目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、预算绩效情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第三部份 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
附件3
附件4
附件5
附件6
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
1．负责贯彻执行党中央、国务院、省、市国有资产管理法律、法规及方针政策，研究拟订全县国有资产管理的地方性规章草案，制定或拟定有关制度，制定国有资产经营管理中长期规划和年度计划并组织实施。
2．根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国企业国有资产法》和《中华人民共和国公司法》等法律和行政法规，代表县人民政府履行出资人职责，依法监管县属国有企业。
3．指导国有企业改革改制，推进国有企业现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，推动县域国有经济布局和结构的战略性调整。
4．按照干部管理权限，对除县委直接管理的企业负责人外的其他企业负责人、董事会成员、监事会成员进行任免、委派和考核，根据经营业绩进行奖惩。建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。
5．建立和完善国有资本保值增值指标体系，制定考核标准，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，负责所监管企业工资宏观调控管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。
6．负责承担县属行政事业及企业国有资产的清产核资、产权界定、产权登记、年度检查、资产调配、资产评估、抵押担保、产权交易、报废报损等事项的核准备案、审批和监督管理工作。
7．建立完善国有企业投资融资、担保抵押运行机制，指导县属国有企业为我县基础设施、民生工程和重点项目融资、筹资、投资和建设。
（二）2018年重点工作完成情况
1．健全机制，完善企业法人治理结构。一是出台了《苍溪县国有企业负责人薪酬制度改革实施办法》《苍溪县国有企业负责人履职待遇业务支出管理办法》，牵头实施全县行政事业单位及国有企业公务用车改革方案。二是将县国投集团等6家企业的负责人纳入了县委管理，进一步规范了用人管人程序。三是管好“三重一大”决策事项，严格把好人员管理、财务管理、决策管理、产权管理四大关口。
2．整合资源，壮大国有企业实力。一是积极归集资产资源做大做强企业资本，实现国有资产资本化，今年向国有企业划转资产2300多万元，将砂石资源纳入国有企业统一经营。截至目前，县属国有企业资产总额达61.98亿元，净资产达27.81亿元。二是国有企业业绩持续增长。全年营业收入5.6亿元同比增长41%；实现税利8200万元，同比增长近70%，上缴国有资本经营预算收入1004万元。
3．敢于担当，全力处置僵尸企业。自去年年底以来，已启动了4家企业的改制，一是完成了县勘察设计所改制。二是全面完成县招待所改制工作。三是有序推进县地博测绘公司改制。四是在推进县汉昌水务股权合作的同时一并进行了现代企业制度改革。
4．广泛合作，积极发展混合所有制企业。一是通过汉昌水务增资扩股与四川同圣股权合作，组建市、县国企合作的合资企业，注册资本由2亿元将增加至4亿多元。二是指导县好自在客运公司新增物流运输、汽车租赁等业务，县圣丰农产品公司新增种植猕猴桃产业园，栽植猕猴桃、脆红李、柑橘近200亩。三是引进贵州修文顶好果业“七不够”销售品牌和北京金瑞丰沃基金公司资金，与我县圣丰公司组建苍溪顶好果业公司，开展农产品生产加工、加工和销售。
5．规范处置，确保国有资产保值增值。一是规范产权处置。2018年公开转让资产36宗，处置收益2660.7万元产权进场交易率达100%。二是规范报废报损管理。截至目前，共办理资产报废报损业务47宗，账面价值2199.91余万元。三是对全县政府性资产进行了全面清理，摸清家底，截至2017年12月31日，全县政府性资产总量为331.77亿元，其中：行政事业单位资产总量为99.37亿元。四是对全县公立医院国有资产进行专项清查。经清查，全县公立医院资产总额10.62亿元，同时完善了监管制度、规范了监管行为。五是完善资产管理制度。拟定了《苍溪县行政事业单位国有资产管理暂行办法》和《苍溪县国有资产评估机构选聘办法》，目前正在上报审议中。
6．重点项目业绩突出。2018年新开工的有26个项目，这些项目中除近期开工的土地增减挂钩、龙王镇巨龙广场项目和即将开工的红军渡干部学院外，其余项目可在当年全部竣工。
7．农业担保能力增强。近两年来，已为我县1449户中小微企业、农民专业合作社、种养殖专业大户提供融资担保24739万元，有效缓解了我县涉农中小微企业、个体经营者融资难的问题，为我县涉农产业发展、助力贫困群众脱贫奔康起到了积极作用。
二、机构设置
苍溪县国有资产监督管理局（以下简称“本部门”）下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计20534.88万元。与2017年相比，收、支总计各减少11901.50万元，下降36.69%。主要变动原因是项目拨款减少。
二、收入决算情况说明
2018年本年收入合计5058.97万元，其中：一般公共预算财政拨款收入274.82万元，占5.43%；政府性基金预算财政拨款收入4784.14万元，占94.57%。
三、支出决算情况说明
2018年本年支出合计19618.78万元，其中：基本支出278.62万元，项目支出19340.16万元。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收、支总计20534.88万元。与2017年相比，收、支总计各减少11901.50万元，下降36.69%。主要变动原因是项目拨款减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出947.37万元，占本年支出合计的4.83%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少10268.27万元，下降91.55%。主要变动原因是项目拨款减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出947.37万元，主要用于以下方面:国有资产监管支出907.52万元，占95.79%；社会保障和就业（类）支出21.41万元，占2.26%；医疗卫生支出8.03万元，占0.85%；住房保障支出10.41万元，占1.10%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年一般公共预算支出决算数为947.37万元，完成预算100%。其中：
1．资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为668.75万元，完成预算100%。
2．资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）:支出决算为238.77万元，完成预算100%。
3．社会保障和就业支出（类）行政单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险（项）: 支出决算为21.41万元，完成预算100%。
4．医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业医疗（款）事业医疗（项）:支出决算为8.03万元，完成预算100%。
5．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为10.41万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出278.62万元，其中：
人员经费147.92万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费130.70万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.98万元，完成预算33%，决算数比预算数减少2.02万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.98万元，占33%。具体情况如下：
1．因公出国（境）经费支出0万元。
2．公务用车购置及运行维护费支出0万元。
3．公务接待费支出0.98万元，完成预算33%。公务接待费支出决算比2017年减少0.82万元，下降45.56%。主要原因是严格执行接待标准。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。外事接待支出0万元。其他国内公务接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出18671.41万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对2018年一般公共预算项目开展了预算事前绩效评估，对13个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本部门严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全，会计核算规范，资金严格依照计划管理使用。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看保障了项目的顺利实施，并保证了资金的合理合规使用，确保财政资金安全高效运行。
（二）项目绩效目标完成情况
本部门在2018年度部门决算中反映 “招待所改制”、“易地扶贫搬迁”、“江南供水改造”“西城水务改造”、“梨仙湖建设”、等5个项目绩效目标实际完成情况。
