目    录

第一部分部门概况 

一、基本职能及主要工作 

二、机构设置 

第二部分 2018年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 

八、政府性基金预算支出决算情况说明 

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明 

第三部分名词解释 

第四部分附件 

附件1 

附件2 

第五部分附表 

一、收入支出决算总表 

二、收入总表 

三、支出总表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十三、国有资本经营预算支出决算表 

第一部分    部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。执行市政、园林绿化管理方面的法律法规、规章制度；积极推进城镇公共设施的建设管理工作；负责全县园林绿化管理和规划；对行道树、绿化带、广场、公园等绿地进行日常管理；指导机关、企事业单位的绿化工作。重点是全城绿地的日常养护管理。

（二）2018年重点工作完成情况

自国家园林县城创建工作启动以来，先后完成了金三角、大获名城花园、嘉陵江老桥南桥头、老城滨江路汉水秀城、苍中校段、同心广场、县政府、监察委、县财政局、县教科局、陵江镇中学、便民服务中心花园、林业和园林局办公楼立体绿化、紫云工业园区、杜里坝滨江花园上段、杜里社区、江南加油站前护坡、三桥北桥头、全市二季度项目投资“大比武”流动现场会经开区现场点厂区绿化、江南干道和杜里坝部分行道树补植、江南干道人社局旁绿地、影响电力设施整改行道树、老城行道树修剪、老城滨江公园上段绿化提升等20多处的园林绿地上档升级。通过现场反复踏勘、测量，完善园林绿地规划设计，认真组织施工，精心养护，对绿地进行了改造，新建了部分优质绿地，今年已累计完成园林绿地改造面积25000m2左右，栽植桂花、银杏、香樟、含笑、蓝花楹等乔木近3000余株，栽植造型植物罗汉松、三角梅、紫薇、海棠等盆栽及球形植物3000余株，新植红叶石楠、八角金盘、金禾女贞、红花檵木等灌木2000多平米，铺种草坪15000㎡左右。还对滨江路中段、人民西街、嘉陵路西路、红军路汽车站至三小段、解放路东城口至彩虹桥整段、北门沟街的行道树进行了修剪，总计修剪行道树1000余株。10月启动老城滨江路绿地改造升级工作，栽植灌木、铺（撒）草皮3000余平方米，安装菠萝格木平台500平方米，摆放石桌石凳5个，修复损毁座椅70余个、路缘石400余米，新增树阵9个，扮靓了滨江路，得到民众好评

二、机构设置

苍溪县园林管理所下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

没有纳入苍溪县园林管理所2018年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分    2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计1075.91万元。与2017年相比，收、支总计各增加754.35万元，增长234.59%。主要变动原因是2018年新增创园绿化工程项目支出。

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计1074.31万元，其中：一般公共预算财政拨款收入274.31万元，占25.53%；政府性基金预算财政拨款收入800万元，占74.47%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计994.72万元，其中：基本支出175.91万元，占17.68%；项目支出818.81万元，占82.32%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计1075.91万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加754.35万元，增长234.59%。主要变动原因是2018年新增创园绿化工程项目支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2018年一般公共预算财政拨款支出275.91万元，占本年支出合计的27.74%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加6.1万元，增长2.27%。主要变动原因是人员增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2018年一般公共预算财政拨款支出275.91万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出14.37万元，占5.21%；医疗卫生支出5.58万元，占2.02%；农林水支出250.21万元，占90.69%；住房保障支出5.75万元，占2.08%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2018年般公共预算支出决算数为275.91万元，完成预算100%。其中：

1．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为14.37万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

2．医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：支出决算为5.58万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

3．农林水支出（类）林业（款）林业事业机构（项）：支出决算为150.21万元，完成预算100%，决算数与预算数一致；林业（款）其他林业支（项）出决算为100万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

4．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为5.75万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2018年一般公共预算财政拨款基本支出175.91万元，其中：

人员经费143.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费32.44万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为3.12万元，完成预算97.5%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是严格执行财经纪律，从严控制“三公经费支出”。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占96.15%；公务接待费支出决算0.12万元，占3.85%。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2017年持平。

2．公务用车购置及运行维护费支出3万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少3.4万元，下降53.13%。主要原因是严格执行财经纪律，从严控制“三公经费支出”。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车4辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆、园林绿化专用车4辆。

公务用车运行维护费支出3万元。主要用于园林管护等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3．公务接待费支出0.12万元，完成预算75%。公务接待费支出决算比2017年减少0.19万元，下降61.29%。主要原因是严格执行财经纪律，从严控制“三公经费支出”。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，27人次（不包括陪同人员），共计支出0.12万元，具体内容包括：单位各类业务接待开支。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0.12万元，主要用于单位各类业务接待开支。 

