝违纪违规现象发生，努力把移民项目都建成优质工程、示范工程和民心工程。大力扶持亭子、鸳溪、浙水等特色产业发展，加快推进移民避险解困试点项目建设，通过育产业、建新镇、惠民生，着力打造全国移民集中安置新型城镇化样板区，现代农业发展引领区，精准扶贫脱贫先行区和城乡一体化示范区。

3．项目绩效

改善了移民生产生活条件，增加了移民收入水平；进一步安排好其他移民和征地拆迁人口的生产生活；促进了库区和移民安置区经济的长远发展。

三、存在主要问题

1．预算绩效管理有待进一步提升。未建立项目规划与项目库的对应关系，未细化制定项目实施的绩效目标。

2．过程管理规范性有待进一步提高。

四、相关措施建议

1．细化项目预算编制工作，认真做好基础预算的编制。

2．加强财务管理，严格财务审核。

附件4

2018年移民补助支出项目支出

绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

移民补助支出全年预算数1224万元，执行数为1224万元，完成预算的100%。苍溪县扶贫开发和移民工作局严格按照“直补到人、一人一卡（折）的要求，及时稳妥地发放了14200户直补资金，解决了原迁移民最直接的生活困难。

本部门对项目有关资料进行核查、了解，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效等，并进行了走访群众，采取听汇报、查资料等方式进行了核查。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为97分。

2018年苍溪县项目支出绩效评价指标体系

填报单位：苍溪县扶贫开发和移民工作局            

（二）绩效分析

1．项目决策

根据国办发〔2007〕4号、四川省人民政府令第197-1号、川办发〔2012〕30号、川扶贫移民发〔2012〕399号、《苍溪县大中型水利水电移民后期扶持项目管理实施办法》《苍溪县移民后期扶持项目实施管理流程》等小型公共基础设施建设、移民后扶项目管理等有关规定，细化移民补助资金管理和发放。

2．项目管理

（1）资金分配。该项目由县级财政解决资金1224万元，资金分配符合相关规定。

（2）资金到位情况。2018年苍溪县财政局下达县扶贫移民局财政专项资金1224万元。

（3）资金管理情况。财政资金到位后，苍溪县移民局按照“直补到人、一人一卡（折）的要求，本着“高效、简化、便民”的原则，及时稳妥让原迁移民领到了直补资金。

（4）组织实施情况。突出精细管理，全面落实移民政策。一是严格项目资金党组集体会审会签；二是大力推行直补名单公告公示、风险评估和第三方监督，坚决防止和杜绝违规操作、挤占挪用、贪污、套取等违纪违规现象发生。

3．项目绩效

直补资金稳妥发放，缓解库区移民的生活困难。

三、存在主要问题

移民问题，归根到底是经济问题，发展问题。要使库区移民稳得住、能发展，除了靠移民自力更生外，还得靠政府有针对性的采取综合措施，给予大力扶持，并把帮助库区移民群众共享改革发展成果作为安稳致富的重要手段。要按照科学发展观的要求，对移民工作进行深入思考，着力解决存在的困难和突出问题，促使库区移民脱贫致富。

四、相关措施建议

强化资金管理措施，保证资金的及时到位和专款专用。

第五部分         附   表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表