1．“招待所改制”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障破产清算工作的顺利开展，为完成招待破产清算工作顺利开展奠定了坚实基础。
项目支出绩效目标完成情况表(2018 年度)
|
项目名称 |
招待所改制项目 |
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|
预算单位 |
苍溪县国有资产管理局 |
|||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
10 |
执行数: |
10 |
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|
其中-财政拨款: |
10 |
其中-财政拨款: |
10 |
|||
|
其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
|||
|
年度目标完成情况 |
完成了人员及资产清理工作。 |
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|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
|
产出指标 |
数量指标 |
对在职事业、非事业合同工人及退休人员全面清理 |
对在职事业、非事业合同工人及退休人员全面清理 |
现有人员86人，其中：在岗55人（含合同工人11人），退休31人 |
||
|
对资产的数量及质量全面清查 |
对资产的数量及质量全面清查 |
房地产建筑面积12172平方米；土地使用面积5862.2平方米清查资产总额709.28万元负债总额897.14万元 |
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|
质量指标 |
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|
时效指标 |
完成时限 |
≦365天 |
360天 |
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|
成本指标 |
||||||
|
效益指标 |
经济效益 |
减少财政负担， |
减少财政支出 |
减少财政支出约30万元 |
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|
社会效益 |
理清政企关系，化解社会矛盾 |
了断人员身份11人 |
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|
满意度指标 |
清查对象 满意率 |
清查对象满意率 |
≥95% |
96% |
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2．“易地扶贫搬迁”项目绩效目标完成情况综述。总体上看，我县2018年易地扶贫搬迁项目，严格按照国家、省、市项目政策实施，从严项目管理和资金监管，搬迁安置了农村建档立卡贫困户2811户10164人，从根本上改变了贫困户生产生活条件，改善了贫困群众医疗、教育等公共服务水平，促进了贫困户脱贫奔康的能力，项目管理规范，绩效发挥好。
项目支出绩效目标自评表（2018年度）
|
项目名称 |
2018年易地扶贫搬迁项目 |
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|
预算单位 |
苍溪县国有资产监督管理局 |
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|
预算 |
预算数： |
执行数： |
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|
其中：财政拨款 |
13864.3 |
其中：财政拨款 |
13864.3 |
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|
其他资金 |
其他资金 |
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|
年度目标完成情况 |
为10164人建档立卡贫困群众建设安置住房，通过统筹整合各渠道融资资金，建设安置区配套基础设施、基本公共服务设施。 |
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|
年度 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值（包含数字及文字描述） |
实际完成指标值（包含数字及文字描述） |
|
项目完成指标 |
数量指标 |
搬迁安置（人） |
10164 |
10164 |
|
|
安置区基础设施条件 |
得到改善 |
得到改善 |
|||
|
质量指标 |
搬迁入住率 |
100% |
100% |
||
|
基础设施质量达标率 |
100% |
100% |
|||
|
项目验收合格率 |
100% |
100% |
|||
|
时效指标 |
配套基础设施按期完成率 |
98% |
98% |
||
|
易地扶贫搬迁住房建设项目完成及时率 |
100% |
100% |
|||
|
分阶段资金拨付完成及时率 |
100% |
100% |
|||
|
成本指标 |
人均建房补助标准（万元） |
2.5 |
2.5 |
||
|
…… |
|||||
|
项目效果指标 |
经济效益 |
搬迁户搬迁后收入水平 |
提高 |
提高 |
|
|
社会效益 |
新建建档立卡贫困户住房（套） |
2811 |
2811 |
||
|
助力建档立卡贫困脱贫（人） |
10164 |
10164 |
|||
|
生态效益 |
|||||
|
拆旧复垦（亩） |
1686.6 |
1686.6 |
|||
|
生态环境 |
得到修复和改善 |
得到修复和改善 |
|||
|
可持续影响 |
|||||
|
…… |
|||||
|
满意度 |
服务对象 |
易地扶贫搬迁人口满意度 |
≧98% |
≧98% |
|
|
贫困人口满意度 |
≧98% |
≧98% |
|||
|
…… |
|||||
|
…… |
|||||
3．“江南供水改造”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数285万元，执行数为285万元，完成预算的100%。通过项目实施，解决了江南片区新建楼盘、县政务服务中心及药博园等高处用水欠压状况。同时解决了县城周边十几个社区、村组约2.5万人蓄饮用水，群众认可度较高，为保障和改善民生起到积极作用。
|
项目支出绩效目标完成情况表(2018 年度) |
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|
项目名称 |
江南供水改造项目 |
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|
预算单位 |
苍溪县国有资产管理局 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
285 |
执行数: |
285 |
|
|
其中-财政拨款: |
285 |
其中-财政拨款: |
285 |
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|
其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
||
|
年度目标完成情况 |
开挖污水管沟1100米，开挖土石方18000立方米，安装泵房全自动控制系统、监控系统各一套、安装DN600630*10螺旋钢管472米。 |
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|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标 |
数量指标 |
开挖污水管沟长度 |
≥1100米 |
1100米 |
|
|
开挖土石方数量 |
≥18000立方米 |
18000米 |
|||
|
安装泵房全自动控制系统数量 |
≥1套 |
1套 |
|||
|
安装DN600630*10螺旋钢管长度 |
≥470米 |
472米 |
|||
|
监控系统 |
≥1套 |
1套 |
|||
|
质量指标 |
工程验收合格率 |
=100% |
100% |
||
|
时效指标 |
工程完成时限 |
≦60天 |
60天 |
||
|
成本指标 |
工程建设造价 |
≦285万元 |
285万元 |
||
|
效益指标 |
经济效益 |
日供水吨数 |
8000吨≤x≤10000吨 |
9000吨 |
|
|
效益指标 |
社会效益 |
解决江南片区饮水人数 |
≥50000人 |
49000人 |
|
|
可持续影响 |
预计使用年限 |
≥40年 |
40年 |
||
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
受益人口满意度 |
≥95% |
≥95% |
|
4．“西城水务改造”项目绩效目标完成情况综述。该项目建成后，解决苍溪县陵江镇西门人才市场、麻纺厂、轮船公司棚户区0.2万人饮用水。同时，棚户区自来水管道由原来的容易生锈镀锌钢管改成优质的PE塑料管，该水管最大的优势水管使用年限长，不易二次污染，使区域内的人们吃上干净、放心的自来水，人们生活水平上升。
项目支出绩效目标完成情况表(2018 年度)
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项目名称 |
西城水务改造项目 |
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预算单位 |
苍溪县国有资产管理局 |
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|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