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出718.81万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对城市园林绿化养护和创园绿化工程项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评：全面完成景观绿化提升和整治目标任务，推进城市绿色发展。全年养护绿地面积10万平方米，行道树1.2万株，行道树存活率98%；绿化带植物总体存活率约在98%以上；绿地中乔木成活率98%、灌木成活率96以上、草坪成活率100%、修剪树木5000余株，常年保持树形整齐，景观优美。环境整治和生态保护力度加强，全年对金三角、大获名城花园、嘉陵江老桥南桥头、老城滨、同心广场、便民服务中心花园等30多个地段进行了绿化改造升级，升级后提升了城市园林景观效果，增强了生态效益，提升了城市品味，市民对城市园林建设养护管理满意度也大大提高，达95%以上。本部门还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看项目实施顺利、资金使用合理合规，全面完成年初制定的各项绩效目标，有力地改善了人居环境，提升了城市形象，得到了人民群众的一致好评。

（二）项目绩效目标完成情况
   本部门在2018年度部门决算中反映“城市园林绿化养护”、“创园绿化工程”等2个项目绩效目标实际完成情况。

1．创园绿化工程项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数718.81万元，执行数为718.81万元，完成预算的100%。通过项目实施，有效提高了城市绿化率，为我县争取国家园林城市提供了根本保障，为城市居民提供了休闲娱乐环境，美化了城市形象。保障园林绿化养护车辆正常运行，有效支持园林绿化养护的正常进行、提高园林绿化养护效率。发现的主要问题：县城绿地较少，不能满足居民的需要。下一步改进措施：积极争取项目和资金，在力实施绿化工程，增加城市绿地。

2．城市园林绿化养护项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了行道树成活率达到98%以上，全面完成景观绿化提升和整治目标任务，推进城市绿色发展。发现的主要问题：城市园林绿化档次较低，管理较为粗放，人为损坏较多。下一步改进措施：加强宣传，提高全民素质和绿地保护意识，同时强化对已建绿地的管护和修剪工作。

（三）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《苍溪县园林管理所部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对创园绿化工程项目、城市园林绿化养护项目开展了绩效评价，《创园绿化工程项目2018年绩效评价报告》、《城市园林绿化养护项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况 

2018年，苍溪县园林管理所机关运行经费支出32.44万元，与2017年持平。

（二）政府采购支出情况 

2018年，苍溪县园林管理所政府采购支出总额23.42万元，其中：政府采购货物支出23.42万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于绿化苗木采购。授予中小企业合同金额23.42万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况 

截至2018年12月31日，苍溪县园林管理所共有车辆4辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是用于园林绿化管护。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分    名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入等。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10．医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗费（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

11．农林水（类）林业（款）林业事业机构（项）：指用于用于林业事业单位的基本支出；其他林业支出（项）：指除上述项目以外其他用于林业方面的支出。

12．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人社部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分     附   件

附件1 

园林管理所部门2018年部门整体支出绩效评价报告 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成：园林管理所内设办公室、财会室、园林绿化施工养护队。

（二）机构职能：执行市政、园林绿化管理方面的法律法规、规章制度；积极推进城镇公共设施的建设管理工作；负责全县园林绿化管理和规划；对行道树、绿化带、广场、公园等绿地进行日常管理；指导机关、企事业单位的绿化工作。重点是全城绿地的日常养护管理。

（三）人员概况：园林管理所2018年底有职工10人，其中管理人员2人、专业技术人员5人、工勤人员2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2018年本年收入合计1074.31万元，其中：一般公共预算财政拨款收入274.31万元，占25.53%；政府性基金预算财政拨款收入800万元，占74.47%。

（二）部门财政资金支出情况。2018年本年支出合计994.72万元，其中：基本支出175.91万元，占17.68%；项目支出818.81万元，占82.32%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理

1．细化预算编制。严格按照《中华人民共和国预算法》执行。

2．规范预算调整。进一步规范预算追加与调整行为，重点规范预算外资金和其他收入安排的预算调整事项，以杜绝随意改变资金用途和转付下年支出等情况。

3．严格预算执行。一是将各种收入纳入单位预算盘子；二是树立预算意识、专款专用，严格支出用途使用资金；三是注重年度财务决算，正确处理结余资金等。

4．完善财政制度。修订完善内控管理制度，严格财经纪律，杜绝公用支出挤占专项资金等情况发生。

（二）专项预算管理

2018年根据县城发展的需要和轻重缓急的原则，编制了专项预算项目，专项项目编制程序严密、规划合理、分配科学，项目实施程序合规，工程推进顺利，质量优良，资金支付及时，专项预算绩效目标完成较好。