21 |
执行数: |
21 |
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|
其中-财政拨款: |
21 |
其中-财政拨款: |
21 |
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|
其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
|||
|
年度目标完成情况 |
安装PE200塑料管298米，砖砌阀井4座，拆除及安装人行道地砖258平方米，拆除及恢复砼路面138平方米，主管接驳四处等。 |
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|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
|
产出指标 |
数量指标 |
安装PE200塑料管长度 |
≥290米 |
298米 |
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|
砖砌阀井数量 |
≥4处 |
4处 |
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|
拆除及恢复砼路面数量 |
≥130平方米 |
138平方米 |
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|
主管接驳 |
≥4处 |
4处 |
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|
质量指标 |
工程验收合格率 |
=100% |
100% |
|||
|
时效指标 |
工程完成时限 |
≦30天 |
30天 |
|||
|
成本指标 |
工程建设造价 |
≦21万元 |
21万元 |
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|
效益指标 |
经济效益 |
日供水吨数 |
≥100吨 |
95吨 |
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|
效益指标 |
社会效益 |
解决棚户区饮水人数 |
≥2000人 |
2000人 |
||
|
可持续影响 |
预计使用年限 |
≥30年 |
30年 |
|||
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
受益人口满意度 |
≥95% |
≥95% |
||
5．“梨仙湖建设”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数300万元，执行数为300万元，完成预算的100%。通过项目实施，可完善城市功能配套，为市民休闲娱乐提供更好的场所，群众认可度较高，为保障和改善民生起到积极作用。
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项目支出绩效目标完成情况表(2018 年度) |
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|
项目名称 |
梨仙湖建设项目 |
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|
预算单位 |
苍溪县国有资产管理局 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
300 |
执行数: |
300 |
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|
其中-财政拨款: |
300 |
其中-财政拨款: |
300 |
|||
|
其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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|
完成三清社区八组、红旗桥一、二、三组，回水社区一、二、三、四、九组土地流转及青苗补助款。 |
完成三清社区八组、红旗桥一、二、三组，回水社区一、二、三、四、九组土地流转及青苗补助款。 |
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|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
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工作指标 |
核实流转面积 |
以社区、村组为单位进行面积勘界，签订土地流转协议。 |
对各村组农户土地进行勘测定界，测算各村组的流转面。 |
完成率100% |
||
|
清点苗木及附属设施 |
以社区、村组为单位进行苗木清单及附属设施，签青苗及附属物补偿协议。 |
对各村组农户进行青苗清点、附属物量测并测算价格。 |
完成率100% |
|||
|
效益指标 |
社会效益 |
群众幸福指数提升 |
≧95% |
≧95% |
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|
环境效益 |
确保空气，环境良好 |
≧100% |
≧100% |
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满意度指标 |
收益对象满意度 |
服务对象及群众满意率 |
≧100% |
≧100% |
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（三）部门开展绩效评价结果
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
本部门自行组织对 “招待所改制”、“易地扶贫搬迁”、“江南供水改造”“ 西城水务改造”、“梨仙湖建设”项目开展了绩效评价，《 2018年绩效评价报告》见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年，苍溪县国有资产监督管理局机关运行经费支出74万元,比2017年增加21.24万元，增长40%。主要原因是脱贫攻坚及县属国有企业建设项目增多，管理工作量增大。
（二）政府采购支出情况
2018年，苍溪县国有资产监督管理局政府采购支出总额6.54万元，其中：政府采购货物支出6.54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购办公设备。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，苍溪县国有资产监督管理局共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
第三部份 名词解释
1．财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4．其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7．资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）:反映单位的基本支出。
8．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指本单位缴纳的在职职工基本养老保险费、失业等保险支出。
9．医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:指本单位缴纳的在职职工基本医疗保险费。
10．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指本单位缴纳的在职职工住房公积金。
11．结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
12．年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16．“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
17．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附 件
附件1
苍溪县国有资产管理局2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
苍溪县国有资产管理局内设机构6个：党委办、办公室、行政事业资产管理股、企业国有资产管理股、项目投融资股、内审股。
（二）机构职能
1．负责贯彻执行党中央、国务院、省、市国有资产管理法律、法规及方针政策，研究拟订全县国有资产管理的地方性规章草案，制定或拟定有关制度，制定国有资产经营管理中长期规划和年度计划并组织实施。
2．根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国企业国有资产法》和《中华人民共和国公司法》等法律和行政法规，代表县人民政府履行出资人职责，依法监管县属国有企业。
3．指导国有企业改革改制，推进国有企业现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，推动县域国有经济布局和结构的战略性调整。
4．按照干部管理权限，对除县委直接管理的企业负责人外的其他企业负责人、董事会成员、监事会成员进行任免、委派和考核，根据经营业绩进行奖惩。建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。
5．建立和完善国有资本保值增值指标体系，制定考核标准，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，负责所监管企业工资宏观调控管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。
6．负责承担县属行政事业及企业国有资产的清产核资、产权界定、产权登记、年度检查、资产调配、资产评估、抵押担保、产权交易、报废报损等事项的核准备案、审批和监督管理工作。
7．建立完善国有企业投资融资、担保抵押运行机制，指导县属国有企业为我县基础设施、民生工程和重点项目融资、筹资、投资和建设。
（三）人员概况
苍溪县国有资产监督管理局：2018年公务员3人，事业人员11人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2018年财政资金收入20534.88万元，其中：一般公共预算财政拨款收入274.82万元，政府性基金预算财政拨款收入4784.14万元，年初结转和结余15475.92万元。
（二）部门财政资金支出情况
2018年财政资金支出19618.78万元，其中：基本支出2011.85万元，项目支出965.34万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理
一是严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费分类分档，按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保证部门整体支出的规范化、制度化。
二是严格财务管理制度。制定了财务、公务购置使用、接待、会务、因公出国等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。
（二）专项预算管理
本部门2018年无专项预算。
（三）结果应用情况
根据评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价评价结果等次为“优”，部门预算、部门整体支出绩效目标以及自评包括部门自评情况均按要求及时在《苍溪县人民政府公众信息网》进行了公开，自觉接受监督。针对评价报告中反应的问题，本部门认真开展自查自纠，不断加强学习，不断完善绩效评价指标体系，科学编制预算，严格预算执行，优化资源配置、控制节约成本、提高公共服务质量和财政资金使用效益，充分发挥本单位的职能作用。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
1．经济效益评价
（1） 预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内；2018 年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.00万元，支出决算为0.98万元，完成预算的33%。
（2）预算管理方面，制度执行总体较为有效。
（3）资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。
2．有效性评价
预算安排的财政资金支出保障了苍溪县国有资产管理局工作的正常运转，在执行上是严格遵守各项财经纪律，严守法律底线、纪律底线、道德底线。
（二）存在问题
机关的支出管理项目还有待进一步细化和量化，强化机关经费预算管理的刚性约束，项目支出按预算和工作进度执行，进一步规范各项支出。
（三）改进建议
1．继续从严控制出国(境)经费、车辆购置及运行费、公务接待费等一般性支出。
2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3．加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。
附件2
2018年招待所改制项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
按照绩效管理相关规定和事业单位分类改革和国有企业改革有关政策，结合县招待所实际，我局对2018年招待所改制项目支出情况开展绩效自评。
本部门成立绩效评价工作组对项目有关资料进行核查、了解，对照项目绩效指标完成情况认真分析，评价项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，并进行了实地查看，采取听汇报、查资料、看现场、座谈改制对象等方式进行了核查。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目效益显著，满意度达96%，全面完成预期绩效目标，项目绩效评价得分为98分，综合评定为优。
2018年苍溪县项目支出绩效评价指标体系
填报单位： 苍溪县国有资产管理局
|
一级 |
二级 |
三级 |
分值 |
指标评价内容 |
评分标准 |
评价得分 |
备注 |
||||
|
差 |
较差 |
一般 |
较好 |
好 |
|||||||
|
项目 |
科学 |
必要性 |
5 |
项目符合党中央、国务院和县委、县政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||
|
可行性 |
5 |
可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||||
|
绩效 |
明确性 |
5 |
项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化、可衡量（绩效目标实际明确数/应当明确个数×100%） |
x=0% |
0%<x<30% |
30%≤x<60% |
60%≤x<100% |
x=100% |
4 |
||
|
绩效 |
合理性 |
5 |
绩效目标设定符合实际需求，合理可行（绩效目标设定符合实际需求的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
5 |
||
|
项目 |
资金 |
资金分配 |
3 |
资金分配管理是否科学合理、规范有序；是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向 |
不符合 |
一般 |
符合 |
3 |
|||
|
资金使用 |
4 |
资金使用规范（规范使用资金/资金总额×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
4 |
|||
|
项目 |
执行规范 |
3 |
管理制度健全，管理过程科学规范 |
不严格 |
较严格 |
严格 |
3 |
||||
|
项目 |
项目 |
完成数量 |
5 |
实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100% |
x＜85% |
85%≤x＜90% |
90%≤x＜95% |
95%≤x＜100% |
x=100% |
5 |
|
|
完成质量 |
5 |
符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||||
|
完成时效 |
5 |
（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
完成成本 |
5 |
（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
项目 |
经济效益 |
40 |
反映相关产出对经社会发展带来的影响和效果，重点考核税收、投入产出、回报等情况的指标 |
10 |
|||||||
|
社会效益 |
反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，重点考核撬动地方经济、就业（包括就业人数）等情况的指标 |
10 |
|||||||||
|
生态效益 |
反映相关产出对自然环境带来的影响和效果 |
||||||||||
|
可持续效益（可选项） |
反映相关产出带来影响的可持续期限 |
||||||||||
|
公平效率 |
主要反映资金使用者是否获公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标 |
10 |
|||||||||
|
使用效率 |
重点考核使用率等指标 |
10 |
|||||||||
|
服务对象 |
10 |
反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，重点考核受益群体和社会对项目的满意率等指标。 |
9 |
||||||||
|
合 计 |
98 |
||||||||||
（二）绩效分析
1．项目决策
根据《中华人民共和国公司法》《事业单位登记管理暂行条例》《中华人民共和国事业单位国有资产管理暂行办法》《企业国有产权转让管理暂行办法》及中共四川省委办公厅四川省人民政府办公厅《关于做好分类推进事业单位改革中人事管理和社会保障工作的实施意见》等文件精神，经县委县人民政府研究决定，开展县招待所改制工作 ，该项目决策科学合理。
2.项目管理
（1）资金分配。该项目由县级财政解决资金10万元，资金分配符合相关规定。
（2）资金到位情况。2018年苍溪县财政局下达县招待所改制专项资金10万元。
（3）资金管理情况。财政资金到位后，本部门立即向招待所改制清算组支付，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。
（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付项目资金的情况。
（5）组织实施情况。为圆满顺利完成县招待所改制项目，一是县委办牵头成立了改制工作领导小组，落实专人负责改制工作。领导小组主要负责改制的领导、监督和总体管理。二是形成改制决议；三是开展财务审计，清产核资，资产评估；四是制定改制方案；五是按程序审批改制方案；六是组建改制破产清算组，实施改制。
3．项目绩效
（1）项目目标完成情况。该项目完成人员及资产清理，现有人员86人，其中：在岗55人（含合同工人11人），退休31人；房地产建筑面积12172平方米；土地使用面积5862.2平方米，清查资产总额709.28万元，负债总额897.14万元。提前完成改制项目，项目支出过程中均按照厉行节约原则完成，未超出预算。
（2）项目效益情况。该项目了断企业合同工人11人，每年为县财政节约支出约30万元。
（3）改制对象满意度。改制对象满意度达94%.