（三）结果应用情况

本部门在开展绩效评价时，对有关资料进行核查、了解，对照项目绩效目标指标认真分析衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等，并进行了实地查看，对核查中发现的问题及时进行了整改。总体自评质量较高，针对自评中发现的问题，提出改进意见，并制定措施，建章立制规范单位内部管理和项目实施程序，提高财政资金作用效益。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。总体看来，园林管理所2018年部门整体支出绩效评价较好，项目规划科学，决策依据充分，项目实施程序合规合法，项目管理规范有序，资金管理做到了专款专用，资金支付及时，无任何违规行为，受益对象满意度较高。

（二）存在问题。资金不足，不能满足县城发展的需要。

（三）改进建议。积极编制项目，争取上级财力的支付，同时加大县财政的投入。

附件2

2018年创园绿化工程项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

根据县委会议纪要、我所2018年实施创建国家园林县城绿化工程项目30多个，改造升级和新建绿地25000平方米，栽植乔木及各种造型植物6000余株，栽植完灌木2500平方米，铺设草皮15000平方。

（一）评价结论

总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为97分。

项目评价得分表

（二）绩效分析

1．项目决策

创园绿化工程严格按照县委会议纪要实施，相关程序符合规定。

2．项目管理

（1）资金分配：该项目财政预算资金800万元，2018年实际使用718.18万，全部用于创建国家园林县城绿化工程。资金分配符合相关规定，并进行了公示。

（2）资金到位情况：2018年苍溪县财政局下达园林绿化养护资金800万元。

（3）资金管理情况：财政资金到位后，本部门根据创园绿化工程实际开支进行了支付，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。

（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。

（5）组织实施情况。为高质高效实施好创园绿化工程，我所精心选购苗木、用绣花的功夫精心施工、确保项目管理精致高效。

3．项目绩效

（1）项目目标完成情况：全部完成了上级下达的2018年度创建国家园林县城绿化工程任务。

（2）项目效益情况：创园绿化工程项目实施后，进一步改善了城市生态、美化了城市环境、提升了城市品位；市民的生活休闲环境更加舒适，群众满意度高，市民好评如潮。

三、存在主要问题

项目实施后期的养护存在不足，有因养护不到位，个别苗木死亡现象。

四、相关措施建议

运用高科技养护产品，继续加强绿化工程后期养护，确保成活率达到相关规范要求。

附件3

2018年城市园林绿化养护项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

2018年实施了行道 树1.2万株、绿地10万平方米的养护任务和节假日7.5盆鲜花摆放任务。

（一）评价结论

总体上看，该项目规划科学，决策依据充分，资金到位及时，项目管理规范，项目绩效评价得分为98分。

项目评价得分表

（二）绩效分析

1．项目决策

园林绿化养护项目为城市公共基础设施维护项目，相关程序符合规定。

2．项目管理

（1）资金分配：该项目财政预算资金113万元，全部用于城市园林绿化养护的人工、材料、车辆运行保障等费用。资金分配符合相关规定，并进行了公示。

（2）资金到位情况：2018年苍溪县财政局下达园林绿化养护资金113万元。

（3）资金管理情况：财政资金到位后，本部门根据园林养护的实际需要进行了支付，做到了专款专用，支出符合相关流程，支出规范。

（4）财务管理情况。本部门建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，合理合规使用财政资金。财务工作人员对应受理的账务做到应尽职责，未出现了违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。

（5）组织实施情况。为高质高效完成园林绿化养护工作，我所分工负责、协调合作、精心组织，确保养护质量。在材料的采购、人工的使用、机械的租赁中严格监管，互相监督，确保资金全部用于项目。

3．项目绩效

（1）项目目标完成情况：城市园林绿化养护项目，按广元市园林绿化养护质量二级标准，圆满完成了行道树、绿地、绿化带的养护任务。

（2）项目效益情况：城市园林绿化养护项目完成后，改善了城市生态、美化了城市环境、提升了城市形象；为市民提供了舒适的生活休闲环境，群众认可度较高。

三、存在主要问题

养护的精细化程度不高，管理不到位，人为损毁现象时有发生。

四、相关措施建议

加强园林职工队伍建设和园林养护新技术新产品的引进和运用；养护与管护并重，配合城市行政执法部门惩处恶意损毁园林设施的行为。

第五部分     附   表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表