三、存在主要问题
主要问题是：在项目实施过程中，由于人员身份的复杂性，人员安置过程中不完全尽人意，因此满意度未达到100%。
四、相关措施建议
一是建议财政部门加强对项目资金的拨付力度，确保专项经费专款专用落实到位。
二是加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。
附件3
2018年易地扶贫搬迁项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
2018年易地扶贫搬迁项目，省下达我县搬迁安置任务两批共10164人，我县结合脱贫攻坚工作大局和土地增减挂钩项目，紧紧围绕贫困村（户）退出计划，共搬迁安置2811户10164人，新建住房2811套254100平方米，涉及全县39个乡镇548个村（社区）。其中，2016-2017年，自加压力已提前搬迁安置1049户3783人；2018年，新启动搬迁安置1762户6381人。
（二）项目绩效目标
1．项目绩效总目标：2018年搬迁安置农村建档立卡贫困户2811户10164人。
2．项目绩效阶段性目标：根据省、市目标任务要求，2018年7月底前，完成2811户10164人住房主体工程，2018年9月底前搬迁入住。
二、绩效评价指标分析情况
（一）项目资金情况分析
2018年易地扶贫搬迁项目，计划总投资66499.3万元，到位66499.3万元，到位率100%，其中财政拨款13864.3万元，地方政府债资金9258万元，专项建设基金5082万元，地方政府一般债券38295万元。
我县易地扶贫搬迁资金严格按照《四川省易地扶贫搬迁项目资金管理办法》《四川省易地扶贫搬迁项目资金使用规范》等文件规范运行，建立“专户存储、专款专用、专账核算、封闭运行”的机制，根据年度目标任务，按人均2.5万元（最高不超过12.5万元）用于易地扶贫搬迁户住房建设补助，所有住房建设补助资金均补助到户，财务制度健全，会计核算规范，不存在截留、挤占、挪用或超标准开支情况。
（二）项目实施情况分析情况
1．项目组织情况分析
我县认真贯彻落实习近平总书记扶贫开发战略思想，全面统筹力量，合力推进项目开展，成立由县委分管领导任组长，农业、住建、交通、水务等其他相关行业部分为成员的易地扶贫搬迁领导小组，同时结合脱贫攻坚，成立了苍溪县易地扶贫搬迁分指挥部，统筹协调推进全县易地扶贫搬迁项目。各项目乡镇成立党委、政府“一把手”任组长的项目实施领导小组，具体负责易地扶贫搬迁项目开展，全面落实搬迁目标、任务、资金、权责“四到位”制度，确保易地扶贫搬迁工程推进措施有力、政策到位、工作落实。
2．项目管理情况分析
一是及时出台“一县一策”。2016年，我县根据国家、省、市易地扶贫搬迁政策，结合我县实际情况，及时出台了“一县一策”，即《关于进一步落实易地扶贫搬迁政策的实施意见》和《苍溪县易地扶贫搬迁实施细则（试行）》。同时，根据国家发改委专项稽察，完善了县级政策相关内容，使我县政策与国家相关要求保持一致。二是严格项目监管。我县坚持“一周一排名”、“一周一通报”制度，对进度滞后、问题突出的项目，实行“一对一”督促检查，问题突出的乡镇逐一约谈。同时，规范易地扶贫搬迁资金管理，加大对国投公司、各乡镇易地扶贫搬迁资金的监督检查，确保资金安全、干部清廉。三是从严项目验收。住房建设严格按开工启动、主体完工、搬迁入住、拆旧复垦四个环节进行验收，住房补助资金按照“30%、30%、20%、20%”比例拨付到搬迁建房户，基础设施及公共服务设施资金按相关程序直接拨付到施工单位。同时，对购房安置、投亲靠友安置的，重点验收购房面积、自筹资金、拆旧复垦以及相关证件。
（三）项目绩效情况分析
1．项目经济性分析
我县通过县住建局分片区对全县农村住房建设成本进行测算，根据测算平均值，确定我县易地扶贫搬迁住房建设补助标准（人均2.5万元，最高不超过12.5万元），所有搬迁户均能在不超自筹标准的情况下，在安置地建设住房。
2．项目的效率性分析
（1）项目的实施进度
2018年易地扶贫搬迁项目，于2018年3月全面启动建设，7月底住房建设主体工程完工，9月底全部搬迁入住。截至目前，2018年搬迁安置农村建档立卡贫困人口2811户10164人。
（2）项目完成质量
我县易地扶贫搬迁项目，由各乡镇负责住房验收主体责任，严格执行阶段性验收程序，在项目启动、主体完工、搬迁入住、拆旧复垦等关键环节，组织扶贫、村建、驻村干部等相关人员进行阶段性验收，尤其是住房主体完工后，须经由村建等专业人员参与竣工验收合格后方可搬迁入住，并报县住建局出具住房安全达标认定书。乡镇初验全面合格后，报县易地扶贫搬迁领导小组，组织人员对搬迁安置群众住房进行“两线”等政策执行情况验收。通过验收，2018年我县易地扶贫搬迁项目住房建设合格2811户，合格率100%。
3．项目的效益性分析
（1）项目预期目标完成程度
我县2018年易地扶贫搬迁项目，经各项目乡镇用心用情用力推进，狠抓落细落小落实，搬迁安置了农村建档立卡贫困人口2811户10164人，完成率100%，按期按质完成了省、市下达的目标任务。
（2）项目实施对经济和社会等领域影响
一是经济效益。我县结合产业发展布局，依托猕猴桃、中药材等特色产业，因地制宜，引导有劳动能力的搬迁户建设庭院经济，力争每户形成“小果园+小菜园+小养殖园”的产业发展新景象。目前，项目区域内累计建成产业园区83个，培育专合社124家、家庭农场581户，发展红心猕猴桃、中药材等特色产业2.5万亩，搬迁户收入水平得到有效改善，人均年增收可达2500元。同时，我县结合土地增减挂钩项目，2016-2018年，项目区内易地扶贫搬迁户拆旧复垦流转结余指标470亩，实现收益1.3亿余元。二是社会效益。通过易地扶贫搬迁项目的实施，把贫困户从不适宜居住发展的地方搬迁到条件较好的安置区，从根本上改变了贫困户生活居住条件，改善了贫困群众医疗、教育等公共服务水平，增强了贫困户脱贫奔康的信心。所有易地扶贫搬迁户均能按期脱贫。三是环境效益。我县坚持依山就势选址建房，兼顾房前屋后的绿化、亮化、美化，在房屋风貌设计上积极融入川北民居特色、庭院文化、乡村旅游元素，同时结合农村土坯房改造，抓好农村垃圾治理、污水处理和厕所改造，着力改善人居环境，大力建设“精品村庄”“美丽庭院”。同时，搬迁后通过对宅基地生态修复（拆旧还林）和迁出区封山育林等保护措施，有效地促进了迁出区域的生态恢复、建设和保护。四是满意度评价。我县易地扶贫搬迁项目，严格按照国家、省、市、县相关政策实施，积极宣传项目政策，切实解决了贫困群众具体问题，得到了广大搬迁户的一致认可，满意率100%。
三、综合评价情况和评价结论
总体上看，我县2018年易地扶贫搬迁项目，严格按照国家、省、市项目政策实施，从严项目管理和资金监管，搬迁安置了农村建档立卡贫困户2811户10164人，从根本上改变了贫困户生产生活条件，改善了贫困群众医疗、教育等公共服务水平，促进了贫困户脱贫奔康的能力，项目管理规范，绩效发挥好，项目绩效评价得分为98分。
2018年苍溪县项目支出绩效评价指标体系
填报单位： 苍溪县国有资产管理局
|
一级 |
二级 |
三级 |
分值 |
指标评价内容 |
评分标准 |
评价得分 |
备注 |
||||
|
差 |
较差 |
一般 |
较好 |
好 |
|||||||
|
项目 |
科学 |
必要性 |
5 |
项目符合党中央、国务院和县委、县政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||
|
可行性 |
5 |
可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||||
|
绩效 |
明确性 |
5 |
项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化、可衡量（绩效目标实际明确数/应当明确个数×100%） |
x=0% |
0%<x<30% |
30%≤x<60% |
60%≤x<100% |
x=100% |
5 |
||
|
绩效 |
合理性 |
5 |
绩效目标设定符合实际需求，合理可行（绩效目标设定符合实际需求的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
5 |
||
|
项目 |
资金 |
资金分配 |
3 |
资金分配管理是否科学合理、规范有序；是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向 |
不符合 |
一般 |
符合 |
3 |
|||
|
资金使用 |
4 |
资金使用规范（规范使用资金/资金总额×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
4 |
|||
|
项目 |
执行规范 |
3 |
管理制度健全，管理过程科学规范 |
不严格 |
较严格 |
严格 |
3 |
||||
|
项目 |
项目 |
完成数量 |
5 |
实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100% |
x＜85% |
85%≤x＜90% |
90%≤x＜95% |
95%≤x＜100% |
x=100% |
5 |
|
|
完成质量 |
5 |
符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||||
|
完成时效 |
5 |
（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
完成成本 |
5 |
（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
项目 |
经济效益 |
40 |
反映相关产出对经社会发展带来的影响和效果，重点考核税收、投入产出、回报等情况的指标 |
9 |
|||||||
|
社会效益 |
反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，重点考核撬动地方经济、就业（包括就业人数）等情况的指标 |
10 |
|||||||||
|
项目 |
生态效益 |
反映相关产出对自然环境带来的影响和效果 |
5 |
||||||||
|
可持续效益（可选项） |
反映相关产出带来影响的可持续期限 |
5 |
|||||||||
|
公平效率 |
主要反映资金使用者是否获公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标 |
5 |
|||||||||
|
使用效率 |
重点考核使用率等指标 |
5 |
|||||||||
|
服务对象 |
10 |
反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，重点考核受益群体和社会对项目的满意率等指标。 |
9 |
||||||||
|
合 计 |
98 |
||||||||||
附件4
2018年江南供水项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
县城江南供水设施中间加压站迁建工程（一期）工程建设单位是苍溪县汉昌水务有限公司作为建设单位。该项目建设地址：苍溪县陵江镇陵江村一组。建设主要内容：新建中间加压站、改建供水管道、新建送水管、道路及围墙等配套设施等。本部门对项目有关资料进行核查、了解，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等，并进行了实地查看，采取听汇报、查资料、看现场等方式进行了核查。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为95分。
2018年苍溪县项目支出绩效评价指标体系
填报单位： 苍溪县国有资产管理局
|
一级 |
二级 |
三级 |
分值 |
指标评价内容 |
评分标准 |
评价得分 |
备注 |
||||
|
差 |
较差 |
一般 |
较好 |
好 |
|||||||
|
项目 |
科学 |
必要性 |
5 |
项目符合党中央、国务院和县委、县政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度 |
不符合 |
符合 |
4 |
||||
|
可行性 |
5 |
可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||||
|
绩效 |
明确性 |
5 |
项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化、可衡量（绩效目标实际明确数/应当明确个数×100%） |
x=0% |
0%<x<30% |
30%≤x<60% |
60%≤x<100% |
x=100% |
5 |
||
|
绩效 |
合理性 |
5 |
绩效目标设定符合实际需求，合理可行（绩效目标设定符合实际需求的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
5 |
||
|
项目 |
资金 |
资金分配 |
3 |
资金分配管理是否科学合理、规范有序；是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向 |
不符合 |
一般 |
符合 |
3 |
|||
|
资金使用 |
4 |
资金使用规范（规范使用资金/资金总额×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
4 |
|||
|
项目 |
执行规范 |
3 |
管理制度健全，管理过程科学规范 |
不严格 |
较严格 |
严格 |
2 |
||||
|
项目 |
项目 |
完成数量 |
5 |
实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100% |
x＜85% |
85%≤x＜90% |
90%≤x＜95% |
95%≤x＜100% |
x=100% |
5 |
|
|
完成质量 |
5 |
符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平 |
不符合 |
符合 |
4 |
||||||
|
完成时效 |
5 |
（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
完成成本 |
5 |
（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
项目 |
经济效益 |
40 |
反映相关产出对经社会发展带来的影响和效果，重点考核税收、投入产出、回报等情况的指标 |
10 |
|||||||
|
社会效益 |
反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，重点考核撬动地方经济、就业（包括就业人数）等情况的指标 |
10 |
|||||||||
|
项目 |
生态效益 |
反映相关产出对自然环境带来的影响和效果 |
5 |
||||||||
|
可持续效益（可选项） |
反映相关产出带来影响的可持续期限 |
4 |
|||||||||
|
公平效率 |
主要反映资金使用者是否获公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标 |
5 |
|||||||||
|
使用效率 |
重点考核使用率等指标 |
5 |
|||||||||
|
服务对象 |
10 |
反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，重点考核受益群体和社会对项目的满意率等指标。 |
9 |
||||||||
|
合 计 |
95 |
||||||||||
（二）绩效分析
1．项目决策
根据2014年7月29日县委办会议纪要“关于国道212线苍溪县城过境段改线工程施工图设计和BT招商有关问题的经要”精神，为保证火车站连接线按23米范围管控，需将我司江南供水设施中间加压站搬迁，向江南水厂方向平移100m，以保证不改变原中间加油站进水高程，同时不与“212”线改线工程红线冲突，该工程作为“212线”改线工程一子项目，因工程建设的特殊性，根据县委、县政府的安排由我司组织实施。该项目为政府公开招投标项目，相关招标程序符合规定。
2．项目管理
（1）资金分配。该项目由县级财政解决资金285万元，资金分配符合相关规定。
（2）资金到位情况。2018年苍溪县财政局下达县城江南供水设施中间加压站迁建工程财政专项资金285万元。
（3）资金管理情况。财政资金到位后，本部门按照合同约定向施工方进行了支付，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。
（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。
（5）组织实施情况。为圆满顺利完成县城江南供水设施中间加压站迁建工程，成立了工作领导小组，落实专人负责项目建设工作。领导小组主要负责项目的领导、监督和总体管理。在项目实际建设中设立甲方代表，甲方代表主要负责项目实施工程中项目经理难以协调、解决的问题，监督工程建设，汇报项目建设情况。承建方由项目经理负责项目具体建设，下设项目进度计划组、质量组、技术指导组、后勤保障组。
3．项目绩效
（1）项目目标完成情况。该项目施工方按照合同约定，完成开挖污水管沟1100米，开挖土石方18000立方米，安装DN630*10螺旋钢管472米、安装泵房全自动控制系统、监控系统各一套、新建值班房、大门、围墙、上山楼梯等。建设内容且符合国家标准。
（2）项目效益情况。该项目建成后，不仅解决了江南片区新建楼盘、县政务服务中心及药博园等高处用水欠压状况。同时还解决了县城周边十几个社区、村组约2.5万人蓄饮用水，群众认可度较高，为保障和改善民生起到积极作用。
三、存在主要问题
（一）要加强工程建设的前期管理及招控制价的编制。
（二）在项目的实施过程中由于工程量的复杂性，项目部门具体事项的计划编制不够精确，在项目执行过程中有偏差。
四、相关措施建议
加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。
附件5
2018年西城水务项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
2018年县城西段棚户区给水管道改造工程由苍溪县汉昌水务有限公司作为建设单位，该项目建设地址：苍溪县陵江镇西门人才市场、麻纺厂、轮船公司棚户区。主要建设内容：安装PE200塑料管298米，砖砌阀井4座，拆除及安装人行道地砖258平方米，拆除及恢复砼路面138平方米，主管接驳四处等。本部门对项目有关资料进行核查、了解，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等，并进行了实地查看，采取听汇报、查资料、看现场等方式进行了核查。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为96分。
2018年苍溪县项目支出绩效评价指标体系
填报单位： 苍溪县国有资产管理局
|
一级 |
二级 |
三级 |
分值 |
指标评价内容 |
评分标准 |
评价得分 |
备注 |
||||
|
差 |
较差 |
一般 |
较好 |
好 |
|||||||
|
项目 |
科学 |
必要性 |
5 |
项目符合党中央、国务院和县委、县政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||
|
可行性 |
5 |
可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||||
|
绩效 |
明确性 |
5 |
项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化、可衡量（绩效目标实际明确数/应当明确个数×100%） |
x=0% |
0%<x<30% |
30%≤x<60% |
60%≤x<100% |
x=100% |
5 |
||
|
绩效 |
合理性 |
5 |
绩效目标设定符合实际需求，合理可行（绩效目标设定符合实际需求的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
4 |
||
|
项目 |
资金 |
资金分配 |
3 |
资金分配管理是否科学合理、规范有序；是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向 |
不符合 |
一般 |
符合 |
3 |
|||
|
资金使用 |
4 |
资金使用规范（规范使用资金/资金总额×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
4 |
|||
|
项目 |
执行规范 |
3 |
管理制度健全，管理过程科学规范 |
不严格 |
较严格 |
严格 |
2 |
||||
|
项目 |
项目 |
完成数量 |
5 |
实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100% |
x＜85% |
85%≤x＜90% |
90%≤x＜95% |
95%≤x＜100% |
x=100% |
5 |
|
|
完成质量 |
5 |
符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||||
|
完成时效 |
5 |
（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
完成成本 |
5 |
（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
项目 |
经济效益 |
40 |
反映相关产出对经社会发展带来的影响和效果，重点考核税收、投入产出、回报等情况的指标 |
10 |
|||||||
|
社会效益 |
反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，重点考核撬动地方经济、就业（包括就业人数）等情况的指标 |
10 |
|||||||||
|
项目 |
生态效益 |
反映相关产出对自然环境带来的影响和效果 |
5 |
||||||||
|
可持续效益（可选项） |
反映相关产出带来影响的可持续期限 |
4 |
|||||||||
|
公平效率 |
主要反映资金使用者是否获公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标 |
5 |
|||||||||
|
使用效率 |
重点考核使用率等指标 |
5 |
|||||||||
|
服务对象 |
10 |
反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，重点考核受益群体和社会对项目的满意率等指标。 |
9 |
||||||||
|
合 计 |
96 |
||||||||||
（二）绩效分析
1．项目决策
陵江镇西门人才市场、麻纺厂、轮船公司棚户区位于嘉陵路上段，是老城区的中心地段，该区域是典型的老城区和棚户区，居住环境差，大多房屋由于使用年限久，为改善棚户区居民消费环境和居住条件，完善基础设施，提高困难家庭住房条件，县委、县政府决定对该片区进行棚户区改造，同时老旧自来水管道及设施也进行改造。根据县委、县政府的安排由汉昌水务有限公司组织实施。该项目为竞争性谈判项目，相关程序符合规定。
2．项目管理
（1）资金分配。该项目由县级财政解决资金21万元，资金分配符合相关规定。
（2）资金到位情况。2018年苍溪县财政局下达县城西段棚户区给水管道改造工程财政专项资金21万元。
（3）资金管理情况。财政资金到位后，本部门按照合同约定进行了支付，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。
（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。
（5）组织实施情况。为圆满顺利完成，成立了县城西段棚户区给水管道改造工程工作领导小组，落实专人负责项目建设工作。领导小组主要负责项目的领导、监督和总体管理。在项目实际建设中设立甲方代表，甲方代表主要负责项目实施工程中项目经理难以协调、解决的问题，监督工程建设，汇报项目建设情况。承建方由项目经理负责项目具体建设，下设项目进度计划组、质量组、技术指导组、后勤保障组。
3．项目绩效
（1）项目目标完成情况。该项目施工方按照合同约定完成安装PE200塑料管298米，砖砌阀井4座，拆除及安装人行道地砖258平方米，拆除及恢复砼路面138平方米，主管接驳4处。如期完成建设内容且符合国家标准。
（2）项目效益情况。该项目建成后，解决溪县陵江镇西门人才市场、麻纺厂、轮船公司棚户区0.2万人饮用水。同时，棚户区自来水管道改造项目管道由原来的容易生锈镀锌钢管改成优质的PE塑料管，该水管最大的优势水管使用年限长，不易二次污染，使区域内的人们吃上干净、放心的自来水，人们生活水平上升。
三、存在主要问题
在项目的实施过程中由于工程量的复杂性，项目部门具体事项的计划编制不够精确，在项目执行过程中有偏差。
四、相关措施建议
加大业务培训，组织相关人员学习交流以拓展工作思路。
附件6
2018年梨仙湖建设项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
2018年梨仙湖湿地公园建设项目由苍溪县国有资产管理局作为建设单位，该项目主要建设内容：为湿地公园、绿岸公园、商业广场、民宿及水街、欢乐水世界等五大子项目，建设内容包括上述五部分的房屋建设、园林景观、绿化、地形改造、主次道路、桥梁、给排水、电力、监控设施、其它配套设施等。
本部门对项目有关资料进行核查、了解，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等，并进行了实地查看，采取听汇报、查资料、看现场等方式进行了核查。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为96分。
2018年苍溪县项目支出绩效评价指标体系
填报单位： 苍溪县国有资产管理局
|
一级 |
二级 |
三级 |
分值 |
指标评价内容 |
评分标准 |
评价得分 |
备注 |
||||
|
差 |
较差 |
一般 |
较好 |
好 |
|||||||
|
项目 |
科学 |
必要性 |
5 |
项目符合党中央、国务院和县委、县政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||
|
可行性 |
5 |
可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||||
|
绩效 |
明确性 |
5 |
项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化、可衡量（绩效目标实际明确数/应当明确个数×100%） |
x=0% |
0%<x<30% |
30%≤x<60% |
60%≤x<100% |
x=100% |
5 |
||
|
绩效 |
合理性 |
5 |
绩效目标设定符合实际需求，合理可行（绩效目标设定符合实际需求的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
5 |
||
|
项目 |
资金 |
资金分配 |
3 |
资金分配管理是否科学合理、规范有序；是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向 |
不符合 |
一般 |
符合 |
3 |
|||
|
资金使用 |
4 |
资金使用规范（规范使用资金/资金总额×100%） |
x<70% |
70%≤x<90% |
80%≤x<90% |
90%≤x<100% |
x=100% |
4 |
|||
|
项目 |
执行规范 |
3 |
管理制度健全，管理过程科学规范 |
不严格 |
较严格 |
严格 |
2 |
||||
|
项目 |
项目 |
完成数量 |
5 |
实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100% |
x＜85% |
85%≤x＜90% |
90%≤x＜95% |
95%≤x＜100% |
x=100% |
5 |
|
|
完成质量 |
5 |
符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平 |
不符合 |
符合 |
5 |
||||||
|
完成时效 |
5 |
（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
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|
完成成本 |
5 |
（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100% |
x＞15% |
15%≥x＞10% |
10%≥x＞5% |
5%≥x＞0 |
x≤0 |
5 |
|||
|
项目 |
经济效益 |
40 |
反映相关产出对经社会发展带来的影响和效果，重点考核税收、投入产出、回报等情况的指标 |
7 |
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|
社会效益 |
反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，重点考核撬动地方经济、就业（包括就业人数）等情况的指标 |
10 |
|||||||||
|
项目 |
生态效益 |
反映相关产出对自然环境带来的影响和效果 |
5 |
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|
可持续效益（可选项） |
反映相关产出带来影响的可持续期限 |
5 |
|||||||||
|
公平效率 |
主要反映资金使用者是否获公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标 |
5 |
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|
使用效率 |
重点考核使用率等指标 |
5 |
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|
服务对象 |
10 |
反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，重点考核受益群体和社会对项目的满意率等指标。 |
10 |
||||||||
|
合 计 |
96 |
||||||||||
（二）绩效分析
1．项目决策
该项目为政府公开招标项目，相关招标程序符合规定。
2．项目管理
（1）资金分配。该项目由县级财政解决资金300万元，用于支付土地流转和青苗及附属物补偿，资金分配符合相关规定，并进行了公示。
（2）资金到位情况。2018年苍溪县财政局下达梨仙湖项目土地流转和青苗及附属物补偿财政专项资金300万元。
（3）资金管理情况。财政资金到位后，本部门立即向各村组土地流转和青苗及附属物补偿进行了支付，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。
（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。
（5）组织实施情况。为圆满顺利完成梨仙湖建设项目，成立了工作领导小组，落实专人负责项目建设工作。领导小组主要负责项目的领导、监督和总体管理。在项目实际建设中设立甲方代表，甲方代表主要负责项目实施工程中项目经理难以协调、解决的问题，监督工程建设，汇报项目建设情况。承建方由项目经理负责项目具体建设，下设项目进度计划组、质量组、技术指导组、后勤保障组。
3．项目绩效
（1）项目目标完成情况。该项目按照土地流转协议约定，如期完成建设用地的租用。
（2）项目效益情况。该项目建成后，将完善城市功能配套，为市民休闲娱乐提供了更好的场所，群众认可度较高，为保障和改善民生起到积极作用。
第五部分 附 表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
【
